经营计划与预算制度(精选12篇)

计划是为了更好地组织和安排我们的时间和资源。了解自己的优势和劣势，找到适合自己的实施方法。计划的制定需要明确具体的行动步骤和时间节点。

经营计划与预算制度篇一

第一条为了促进企业经营活动规范有序地进行,减少经营过程中的盲目性,公司应编制综合全面的经营计划。

第二章管理职责。

第二条公司综合办公室负责经营计划工作。在做好调查研究工作的基础上,根据公司总体经营目标,统筹经营计划的各项具体目标,编制出切合实际的经营规划草案,报送公司总经理审批。草案审批后成为可实施的正式计划,对批准的正式计划,综合办公室负责检查反馈,并对计划实行滚动调整。

第三条各职能部门将经营计划作为管理活动的纲领,努力完成计划中关于本部门的各项计划指标。在计划的编制过程中,应积极配合综合办公室的工作,提供必要的调研资料,真实反映客观情况,对于具有特殊内容的计划指标,相关部门可先拟出草案,综合办公室汇总编制。例如对于合同(购货计划)的特殊规定,物资设备部负责提交;因质量体系不能完全描述的内容,则由工程技术部负责提交。

第四条公司综合办公室由总经理授权,负责公司经营计划的组织、审核、督导等方面的领导工作。根据各类计划(长期、中期、短期)的期限,及时地组织编制工作,并开展必要的论证分析,确保核准的各项计划内容具有科学性、合理性。对计划的执行过程应加大督察力度,促使计划任务按预期要求完成。

第五条中长期计划、年计划、月计划。计划形式有单项和综合。

第四章作用。

第六条通过综合平?,统筹安排企业的人力、物力、财力,保证企业经营的各要素得到合理有效的利用,以取得最大经济效益。

第七条长期经营计划的制订,应充分体现科技、经济与公司发展相结合,经济发展与培养人才相结合,技术改造与提高经济效益相结合的原则。其中提高经济效益是制订长期计划的核心。

第八条年度经营计划是公司中长期经营计划的具体细分。它是综合各项专业计划形成的年度总体经营计划,故又称年度综合计划。它是企业全体员工在计划年度内的行动纲领。其主要内容如下:。

(1)利润计划。利润是反映公司生产经营活动,经济效益的综合指标。包括计划期内的利润目标、税后利润的分配和使用等。

(2)生产计划。它规定公司在计划年度内完成工程的产量、产值、质量和生产能力的利用程度等。

(3)质量计划。包括产品质量指标和工作质量指标应达到的水平,产品分类升级计划以及创建名牌计划等。

(4)科研和新技术开发计划。包括新技术、新工艺的研究项目计划等。

(5)设备维修计划。规定公司在计划期内,生产设备的维护保养和修理的种类(如大修、中修等)、期限、工作量等。

(6)劳动工资计划。包括劳动生产率计划、职工人数计划和工资计划等。

(7)物资供应计划。规定公司为完成生产计划,需要的各种原材料、燃料、动力、外购件、设备、工具等的供应数量、供应期限、合理储量等。

(8)技术改造和技术组织措施计划。包括技术改造计划,设备更新和购置计划,自制专用设备计划,改进生产技术和生产组织的各项措施计划。

(9)成本计划。规定公司为完成生产经营所要支出的全部生产费用、管理费用、财务费用,各种物资的计划成本和降低成本的.要求。

(10)资金计划。包括固定资金计划、流动资金计划、专用基金计划等。它规定计划期内的财务收入和支出,规定流动资金计划占用额和周转速度。

经营计划要根据公司的发展和经营决策的要求编制。

(1)进一步调查研究。要深入弄清市场为企业提供的机会和风险,以及企业自己的优势和劣势。特别是要掌握计划的限制性条件,例如能源、物资供应、资金、设备、技术条件不能实现,或对其他目标构成不利的作用,则应考虑修正。

(2)提出各项具体目标。各部门及项目部根据公司提出综合整体目标对自己各项经营活动提出具体的单项目标。

(3)统筹安排确定目标。如果某一目标受制于某种条件不能实现,或对其他目标构成不利的作用,则应考虑修正。

(4)编制不同计划方案。完成任何一个目标,往往可以采取几种不同的方法,形成几个不同的计划方案,这是正常的,也是必要的。

(5)选择最佳方案。通过分析对比,选出能够实现经营目标的最佳方案。

(6)做出全面规划。主要是将综合的经营计划和单项的经营计划,编制成正式的文本,报总经理批示后,便于实施。

(1)编制中、长期经营计划的依据。编制中、长期经营计划的依据:公司经济发展的需要,市场需求,公司的生产技术条件,技术的改进、引进和管理、技术水平的提高。

(2)编制年度经营计划的依据。编制年度经营计划的依据:公司领导下达的指令及指导性计划,工程签订合同和市场预测资料,前期预计完成数字及公司历史统计资料,经审定过的各种技术经济定额。

(3)编制计划的有关要求。中、长期经营计划由公司总经理主持。首先由综合办公室拟定计划草案,各业务归口部门按计划草案要求,负责搜集、整理资料提出专业规划草案,综合办公室进行汇总后进行综合平?提出总体方案,报总经理批准。

公司年度综合计划的制定,同样应采取统一领导,分工负责、综合平衡的方法进行编制,各业务归口部门负责编制专业计划,综合办公室负责拟定编制计划的总进度,组织综合平?,于年前一个月上报总经理批准后下达各部门执行。

专业计划的编制,各部门负责人要亲自主持,编制计划草案时应认真听取分管领导和有关部门的意见,并按规定的时间上报。报送的计划必须附文字说明,经部门负责人和编制人签章后方可呈报。

编制计划过程中需要的各种资料,各部门应主动提供,积极配合,任何部门都不得拒绝,应以全局利益为重。

第十一条指标管理。

(1)年度综合计划所规定的各项计划任务,是通过一定的计划指标来表示的。计划指标就是公司在计划期内在生产经营活动方面应该达到的目标和水平。为全面反映公司的技术经营活动,必须相应设置各种指标,建立健全公司的指标体系,完善和促进计划管理工作。

(2)计划指标按平均先进水平。

来确定,一般应高于上期实际达到的水平。

(3)计划指标实行分级归口管理,总指标由综合办公室负责汇总、平衡、上报和下达,各业务科室负责归口管理。各部门指标的实行(分指标)以部长为首,组织有关职能人员负责管理。工程指标的实行以项目经理为首,组织管理。

(4)为使计划任务层层落实,计划指标必须进行层层分解,坚持谁管什么指标,就分解什么指标。分解指标必须和总指标保持平衡和衔接,分解指标执行情况按规定路线进行反馈。

第十二条反馈控制。

经营计划强调严肃性,一经确定,就应全力组织实施,这就需要加强督导控制,要及时掌握各个指标的完成进度和计划执行情况。管理者应做好信息反馈工作,对计划实施中遇到的问题,及时进行协调、控制、解决。统计工作是企业的一项基础工作,是监督检查计划执行情况的重要工具,应准确、及时、全面反馈计划执行情况。

第十三条计划指标的调整。

为维护计划的严肃性,公司计划一经批准下达后,必须严格执行,各归口部门和执行单位均不得随意修改。如确因客观原因影响,经主观努力仍不能完成计划时,请示总经理后,做出必要的调整。

第十四条计划的检查和考核。

(1)各级领导必须随时监督检查计划的执行情况,及时发现执行过程中的问题,采取解决问题的有效措施,以保证计划的顺利完成。

(2)检查计划执行情况,应充分利用统计报表、会计报表、业务报表资料。检查计划的实际完成数,一律以统计报表数为依据。

(3)考核计划必须与经济责任制考核相结合。考核的计划数,一律以公司批准或下达的计划数为依据。

第八章附则。

经营计划与预算制度篇二

目录。

第一章总则。

第一条为贯彻哈药集团发展战略，加强哈药集团及各权属公司经营管理的计划性，规范哈药集团的计划和预算管理工作，特制定本制度。

第二条哈药集团实行以目标利润和资产保值增值为导向的经营计划和预算管理，遵循“统一筹划、分级管理、权责结合”的原则，进行总量调控和管理。

第三条本制度中除特殊注明之外，“集团公司”是指哈药集团有限公司，“集团”是指哈药集团，“权属公司”是指哈药集团有限公司拥有实际控制权的对外投资企业。

第二章组织机构。

第四条哈药集团的经营计划和预算管理组织机构包括集团公司董事会、集团公司总裁办公会、集团公司资产管理部。

第五条集团公司董事会是集团经营计划和预算管理的最高决策机构，其职责包括：

（2）审批有关计划和预算管理的政策、制度、规定等，确定编制方针和程序；（3）对相关哈药集团经营计划和预算的各项重大事项进行决定。第六条集团公司总裁办公会是集团经营计划的审核机构，其职责包括：

（2）审议哈药集团权属公司经营计划与预算，形成决议；

（3）审核有关计划和预算管理的政策、制度、规定等，确定编制方针和程序；（4）对相关哈药集团经营计划与预算的各项重大事项进行讨论，形成意见。

第七条哈药集团公司总裁办公会在审议集团经营计划与预算议题时，权属公司相关负责人应列席并参加讨论。

第八条集团公司资产管理部是集团经营计划和预算管理的执行机构，其职责包括：

（8）负责对各权属公司的经营决算报告进行审核、汇总，并撰写集团经营决算报告和相关分析报告。

第三章编制原则。

第九条一致性原则：哈药集团的经营计划和预算方案要根据集团的中长期战略规划进行编制，服从集团的中长期发展目标，并符合集团总体的经营方针。

第十条先进性原则：各项经济技术指标都要对照“三个水平”进行。即本中心历史最好水平、本年实际水平、国内同行业先进水平。

第十一条全面完整性原则：集团经营计划和预算必须全面、完整、具体，并将指标层层分解落实。

第十二条实事求是原则：集团经营计划和预算要根据企业实际情况，在对宏观经济状况与经济政策、行业趋势进行深入分析的基础上进行编制。

第四章范围与依据。

第十三条经营计划和预算的编制责任中心范围：（1）一级责任中心：集团公司；

（2）行业趋势、市场环境、竞争环境；（3）公司中长期战略规划；

（4）责任中心自身资源和能力的分析报告；（5）经营计划和预算执行情况的分析报告。

第五章内容与要求。

（7）集团公司风险分析及相应对策准备；（8）其它说明。

（3）权属公司内外部环境分析与预测；

（7）权属公司风险分析及相应对策准备；（8）集团要求的其它权属公司经营管理重要信息；（9）其它说明。

第十七条集团公司各职能部门管理计划和预算必须包括以下内容：（1）部门上一经营计划与预算执行情况总结；（2）集团战略对部门发展的要求；（3）部门主要管理和支持服务目标；（4）部门工作计划及主要举措；（5）部门费用预算；（6）其它说明。

第十八条权属公司预算方案和汇报重要信息的内容格式参见附表。

第十九条集团经营计划和预算方案与权属公司经营计划和预算方案的编制必须符合以下要求：

（1）经营计划中重大工作内容应该逐项列出，并制定工作进度表；

（3）计划和预算中包含的各项数据要尽量明细；（4）就所开发项目编制项目预算。

第六章经营计划和预算方案编制调整流程。

第二十条计划和预算的编制流程包括权属公司经营计划与预算审核流程、集团经营计划与预算制定流程、权属公司经营计划与预算调整审核流程、集团公司经营计划与预算调整流程。

第二十一条权属公司经营计划与预算编制与审核自前一的10月1日开始，在12月31日前完成编制。审核流程如下：

（1）权属公司提出经营计划与预算方案；

（2）集团公司外派董事将权属公司经营计划与预算方案上报集团公司；（3）集团公司资产管理部审核权属公司经营计划与预算方案，出示专业意见；（4）集团公司分管副总裁审核权属公司经营计划与预算方案，出示意见；（5）集团公司总裁办公会审议权属公司经营计划与预算方案，形成审议决议；（6）集团公司资产管理部向外派董事传达集团决议；（7）集团公司外派董事根据集团决议在权属公司董事会表决；（8）权属公司董事会审批经营计划与预算方案。

第二十二条集团经营计划与预算制定流程自前一的10月1日开始，在12月31日前完成编制。制定流程如下：

（1）集团公司资产管理部提出经营计划与预算方案编制要求；

（7）集团公司资产管理部根据董事会审批意见，制定集团经营与预算方案正式稿。

第二十三条权属公司经营计划与预算调整审核流程参见权属公司经营计划和预算编制审核流程。

（5）集团公司资产管理部根据董事会决议调整计划与预算；

第七章执行与监督。

第二十五条集团在执行计划和预算时，坚持“权责分散，监督集中”的原则，即计划预算内的财权、经营权下放给二级责任中心，一级责任中心集中掌握监控权。

第二十六条在预算执行过程中，各责任中心以自我控制为主，对在预算范围内的各项支出按照集团和本单位的财务制度和相关审批程序进行控制。

第二十七条各责任中心负责人必须责成相关部门每月按照既定的格式填写并向集团公司资产管理部报送集团公司要求的月度、季度和经营计划和预算执行情况统计表和分析报告，资产管理部同时抄报集团公司战略发展部、审计监察部。

第二十八条各责任中心报送的相关经营计划和预算执行情况统计表和分析报告内容格式参见附表。

第二十九条集团公司资产管理部是集团经营计划和预算执行情况各种信息的汇总部门，是集团对计划和预算的执行过程进行日常管理、监控和分析的主管部门，其相关监控工作职责如下：

（6）负责牵头并组织相关部门对经营计划和预算方案执行中途的调整事项进行审核；（7）负责会同集团公司战略发展部、审计监察部共同提出对各二级责任中心计划和预算执行效果的考评意见。

第三十条集团公司总裁办公会每月召开一次各二级责任中心负责人参加的计划和预算分析例会，讨论计划和预算执行情况分析报告，分析产生偏差的原因，并商议纠正偏差的措施。

第三十一条各责任中心要加强对其下属责任实体执行过程的监督和指导力度，以保证公司总体经营计划和预算能得到有效控制。对违反本制度的各责任中心，集团公司人力资源部根据总裁办公会的要求追究该责任中心“主要负责人员”的责任。

第八章经营决算。

第三十二条集团公司总裁办公会是经营决算编制的领导机构，集团公司资产管理部是经营决算的执行机构。

第三十三条集团经营决算的编制要求如下：

（1）经营决算要严格按照哈药集团相关会计管理政策和制度的要求执行。（2）经营决算要对单位损益有重大影响的事项应逐项审查，提出审核性和指导性建议。

（3）经营决算要对照预算认真分析经营结果与预算的差距，并为来年的工作提出改进措施。

第九章附则。

第三十四条各责任中心应参照本管理制度的基本原则和内容，结合自身情况制订本中心的经营计划和预算管理实施细则，报集团公司资产管理部备案。

第三十五条本制度由哈药集团资产管理部起草和修订，经由哈药集团总裁办公会审批后发布。

第三十六条本办法自发布之日起施行。

第三十七条本办法由集团公司资产管理部负责解释。

附件一：集团公司经营计划和预算编制参考格式。

第一部分上一经营计划和预算执行情况总结。

二、上重大差异事项及说明以及需要特别说明的事项。

三、上主要经营管理举措。

一、宏观经济及其对公司经营活动的影响分析。

二、行业政策及其对公司经营活动的影响分析。

三、资本市场环境分析。

四、公司自身资源状况分析。

第四部分本经营管理方针和经营管理目标。

一、经营管理方针。

二、经营管理目标1.财务目标2.内部管理目标3.客户目标4.学习成长目标。

三、主要经营管理目标选择和目标确定的依据和过程说明第五部分本经营计划及举措。

一、资本运营经营计划及举措。

二、人力资源计划及举措。

三、管理提升和制度建设计划及举。

四、其它计划及举措第六部分本财务预算。

一、成本费用预算。

二、现金预算。

三、资本支出预算。

四、预计资产负债表。

五、预计利润表。

六、预计现金流量表。

第七部分本公司风险分析及相应对策准备。

一、战略风险及对策。

二、经营风险及对策。

四、财务风险及对策。

五、人才与组织结构风险及对策。

六、信用风险及对策第八部分其它说明。

附件二：权属公司经营计划和预算编制参考格式。

第一部分上一经营计划和预算执行情况总结。

二、上重大差异事项及说明以及需要特别说明的事项。

三、上主要经营管理举措1.生产经营举措。

一、宏观经济及其对公司经营活动的影响分析。

二、行业政策及其对公司经营活动的影响分析。

三、资本市场环境分析。

四、市场环境分析。

五、竞争环境分析。

六、行业关键成功因素分析。

七、公司自身资源状况分析。

第四部分本经营管理方针和经营管理目标。

一、经营管理方针。

二、经营管理目标1.财务目标2.内部管理目标3.客户目标。

4.学习成长目标。

三、主要经营管理目标选择和目标确定的依据和过程说明第五部分本经营计划及举措。

一、市场开发计划及举措。

二、生产经营计划及举措。

五、人力资源计划及举措。

六、管理提升和制度建设计划及举措1.治理结构完善计划及举措。

七、其它计划及举措第六部分本财务预算。

一、销售预算。

二、生产预算。

三、成本费用预算。

四、产品成本预算。

五、现金预算。

六、资本支出预算。

七、预计资产负债表。

八、预计利润表。

九、预计现金流量表。

第七部分本公司风险分析及相应对策准备。

一、战略风险及对策。

二、市场风险及对策。

三、经营风险及对策。

四、财务风险及对策。

五、人才与组织结构风险及对策。

六、信用风险及对策。

第八部分其它经营管理重要信息第九部分其它说明。

一、需要总部提供的支持和帮助。

二、需要其它关联企业提供的支持和帮助。

三、其它内容。

附件三：集团公司各职能部门管理计划和预算编制参考格式。

第一部分上一管理计划和预算执行情况总结。

一、上管理计划和预算完成情况。

二、上重大差异事项分析及说明以及需要特别说明的事项。

三、上主要管理举措。

第二部分集团战略对部门发展的要求综述。

第三部分本管理方针、目标、管理计划和举措。

一、管理和支持服务方针。

5.主要管理服务支持目标选择和目标确定的依据和过程说明。

三、管理计划及主要举措第四部分：工作计划与主要举措。

一、部门主要工作计划安排。

二、部门制度完善计划安排。

三、部门重要工作事项执行计划安排。

四、集体公司所要求的计划安排事项第五部分：费用预算。

一、部门管理费用预算——部门管理费用预算表（针对所有部门）。

二、财务费用计划和预算（针对资产管理部）。

三、平均现金存量预算（针对资产管理部）。

四、薪酬福利计划和预算（针对人力资源部）。

五、投融资计划预算及说明（针对资产管理部）第六部分其它说明。

一、需要其它部门提供的支持和帮助。

二、其它内容。

经营计划与预算制度篇三

转眼一年又过去了，回顾一年来的工作，在公司领导和各位同事的大力支持下，思想意识和来业务能力上学到了一些经验，在这表示感谢，现将20xx年工作情况总结如下：

作为一名预算员，在工程预算领域里，我是一个新人，初来乍到对所从事的行业较陌生，但在在公司领导和同事的帮助下，我有了信心和胆量，很快溶入了这个大集体。刚开始我负责投标和预算，每天一上班就打开电脑上交易网，看有无新的工程招标，若有的话，就报名交保证金等等，其它时间便上网查阅一下预算员的相关信息。

一、幼儿园工程。

这个工程是我第一次真正入手算量的(电气)，以前刚来公司时领导也拿过一些图纸教我过，由于我以前不会，是来学习的，当时刚好资料员中途离职了，我便接手了资料，这时老板又教会了我做工程竣工资料，算量时一开始自己算，碰到不会的在问领导，庆幸的是自己碰到一位好领导，每次都很耐心的教导，做资料时会和监理单位接确的，这时对工程又有了进一步了解。

二、广场工程。

这个工程是我第二次算量的(给排水)，由于第一次算，刚开始自己按层算，碰到难处就问领导，领导会很详细的述说，各种方法都讲解了，最后我按系统，分给水，排水，因为每层的结构也会不一样的。

三、农民公寓工程。

这个工程是我开工到现在，一直跟踪的，这个跟以上两个工程有区别，这个是弱电工程，包括音响，门禁、监控等等，目前都已完工，资料决算都已做好待验收阶段。

经过这几个工程的磨炼，我也对预算工作有了更成熟的认识：同时也接确到社会上各界的人士，人际交往方面自己又得到了很大的提高。

总之，这二年来的工作是充实的，在今后的工作中，我将更加努力工作，爱岗敬业，严格遵守公司的各项规章制度，本着对工作尽心尽责的工作态度，做好自己的本职工作，发挥出自己的能力，为公司的发展添砖加瓦。

四、20xx工作计划。

1、继续深入的学习预算专业知识，多积累与本专业相关的经验，多查相关的预算资料，做到活学活用，多到工地走动走动，理论联系实际，能够对预算真正做到精通。

2、作为公司的一名员工，一切以公司的利益为重，做好自己本职工作的同时，不做对公司发展和信誉有损害的事情。

3、加强学习，不断提高自身综合素质。在工作的时间，除了对自己的工作不断地深入学习外，还要不断补充自己的课外知识，充分利用业余的时间，使自己的自身素质和个人修养不断得到提高。提高自己的管理不平。

4、利用工作之余的休息时间加强学习。

为了不断提高业务技能，更好地服务本职工作，在工作之余，还要加强学习工程量计算的技巧等业务知识。努力学习工程预算软件，从而提高自己的工作效率，真正使自己达到事半功倍的效果，为公司的健康发展做出自己应有的贡献。

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经营计划与预算制度篇四

预算目标各指标的指标值是企业的预算标杆，它应当具有挑战性，并且必须保证企业及其各部门经过努力可以实现。

如果预算目标遥不可及，就会失去目标的激励作用。

因此，预算目标设定要以战略目标为依据，同时结合年度经营计划进程，合理确定年度经营任务，将企业发展战略和各经营单位实际情况融入预算管理体系，并构成预算考评体系的标准之一。

年度决算是指根据会计资料对会计年度内的业务活动和财务收支情况进行综合总结。

它是全面总结金融机构业务、财务活动和考核企业经营成果的一项综合性工作。

年度决算的对象：业务活动和财务收支情况。

年度决算的目的：全面总结金融机构业务、财务活动和考核其经营成果的一项综合性工作。

概念。

年度经营计划是企业战略的实施和落实，是战略规划第1年的具体实施，其目的是为了实现战略目标，最终实现企业长远发展。

年度经营计划是围绕已确定的战略目标编制的，是战略规划的行动实施，是对企业战略规划中第一年目标的分解落实，年度经营计划是企业在本年度内的运营指南，年度经营计划是企业及各部门对企业进行日常监管和分析的依据，年度经营计划是对企业进行年度业绩考评的依据。

普遍问题。

反正计划赶不上变化，干脆就不要计划或者“跟着感觉走”、一边计划一边实施一边修改?--问题:根本就没有正式的年度经营计划!

勉强做出一份计划，大多敷衍了事，各部门各自为政，计划制定中“争吵、应付和拖拉”屡见不鲜，年度计划成了一件费时费力的苦差事?--问题:缺乏有序组织年度计划制定的科学流程!

年度计划的制定大部分是在进行指标的分解和分配，凭经验、拍脑袋、感性随意，年度经营计划成了讨价还价的指标分配计划?--问题:缺乏科学系统的年度目标分解方法!

年度经营计划往往与企业战略发展脱节，年度目标的实现往往与日常具体工作脱节，年度经营计划往往与年度预算计划脱节，年度计划成了摆设，有计划跟没计划差不多?--问题:年度计划与年度工作、年度预算脱钩!

计划的内容不是太过空泛，就是太过细节，对年度关键问题的判断缺乏有效方法，对年度经营策略的生成缺乏科学的推演逻辑，计划在手却无从监控?--问题:年度计划制定缺乏科学、量化的系统方法!

年度计划制定完毕，往往束之高阁，目标放一边，工作照旧干，计划的制定与计划的执行往往两张皮?--问题:计划执行缺乏有效性!

全面预算。

基本介绍。

管理系统。

全面预算管理作为对现代企业成熟与发展起过重大推动作用的管理系统，是企业内部管理控制的一种主要方法。

这一方法自从上个世纪代在美国的通用电气、杜邦、通用汽车公司产生之后，很快就成了大型工商企业的标准作业程序。

从最初的.计划、协调，发展到现在的兼具控制、激励、评价等诸多功能的一种综合贯彻企业经营战略的管理工具，全面预算管理在企业内部控制中日益发挥核心作用。

正如著名管理学家戴维·奥利所说的，全面预算管理是为数不多的几个能把企业的所有关键问题融合于一个体系之中的管理控制方法之一。

销售预算。

全面预算以销售预算为起点，是关于企业在一定时期内经营、资本、财务等各方面的总体计划，它将企业全部经济活动用货币形式表示出来。

全面预算的最终反映是一整套预计的财务报表和其他附表，主要是用来规划计划期内企业的全部经济活动及其相关财务结果。

全面预算可以按其涉及的业务活动领域分为财务预算和非财务预算。

其中财务预算是关于资金筹措和使用的预算;非财务预算主要是指业务预算，用于预测和规划企业的基本经济行为.。

全面预算管理。

全面预算管理是指企业在战略目标的指导下，对未来的经营活动和相应财务结果进行充分、全面的预测和筹划，并通过对执行过程的监控，将实际完成情况与预算目标不断对照和分析，从而及时指导经营活动的改善和调整，以帮助管理者更加有效地管理企业和最大程度地实现战略目标。

全面预算管理需要充分的双向沟通以及所有相关部门的参与。

是指企业为了实现战略规划和经营目标，对预定期内的经营活动、投资活动和财务活动，通过预算量化的方式进行合理的规划、预测，并以预算为准绳，对预算的执行过程和结果进行控制、调整、分析、考评的管理活动。

是一个全员、全业务、全过程的管理体系，是为数不多的几个能把组织的所有关键问题融合于一个体系的管控方法之一，是实现战略目标、提升经营绩效、实现企业内控的有力工具，也是企业防范风险、应对危机的法宝。

真正的全面预算要做到：事前有计划、事中有控制、事后能考评、追溯。

含义本质。

预算管理的本质。

预算不等于预测。

预测是基础，预算是根据预测结果提出的对策性方案。

可以说，预算是针对预测结果采用的一种预先的风险补救及防御系统。

——预测是预算的前提，没有预测就没有预算。

——有效的预算是企业防范风险的重要措施。

预算不等于财务计划。

——从内容上看，预算是企业全方位的计划，财务计划只是企业预算的一部分，而不是全部。

——从预算形式上，预算可以是货币式的，也可以是实物式的，而财务计划则是以价值形态所表现的计划。

——从范围上，预算是一个综合性的管理系统，涉及企业各部门和不同科层;而财务计划的编制、执行主要由财务部门控制。

预算管理是一种管理机制。

预算管理，其根本点就在于通过预算来代替管理，使预算成为一种自动的管理机制，而不是单纯的管理手段。

作为一种管理机制，预算管理一方面与市场机制相对接，以市场为起点。

另一方面，与企业内部管理组织和运行机制相对接：(1)各组织权、责、利对等原则;(2)各组织决策权、执行权、监督权三权分离原则，以保证权力的制衡。

预算管理决不是数据的堆砌，表格的罗列，而是一种与公司治理结构相适应的一套管理系统。

企业健全的预算制度是完善的法人治理结构的体现。

预算管理是一种战略管理。

企业预算管理的目标实际上就是企业的战略目标，通过预算管理使企业的战略意图得以具体贯彻，长期与短期计划得以沟通与衔接。

预算管理的基本功能。

1.资源配置。

预算管理能将企业资源加以整合与优化，通过内部化来节约交易成本，达到资源利用效率最大化。

2.管理协调。

对于企业尤其是大企业，管理跨度加大，需要通过一个机制来强化管理的协调。

预算管理通过制度运行来代替管理，是一种制度管理而不是人的管理。

3.全员参与。

预算管理决不只是财务部门的事情，而是企业综合的全面的管理。

预算管理过程涉及企业的各个部门及所有员工，那种将预算管理视为部门管理的想法是错误的。

4.战略支持。

预算管理通过规划未来的发展指导当前的实践，因而具有战略性。

战略支持功能最充分地体现在动态预算上，通过滚动预算和弹性预算形式，将未来置于现实之中。

5.自我控制。

预算管理是一种控制机制，预算作为一根“标杆”，使所有预算执行主体都知道自己的目标是什么、应如何去完成预算，预算完成与否如何与自身利益挂钩等，从而起到一种自我约束和自我激励的作用。

经营计划与预算制度篇五

一、食品采购：制定食品采购计划。确定采购食品的品种、品牌、数量等相关计划安排。

二、选择供货商。认真查验供货商的主题资格证明，保证食品的来源合法。

三、签订供货合同。与供货商签订供货合同，明确双方的权利义务，特别是食品质量出现问题时双方的责任和义务。

四、索取食品的相关资料。向供货商索取食品的相关许可证、商标证明、进货发票等证明材料，采用扫描、拍照、数据交换、电子表格等科技手段建立供货商档案备查。

五、对食品进行查验。具备条件时设立食品检测室，对供货商提供的食品进行检测并做好详细记录。经查验不合适的食品，通知供货商做退货处理。

七、食品储存：设立食品仓储仓库。专门用于存放查验合格的食品。

八、详细记录食品入库信息。食品入库要详细记录商品的名称、商标、生产商、进货日期、生产日期、保质期、进货数量、供货商名称、联系电话等信息。

九、按照食品储存的要求进行存放。食品要离墙离地，按入库先后次序、生产日期、分类、分架、生熟分开、摆放整齐、挂牌存放。严禁存放变质、有臭味、污染不洁或超过保存期的商品。

贮存直接入口的散装食品，应当采用封闭容器。在贮存位置标明食品的名称、生产日期、保质期、生产者名称及联系方式等内容。

食品出库要详细记录商品流向。

十、每天对库存食品进行查验。发现食品有腐败、变质、超过保质期等情况，要立即进行清理。

十一、每周对仓库卫生检查一次。确保库房通风良好、干净整洁，符合食品存储要求。

十二、变质食品设立专门的仓库或容器进行保管。不得同合格的食品混放在一起，以免造成污染。

十三、食品运输：运输食品的运输工具和容器要清洁卫生，运输中要防蝇、防尘、防食品污染。

十四、在装卸所采购的食品时要讲究卫生，不得将食品直接与地面接触。

十五、直接入口的散装食品，应当采用密闭容器装运。不得将直接入口食品堆放在地面或与需要加工的食品原料和加工半成品混放在一起。

十六、食品销售：每天对销售的食品进行查验。销售人员要按照食品标签标示的警示标志、警示说明或者注意事项的要求销售预包装食品，明确食品质量合格和食品安全。

十七、对即将达到保质期的食品，集中进行拜访，并作出明确的标示。

十八、用于食品销售的容器，工具必须符合卫生要求。

销售散装食品，应当在散装食品的容器、外包装上标明食品的名称、生产日期、保质期、生产经营者名称及联系方式等内容。

经营计划与预算制度篇六

以集团公司一届五次职代会精神为指导，深入贯彻落实油田、采油厂二届五次职代会精神，深刻认识当前发展形势，紧紧围绕原油处理中心任务，以“管理升级、运行提效”为总目标，以党建文化工程为统领，持续强化“三基”工作，稳步推进安全标准化建设，全面优化成本管控措施，切实发挥党建引领职能，努力提高站点顺应发展要求和推动内涵式发展的能力和水平，保障各项生产经营任务顺利完成。

标准化建设，提升安全风险管控能力，实现安全环保“双零”目标；推行全面预算管理，提高成本管控水平，保证处理成本在计划线内运行；持续深化党建文化管理工程，创_群工作思路，提高全员综合素质和工作绩效。

围绕企业发展形势和既定工作思路，为保障各项目标任务的顺利完成，我站xx年的主要工作措施概括为“五提一降两促进”，即提升系统运行效率、提升成本管控质量、提高安全风险防控能力、提高设备健康水平、提升全员综合素质；降低生产成本投入；促进作风改进、促进管理升级。

（一）强化生产组织，提升系统运行效率。结合采油厂机构整合调整和“四定“工作要求，全面梳理岗位职能，合理分配岗位编制，提高工作运行整体质量。一是理顺工作思路，针对原运销和采油部门派驻人员的调整，加强与上游单位和生产运行科的工作衔接，保证生产数据准确无缝对接；二是根据“四定”工作要求，按照用工总量缩编要求，结合岗位职能和管理现状，合理设置岗位，优化人员编制，根据员工履职能力和业务特长，进行大幅交流调整，提高全员工作效率；三是不断完善岗位工作流程，细化岗位工作职责，加强节点管理措施，强化节点运行标准建设，细化节点管理监管和考核体系建设，不断提高节点管理质量，打造一支“履职尽责、执行有效、运行规范”的干部职工队伍。

（二）狠抓降本增效，提升成本管控质量。树立成本观念和“过紧日子”的思想，大力开展“全员节支、全程降本”活动，严格控制成本费用，营造“管控有效、节支有方”的管理新格局。一是落实全面预算管理，制定费用年度预算和月度预算方案，完善费用基础数据和定额管理资料，提高预算的依据性和准确性，按月与企管、财务部门进行费用数据对接，定期进行成本运行综合分析，不断优化管控措施；二是开展“我为降本献一策”主题讨论活动，汲取全员智慧，研究制定降本增效新策略。大力开展“修旧利废、设备内修”活动，开发一批节能降耗项目课题，力争取得显著成效。三是加强材料和资产管理，健全材料出入库账目，建立岗位固定资产和易耗物资登记台账，严格执行材料申报审批工作流程，规范材料领用环节监管，对岗位生产材料和后勤物资消耗量进行定期公示，探索低值易耗物资定额管理，降低材料消耗费用。四是制定“节电、节油”具体措施，降低公共费用支出，严控车辆油耗和维修费用，压缩办公印刷费用，加强成本基础管理，使生产成本始终在计划线内运行。

能力，不断提高本质安全水平。一是矢志不渝地抓好安全教育培训，坚持定期召开安全环保专题会议，定期开展消防安全、业务技能专题培训，认真开展安全警示教育活动，组织开展内容丰富的“安全生产月”活动，切实提高全员的安全意识，强化全员安全管理能力。二是抓紧抓实安全隐患排查治理，严格落实安全隐患“三级”检查制度，将岗位层面的hse检查和管理层面的hse巡查相结合，形成互促互进、相互制约的安全监管机制，落实隐患整改责任，提高发现隐患和整改隐患的能力。三是加强安全基础管理，对存在隐患的区域和设备设施进行技改维修，对生产运行中发现的“三违”现象进行严肃问责。四是提高应急处置能力，适时修订各类应急预案，提高预案的可操行和实用性；加强应急物资储备管理，定期对应急设施进行试运行，保证各类应急设备设备的完好性和可靠性；采取定期组织消防演练和不定期突击演练的方式，提高处置突发事件的能力。

经营计划与预算制度篇七

1.制定食品采购计划。确定采购食品的品种、品牌、数量等相关计划安排。

2.选择供货商。认真查验供货商的主体资格证明，保证食品的来源合法。

3.签订供货合同。与供货商签订供货合同，明确双方的权利义务，特别是出现食品质量问题时的双方的责任和义务。

4.索取食品的相关资料。向供货商索取食品的相关许可证、进货发票等证明材料，采用扫描、拍照、数据交换、电子表格等科技手段建立供货商档案备查。

5.对食品进行查验。具备条件时设立食品检测室，对供货商提供的食品进行检测并做好详细记录。经查验不合格的食品，通知供货商做退货处理。

6.每一批次的进货情况详细记录进货台帐，账目保管期限为二年。

二、食品储存与销售。

1、按照食品储藏的要求进行存放。食品要离墙离地，按入库的先后次序、生产日期、分类、分架、生熟分开、摆放整齐、挂牌存放。严禁存放变质、有臭味、污染不洁或超过保存期的食品。

2、贮存直接入口的散装食品，应当采用封闭容器。在贮存位置表明食品的名称、生产日期、保质期、生产者名称及联系方式等内容。

3、用于食品销售的容器、销售工具必须符合卫生要求。

4、销售散装食品，应当在散装食品的容器、外包装上标明食品的名称、生产日期、保质期、生产经营者名称及联系方式等内容。

5、销售散装、裸装食品必须有防蝇防尘设施，防止食品被二次污染。

6、每天对库存食品进行查验。每周对仓库卫生检查一次。确保库房通风良好、干净整洁，符合食品储存要求。

食品经营者名称:负责人:。

经营计划与预算制度篇八

年度经营计划及预算，又到年底了，该对一年的工作进行及对明年的年度经营计划做一个重要规划的时候了。下面就请看看年度经营计划怎么写吧!

总代理管理重点。

总代理管理有哪些重点?如何抓?抓哪些方面?卡丹路商务时尚男装认为可以从二个层面，1、内部管理重点有哪些:战略层面：品牌作战室、战略目视板、三年战略规划;计划层面：年度运营计划、推广计划、工作看板;策略层面：运营平台，竞争对手调研、区域诊断、店铺红黄绿分析;目标层面：年、季、月度、团队、个人、区域、部门目标的制定;销售层面：销售走势、业绩汇报系统打造、销售快报;士气层面：工作总结、超强执行力目视板、品牌战报、服务承诺、形象工程的打造;考核层面：学习规划、工作指标考核等。

2、终端店铺管理：人员管理：关键工作指标、每日20项、工作承诺、服务标准、师傅带徒弟、职业生涯规划等;货品管理：销售走势、销售规划、目标分解、品类结构;卖场管理：一分钟行动卡、照片上传、店铺检查100项;技术管理：管理看板、超强执行力目视板、资讯动态、经营指标、月度pk等，策略管理：十二字战略承诺、百强店铺形象工程等。

1、现状分析。

市场分析：从全省、地级市、县市场信息收集，整理并进行分析，区别哪些是重点市场、次要市场、哪些是主要商圈、次要商圈，受众群体是否明确，消费者意见反馈情况如何，市场份额占多少、品牌的知名度如何?行业在整个市场的表现力如何?公司产品在市场的竞争优势有哪些?等宏观、微观方面做深层次分析。

竞争对手分析：主要竞争对手、潜在竞争对手、替代品分别有哪些?他们一年的销量是多少，竞争对手已做了什么，竞争优势在哪里，如管理、产品、款式、价格、渠道、广告等，他们的弱势在哪里，找到突破口，接下来他们想做什么，进行深度分析。

销售网络分析：现有销售网点总数有多少，网络覆盖率是多少，有多少家专卖店、专柜、直营店、散货点、分别所占比例是多少?一地多店数量及所占比分别的多少，道具有几代，每代道具在全销售网当中所占比。

销售数据分析：全网络销售业绩是多少，各个区域、地级市销售数量是多少，找出优质店、销售最好的区域，各个销售网点年、季、月、周销售数量是多少，本年度和去年同期比较增幅、增长比率是多少，各系列、产品占销售总量比重是多少，找出销售最好的产品、做好店铺赢亏分析。

广告分析：全年投放了哪些主流媒体，电视、户外、杂志等其他媒体投放金额分别是多少，比例占多少，广告覆盖率如何，哪些性价比高，哪些效果好，近期几年广告投放分析。

推广总结：公司推广如些品牌推广活动，如节日促销活动，新产品上市推广活动，司庆、庆典重大专题活动、公益活动等其他形式的推广活动做了哪些，效果如何，对销量是否有直接拉动，对品牌知名度、价值有没有帮助，活动是否有创新性，不足的地方有哪些等进行全方位分析。

2、发展规划。

产品方面：在产品设计方面，把握好今年流行趋势，了解产品款式、版型、面料等时尚元素，确定主打产品，整体将产品概念输入，将设计师的理念灌输给终端加盟商，不断拓展产品线的宽度和深度，让产品系列丰富起来。

价格方面：由于区域发展不平衡，价格比较难以统一，但可以确定区域主导价格，价格折扣不能太低，既可能保护各区域的价格体系，避免发生窜货现象;在促销活动期间，同样执行统一的促销价格，尽可能全省统一价格销售。

渠道方面：确定渠道方式，明确渠道重点，对渠道进行科学化管理布局，制定一系列激励政策稳定渠道成员之间的关系。

对渠道制定详细的完善计划，小店改大店、一地多店、形象升级、空白市场招商等制定相应的政策。

推广方面：在新品发布会方面做好每一次的新品发布会工作，每次发布会要有新的主题新的信息，精心策划、高规格、灵活运用订货技巧、制定有效激励政策。

在新品上市推广方面做好推广计划，如：广告片、产品手册、pop、宣传画、海报等制作。

在终端服务方面做好具体实施办法，产品识别、产品上市手册、辅料等配套物、销售话术培训，陈列、售后服务等工作。

在促销活动方面充分利用好节假日、重大喜庆日子做好全年的促销活动计划。

在品牌推广方面策划一些专题活动，加强品牌联盟，多举办一些公益活动。

团队建设方面：不断完善组织架构，完善市场部、企划部、客户部、仓库物流部、人事部、培训部等团队数量，明确各部门工作权限和员工工作职责，加强团队建设，加强日常管理：如会议管理、绩效分析，表报管理等;引进优秀职业经理人;加强与员工之间的沟通，开展一系列团队活动，如户外拓展、团队内训、生日会等。

总之，年度经营计划是总代理发展的指导思想，要一切从实际出发，不能照本宣科，灵活运用科学合理的操作方法，对企业进行统筹规划。

范文。

我对今后的.工作计划写于书面并铭记心中，如下：

一、销量指标。

带领团队努力完成领导给予的当月销售计划、目标。

二、监督，管理销售展厅和销售人员的日常销售工作，制定仪表环境监督卡。

1、仪表着装：统一工作服并佩戴胸卡。

2、展厅整洁：每天定期检查展厅车辆，谈判桌的整洁状况。

每人负责的车辆必须在9点前搽试完毕，展车全部开锁。

随时处理展厅突发情况，必要时上报销售经理。

3、展厅前台接待：如值勤人员有特殊原因离岗，需找到替代人员，替代人员承担所有前台值勤的责任。

随时查看销售人员在展厅的纪律。

4、销售人员的日常工作，对于销售人员的客户级别定位和三表一卡的回访度进行提醒督促，对销售员的销售流程进行勘察。

对销售人员每天的工作任务和需要完成的任务进行协调，如上牌时间和厂家出现的政策变动等。

随时处理展厅突发情况，必要时上报销售经理。

每天下午下班前定时把一整天的工作情况和明天需要完成的工作任务上报给销售经理。

处理职责范围类的客户抱怨，提升客户满意度。

5、员工请假处理，准假具体安排办法制度。

配合市场部，做好销售拓展和市场推广工作。

1，对市场部发出来的市场活动进行协调，如外出拍照片等。

2，在销售人员不值班的情况下，可以沟通市场部进行外出市场开拓，由市场部定点，出外发单片。

四、掌握库存，配合销售经理做好销售需求计划。

每天对于销售人员的交车，资料交接，开票，做保险等进行盘查。

下班前上报销售经理登记。

对于时间过长车辆对销售人员进行通报，重点销售;配合销售经理对每礼拜一从厂家订购的车型，颜色进行建议。

五、协助销售经理做好销售人员的培训计划，并组织实施。

由于现阶段的管理制度不完善，销售员缺少较好的培训，通过与销售顾问的沟通，他们需求更好的竞品信息，我会想办法找出好的口述(已有思路)，直接影响销售业绩。

根据销售经理和销售顾问的具体要求，制定相关的培训材料和计划!初步定在每天早晨培训闲置组。

六、排班安排。

根据现排班制度，由于有1组为闲置组，闲散情况严重，组织上午学习培训，每月初月中做竞品调查。

当然，所有的计划在此都是纸上谈兵，所以说，实践是检验真理的唯一标准，在今后的工作中，我定当努力将这些计划付诸于实践中，并在实践中不断的提高自己改善团队，带领团队一起，在最优情况下完成领导下达的任务。

经营计划与预算制度篇九

根据《中华人民共和国食品安全法》、《中华人民共和国食品安全法实施条例》、《流通环节食品安全监督管理办法》等国家有关法律、法规、规章的规定，就食品经营管理工作，制定如下制度:。

一、进货检查验收制度。

1、对采购的食品按照法律、法规和食品安全标准履行检查义务，检查食品感官质量和标签;查验是否为国家有关法律、法规禁止销售的食品;查验供货者的许可证、营业执照和食品合格的证明文件。销售进口食品的，查验进口食品的合法证明。销售生鲜食品的，查验检验检疫等上市凭证资料是否相符。

2、对进入本单位的宣传资料、标识有关质量认证标志证书、强制性认证证书、商标注册证、驰名商标、著名商标证明、专利、绿色食品、有机食品、无公害食品，或者优质名牌食品标志等内容的必须查验是否持有合法有效的授权文书，并将文书复印件留存归档备查。

3、落实食品质量查验责任，严防有毒有害、污染、变质、不合格食品、冒牌食品进入经营场所，严防食品安全事故发生。

二、索证索票制度。

证等证件和质量检验合格报告。对生产厂家或上级批发企业的上述证照及时更新，以保证在有效期内。经营进口食品的，索取进口食品的合法证明。

2、索票:进货时索取载有食品的名称、规格、数量、生产批号(生产日期)、保质期、供货者名称及联系方式、进货日期等内容的进货票据。经营生鲜食品的应索取检验检疫等上市凭证资料。

三、购销货台账制度。

1、建立食品进货台帐制度，如实记录食品的名称、规格、数量、生产批号(生产日期)、保质期、供货商名称及联系方式、进货日期等内容，并保留载有上述信息的票据。

2、设立一个存放上一级批发商或厂家相关资质和台账的资料柜，按照供货商、供货时间、商品类别等不同，将供货凭证进行分类整理，定期装订成册，落实台账管理。批发商应将供货者的许可证、营业执照和食品合格的证明文件及时复印或扫描备案。销售生鲜食品的认真做好进货台帐记录和票据粘贴。从事批发业务的，要记录销售的食品名称、流向、时间、规格、数量等内容。

3、进货查验记录、批发记录或者票据应当真实，不得伪造，保存期限不得少于两年。

四、食品质量自检制度。

1、食品进货后由专人负责，对食品的品名、规格、数量、价格、商标、

生产日期、保质期、卫生许可证或生产许可证编号、质量认证标志、净含量等逐项进行验收，向供货方索要进货发票，并详细填写进货台账，验收合格后方可销售。

2、根据经验对购进的食品样品进行感观质量评定，也可用快速食品检测箱进行检测，对有必要的食品主动送质检所检验。完善质量自检手段，加强重点食品质量检测，确保食品质量安全。

3、检查食品运输、仓储、保管、包装以及销售环境是否符合食品安全要求。

4、检查食品有无残质、变味、变质、变形、结块、沉淀、漏气、瘪灌、涨气等情况，如发现问题禁止上架销售。

5、查验食品是否过期、失效、变质或标签不全、不合格以及是否属于国家禁止生产、销售的食品。查验食品是否掺杂使假、以次充好。查验食品是否假冒或仿冒他人产品商标、名称、包装、装潢、厂名、厂址。查验食品是否伪造、涂改产品生产经营单位名称、地址、有效期和有关质量标准。

6、通过自检，及时发现食品质量问题，对不合格的食品进行退市处理，防止不合格食品进入流通环节，并将检测结果及时存档上报辖区工商所。

7、对食品质量检测结果进行公示。

五、食品退市制度。

2、对贮存、销售的食品定期进行检查，查验食品的生产日期和保质期，及时清理变质、超过保质期及其他不符合食品安全要求的'食品，主动将其退出市场，并做好相关记录。

3、对不能食用、危及人体健康的食品，应当追查来源和流向，及时在新闻媒体等载体采取公告等方式告知消费者，追缴已售出的部分。

六、质量承诺及消费投诉处理制度。

1、将《食品质量安全责任承诺书》张贴于本经营场所醒目位置向社会公示，采取质量先行负责、“三包”等方式，落实质量承诺责任。

2、及时处理本经营场所发生的消费者食品投诉。提供食品时向消费者提供有关销售凭证(发票、信誉卡)，作出特殊承诺的提供书面凭证。

3、确定受理后，对消费者的具体投诉内容和要求进行登记、做好投诉人姓名、住址、邮政编码、联系方式、购买食品的日期、品名、牌号、规格、数量、计量、价格、受损害情况、消费者的要求等相关内容的登记记录，并由投诉人签字盖章，将投诉人提供的凭证和有关材料复印存档。

解释清楚。

七、食品从业人员学习培训制度。

1、食品从业员必须接受食品安全法律法规和食品卫生知识培训并经考核合格后，方可从事食品生产经营工作。

2、认真制定培训计划，在有关主管行政部门的指导下定期组织管理人员、从业人员参加食品安全、卫生知识、职业道德和法律、法规的培训以及卫生操作技能培训。

3、定期组织本单位食品从业人员学习《食品安全法》、《食品安全法实施条例》、《食品流通许可证管理办法》等法律、法规，及时掌握和了解国家及地方的各项食品安全法律，法规，做知法守法的模范。

4、食品从业人员的培训包括负责人、食品管理人员和食品从业人员。

5、新参加工作的人员包括实习工、实习生必须经过培训、考试合格后方可上岗。

6、培训方式以集中讲受与自学相结合，建立食品从业人员培训档案，将培训时间、培训内容等记录归档，以备查验。

单位名称(盖章):鄂尔多斯市凯虹商贸有限责任公司。

法定代表人(负责人)签名:。

经营计划与预算制度篇十

1．负责项目过程监控。

2．负责目标成本控制，方案、设计变更的经济测算。

3．负责成本信息库的建设，实施项目成本统计、分析及研究，并及时做好好信息沟通。

2．配合草拟工程合同及补充协议文本，参加公司组织的有关合同商谈；负责招标合同总价的提供。

4、熟悉设计资料、工程合同、工程定额及配套文件、国家及公司有关规定，并正确执行；

5、材料及设备市场询价、造价测算工作、现场签证等工作；6、根据工程实际施工进度，审核工程进度款、材料设备付款，办理相关签证；7、及时配合公司相关部门办理甲供材料的认质认价工作；8、负责配合项目工程款资金计划的编制。9、负责工程进度产值审定及工程款支付审核。10、负责权限内的工程签证及工程任务通知单的审核。11、负责综合认价、签证扣款的审定。

12、配合办理竣工验收备案、墙改、散水结算书。13、配合办理财务决算书。

14、作好本部门的工程经济资料及材料设备资料的分类、整理及保管工作；

15、负责对预算部造价人员的业务工作指导、培训，对月度工作及结算的质量和计划完成情况的评价。

三、

参与公司决策和其他管理活动。

4、完成领导交办的其他工作，做好与其他部门的配合工作。

经营计划与预算制度篇十一

第1条为贯彻xx集团发展战略,加强集团及各下属公司经营管理的计划性,促进xx集团各业态持续健康发展,特制定本管理制度。

第2条年度经营计划是xx集团加强资源宏观管理、调控投资规模、实现公司发展战略规划的重要管理措施,是保证公司资产运营安全、经营管理有序、效益稳步提高的重要手段,也是考核各级管理者的重要依据。

第3条年度经营计划包括xx集团和下属公司及部门两级,xx集团按照“统一计划、分级管理”的原则,进行调控和管理。

第二章组织和职责。

第4条xx集团总裁委员会负责审批xx集团年度经营计划,听取年度经营计划的执行结果。

第5条xx集团下属各子公司总经办负责审批各子公司年度经营计划,听取年度经营计划的执行结果。

第6条xx集团总裁委员会负责审议xx集团年度经营计划和xx集团各下属公司(部门)的年度经营计划。

第7条xx集团管理中心负责审核年度经营计划和年度经营计划执行分析报告,并负责向总裁委员会提交需要审议的年度经营计划和年度经营计划执行分析报告。

第8条xx集团管理中心是年度经营计划编制组织部门,负责组织各计划单位编制年度经营计划,并负责编制xx集团年度经营计划。

第9条xx集团管理中心是年度经营执行管理部门,负责检查各计划单位计划执行情况,并负责编制xx集团年度经营计划执行分析报告。

第10条xx集团各下属公司是xx集团的二级计划单位,总经理是本公司的年度经营计划负责人,负责本公司年度经营计划预案的提出,并组织实施本公司的年度经营计划。

第11条xx集团总部各职能部门是xx集团的二级计划单位,部门经理是本部门的年度经营计划负责人,负责本部门年度经营计划预案的提出,并组织实施本部门的年度经营计划。

第12条年度经营计划内容不仅包括目标,而且应该包括制定目标的主要依据和实现目标的`主要措施,以及完成计划的风险分析,预测影响计划执行的各种不确定因素和补救办法。

第13条年度经营计划的主要目标要按季度进行分解,必要时还应该按月度进行分解。

第14条xx集团集团公司的年度经营计划内容包括但不限于:。

(1)业务经营(收入、利润)目标。

(2)财务(投资、融资、资金使用)计划。

(3)费用计划。

(4)网络建设和改造计划。

(5)人力资源规划和员工培训计划。

第15条各地市公司的年度经营计划内容包括但不限于:。

(1)业绩综合评价各项目标。

(2)财务(投资、融资、资金使用)计划。

(3)市场开发(业务开发和客户开发)计划。

(4)费用(营业费用、管理费用、财务费用)计划。

(5)网络建设和改造计划。

(6)人力资源规划和员工培训计划。

第16条财务部的年度经营计划包括但不限于:。

(1)财务(融资、资金使用)计划。

(2)资产盘点计划。

(3)部门费用计划。

第17条审计部的年度经营计划包括但不限于:。

(1)例行审计计划。

(2)部门费用计划。

第18条人力资源部的年度经营计划包括但不限于:。

1、薪酬和福利成本总额计划。

2、公司员工招聘计划。

3、公司员工培训计划。

4、部门费用计划。

第19条投资部的年度经营计划包括但不限于:。

(1)地市公司整合进度安排。

(2)资金计划。

(3)部门费用计划。

第20条管理中心的年度经营计划包括但不限于:。

(1)外派人员选派和培训计划。

(2)下属公司业绩考核计划。

(3)部门费用计划。

第21条办公室的年度经营计划包括但不限于:。

(1)后勤设施投资和改造计划。

(2)办公用品采购计划。

(3)部门费用计划。

第22条工程管理部的年度经营计划包括但不限于。

(1)工程施工计划。

(2)部门费用计划。

第23条年度经营计划的编制依据包括:战略规划、前年经营实际情况、本年的经营环境。

第24条xx集团各下属公司(部门)于每年12月1日前向管理中心提交本公司(部门)的年度经营计划(草案)。各下属公司(部门)应该根据前年经营实际情况和本年的经营环境编制年度经营计划(草案),以保证计划的科学性和可行性。

第25条xx集团管理中心根据xx集团的战略规划和各下属公司(部门)的实际情况,在各下属公司(部门)年度经营计划(预案)的基础上编制各下属公司和部门的年度经营计划(预案),并于每年12月10日前向负责管理中心的副总提交。

第26条xx集团负责管理中心的副总于每年12月15前完成对各所属公司(部门)的年度经营计划(预案)的审核工作,并负责提交总裁委员会审议。

第28条xx集团各所属子公司外派小组组长、分公司总经理、部门经理均列席总裁委员会,参与年度经营计划(预案)的讨论和审议工作。

第29条xx集团各下属公司(部门)根据总裁委员会的审议意见,于每年01月10前完成各下属公司(部门)的年度经营计划(建议案)的编制工作。

第30条xx集团管理中心根据各下属公司(部门)的年度经营计划(建议案),于每年01月15前完成xx集团年度经营计划(预案)的编制工作。

第31条xx集团各下属子公司于每年01月31前完成各公司年度经营计划(建议案)的审批工作,各子公司根据总裁委员会决议编制出年度经营计划(决案),并报送xx集团管理中心存档。

第32条xx集团管理中心根据各下属公司的年度经营计划(决案),于每年02月05前完成xx集团年度经营计划(建议案)的编制工作。

第33条xx集团总裁委员会于每年02月15前完成对xx集团年度经营计划(建议案)的审批工作,管理中心根据总裁委员会决议编制出年度经营计划(决案),并将年度经营计划(决案)发送至各下属公司(部门)。

第34条xx集团各所属子公司董事要敦促子公司按照统一时间要求完成年度经营计划的编制、修正和审批工作。

第35条xx集团管理中心统一负责公司年度计划执行管理工作。

第36条在公司经营环境发生重大变化而导致计划与实际情况出现明显不符时,xx集团管理中心可以提出年度经营计划调整议案,经由主管上级审核和xx集团总裁委员会审议,并报总裁审批后执行。

第37条xx集团管理中心要经常性了解和考察各下属公司的年度经营计划的执行情况,并提出相应的建议,以帮助下属公司更好地完成年度经营计划。

第38条管理中心建立计划执行情况报告制度,各二级计划单位于每月5日将本月计划执行情况向管理中心提交书面报告。

第39条xx集团各所属子公司总经理必须责成所辖公司于规定时间内将计划执行情况向xx集团管理中心提交相关书面报告。

第40条管理中心综合各二级计划单位的提交的经营计划执行情况分析报告,于每月10日前,编制出集团公司的经营计划执行情况分析报告,并向主管上级提交。

第41条主管上级负责审核经营计划执行情况分析报告,并向总裁委员会提交。

第42条总裁委员会每月召开一次经营计划分析例会,讨论经营计划执行情况分析报告,分析经营实际和经营计划产生偏差的原因,并商议纠正偏差的措施。

第43条管理中心经理、各下属子公司外派小组组长、分公司总经理、总部部门经理列席经营决策委员会召开的经营计划分析例会。

第44条xx集团管理中心根据经营计划分析例会的会议决议,编制成各二级计划单位年度经营计划纠正措施,并发放到各二级计划单位。

第45条xx集团各二级计划单位负责人负责落实年度经营计划纠正措施,确保年度经营计划的全面落实。

第46条xx集团各地市公司的年度经营计划执行情况是管理中心考核各地市公司业绩的主要依据。

第47条xx集团各下属公司和各部门的年度经营计划执行情况是管理中心考核各子公司外派人员、分公司经理和部门经理的重要依据。

附则。

第48条本制度由xx集团管理中心起草和修订,经由xx集团总裁委员会审批后发布。

第49条xx集团各下属公司可根据本制度制定实施细则。

第50条本制度自发布之日起施行。

第51条本制度由xx集团管理中心负责解释。

经营计划与预算制度篇十二

预测的基础上，为企业的发展方向、发展规模和发展速度提供依据，制定业的长远规划，并通过近期计划组织实施。

(二)根据市场需要和企业能力，签订各项经济合同，编制企业的年度、季度计划，使业各项生产经营活动和各项工作在企业统一的计划下协调进行。

(三)充分挖掘及合理利用企业的一切人力、物力、财务，不断改善企业的各项技术经指标，以取得最佳的经济效果。

第二条企业各级部门的主要精力，应放在各种计划的编制、执行、检查和考核上。

第三条企业的计划管理根据"统一领导，归口管理"的原则，全厂分厂部、车间、组三级进行管理。厂计划管理部是全厂计划工作的综合管理部门，各个职能科室，都分别是各种专业计划的归口部门。

第四条为保证全厂计划工作的正常开展，应加强综合计划机构，提高它在企业中应的地位和作用。各级有计划部门和归口部门也必须根据计划工作的要求配备专职(或兼职)的计划人员。

第五条企业计划必须认真进行综合平衡，坚持"积极平衡，留有余地"的原则，不缺口，不"打理伏"。

第六条企业的各项计划是市场经济计划的基本组成部分，是企业生产经营活动的依据计划一经下达，各级各部门都必须发动职员，采取切实有效的措施，保证计划的实现。

第七条统计工作是企业的一项基础工作，是监督检查计划执行情况的重要工具，应准确、及时、全面反馈计划执行情况，禁止弄虚作假。

第一条长远规划是确定企业未来发展方向和奋斗目标的战略计划，通过年度计划的安排逐步实现，其主要内容包括下列几个方面：

(一)企业产品的发展方向；

(二)企业生产的发展规模；

(三)企业技术发展水平，技术改造方向；

(四)企业技术经济指标将要达到的水平；

(五)企业组织、管理水平的提高和安全环保等生产条件的改造；

(六)职工教育培训及文化设施建设；

(七)职工生活福利设施的改造和提高；

(八)能源及原材料的节约。

第二条编制企业长远规划的主要依据：

(一)经济发展的需要；

(二)市场需要；

(三)企业的生产技术条件；

(四)国内外科学技术最新成就和发展趋势；

(五)技术改进、引进和改善管理、提高职工技术水平以后所能提供的潜力。

第三条长远规划的编制工作由分管计划工作的厂长主持。计划管理部负责汇总、综合平衡，提出总体方案和上报。各归口部门按规划要求负责搜集、整理资料提出专业规划(草案)。长远规划经上级主管机关及厂长批准后分年组织实施。

第一条年度综合计划是企业全体职工在计划年度内的行动纲领，又是安排季度、月计划的重要依据。因此，企业各个生产环节和各个方面的生产经营活动，都必须严格按计划执行。

第二条年度综合计划的制定采取统一领导、分工负责、综合平衡的方法进行编制，由分管计划工作的厂长负责领导，各业务归口科室按"管什么业务，就编什么计划"的原则根据规定的计划表式，负责编制各专业计划(见附表1.2.1)，计划管理科负责拟定编制计的总进度，组织综合平衡于年前一个月上报下达工作。

第三条年度综合计划编制的主要依据：

(一)上级主管部门下达的指令及指导性计划；

(二)厂长提出的年度方针目标；

(三)产品订货合同和市场预测资料；

(四)长远发展规划；

(五)前期预计完成数字及本企业历史统计资料；

(六)经审定过的各种技术经济定额。

第四条编制计划所需资料由各科室车间相互提供，任何单位都不得拒绝。

第五条专业计划的编制，各部门负责人要亲自主持，计划草案应认真听取分管厂领导和有关车间科室的意见，并按规定的时间报计划管理科。报送的计划必须附文字说明，经科长和编制人签章后方才有效。

第一条年度综合计划所规定的各项计划任务是通过一定的计划指标来表示的。计划指标就是企业在计划期内在生产经营活动方面应该达到的目标和水平。为全面反映企业的技术经营活动，必须适当设置各种指标，建立健全企业的指标体系，完善和促进计划管理工作。

第二条计划指标应按平均先进水平来确定，一般应高于上期实际达到的水平，并经过努力才能实现的。

第三条计划指标实行分级归口管理。厂级指标(总指标)由厂部计划管理科负责汇总、平衡、上报和下达，各业务科室负责归口管理。车间级指标(分指标)以车间主任为首，组织有关职能人员负责管理。班组级指标以班组长为首组织工作人员管理。

第四条为使计划任务层层落实，计划指标必须进行层层分解，坚持谁管什么指标，就分解什么指标。分解指标必须和总指标保持平衡和衔接，分解指标执行情况按规定路线进行反馈。

第五条厂级指标的设置，由计划管理科根据上级要求和厂内管理工作的需要，同指标归口部门商定。

第六条必须在当年11月底正式下达次年的工厂年度经营综合计划。

第一条为维护计划的严肃性，企业计划一级上级主管机关及厂领导批准下达后，必须严格执行，各归口部门和执行单位均不得随意修改。如确因客观原因影响，经主观努力仍不能完成计划时，在有利于调动广大职工完成计划积极性的前提下，调整计划指标必须办理审批手续。

(一)厂级计划指标的调整，由执行单位提出书面申请，送归口科室签署意见后，经计划管理科审核报厂领导审批，属总公司下达的计划指标，还要报上级主管机关审批，在未批准前仍按原计划执行。

(二)调整年度计划指标应提前一个季度申请，调整季度计划指标应提前一个月申请，整月度计划指标应提前十天申请。

(三)调整某一项计划指标，如需同时相应调整其他有关计划指标时，应一并上报，呈请审批，以保证计划的平衡、协调。

(四)调整计划指标一律以书面批复为准，在未接书面批复以前，一律按原计划考核。

第一条各级领导必须随时监督检查计划的执行情况，及时发现执行过程中的问题，采取解决问题的有效措施，以保证计划的顺利完成。

第二条检查计划执行情况，应充分利用统计报表，会计报表，业务报表等资料。检查计划的实际完成数，一律以统计报表数为依据。

第三条计划的考核必须与经济责任制考核相结合。考核的计划数，一律以上一级部门批准或下达的计划数为依据。