最新工会财务管理制度范文(优质19篇)

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工会财务管理制度篇一

1、组织开展本会的会计工作，并及时向分管领导汇报财务管理情况，提出合理化建议，改善经费运营管理。

3、认真编制并严格执行财务收支计划、固定资产购建方案等。

4、参与运行决策和各种经济合同的拟定，加强事前监督。

5、负责本工会的审核、记账、算账工作，做到手续完备，内容真实，数字准确，账目清楚，日清月结，按规定时间和项目公开账目。

6、做好会计档案的`保管工作。

工会财务管理制度篇二

根据《工会法》、《会计法》及有关财务管理规定，结合我县工会工作实际，制定工会财务管理有关规定：

1、工会财务工作要坚持统筹兼顾，保证重点，量入而出，收支平衡和勤俭节约的原则，节约开支，提高经费使用效益。

2、财务管理实行统一管理，专款专用，并由主管财务主席“一支笔”审批。未经主席审批，任何人不准动用任何经费。

3、要严格财务审批手续，开支要坚持细算，任何支出项目都要事先请示，填写公物购置审批卡，经主管领导批准，方可购买，购买物品要有二人，严格质量和价格。

4、动用专项资金要有主管领导和具体负责人提出具体方案或预算，经研究同意后，再具体实施，最后入账。

5、财务人员要敢于坚持原则，遵纪守法。严格执行国家财经政策、规定和开支范围、标准，认真执行工会财务制度，遵守财务纪律。

6、财务人员要有高度负责的`责任感和事业心，要热爱本职工作，要精通熟悉业务，对收支情况要心中有数，了如指掌。

7、会计账目要日清月结，账账相符，定期公布接受群众监督，每月要向主席和市总工会报表，将一个月的情况向领导汇报清楚，并提出当月收支存在的问题及改正的措施。积极当好领导的参谋。

8、报销单据必须是正式发票并附公物购置审批卡，票物相符，经办人签字，领导签字后方可报销入账。

9、收缴经费要及时入库。要收一户如一户，不得在经手人手中过夜，不能截留，不能挪用。，更不能私存，现金收入要做到日清，当天收入当天交银行，库存现金不能超过100元，以防丢失被盗。

10、财政供养人员工资按县财政划拨当月发放；经费供养人员工资按经费收缴情况和地税代征情况发放。

总

工会财务管理制度篇三

七、财务工作人员工作变动时，应办清交接手续，并有工会领导负责监交；

八、严格遵守财经纪律，对违反财经纪律和财务制度的开支，拒付管理；

九、财务工作人员必须认真履行职责、坚持原则、秉公办理、不谋私利，做到收支手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚。

出纳员工作职责

二、认真管好库存现金和银行存款，必须严格遵守规定的库存现金限额；

四、妥善保管各种支票，防止丢失；

五、搞好库房的物资管理，做到帐物相符，在领、借时必须手续完备；

六、配合会计检查指导基层工会会费收缴工作；

七、遵守劳动纪律，不随便离岗，搞好本职工作；

八、搞好协作配合，完成领导交办的临时任务。

工会财务内部牵制稽核制度

一、为了充分发挥会计反映和控制的职能，保证会计资料的合理性，合法性和准确性，特制度本制度。

二、稽核内容：

1．审查各项财务收支；

2．复核会计凭证及帐表。

三、稽核要求：

1．对各项财务收支，应根据财务制度规定，逐笔审核，对不合规定的收支，应提出意见，并向领导汇报，采取措施进行处理。

2．对于原始凭证，应审核其合法性和真实性，对审查手续是否完备，数字是否准确，分录是否符合会计制度规定，对于会计报表，应复核是否符合制度规定的编报要注，对帐簿要定期进行抽查，检查是否符合记帐要求，是否按会计工作规定办事。

三、稽核时间

1．各项计划，会计凭证，会计报表的稽核，在编制完毕时进行稽核；

2．定时抽查会计帐簿，抽查面不低于明细帐的20%。

四、内部牵制制度：

1．会计出纳分设。出纳只能登记现金、银行存款日记帐。

2．购物必须有经手人、验收人及领导签字后方能报销。

财务分析制度

财务决算完成后，根据预算情况，如果有超预算项目并开支的，找出超支原因并编制文字说明。

固定资产、低值易耗品保管责任

三 查：查发票或送货单据，查物品名称，查规格数量。 一坚持：坚持开箱点数过硬。

四不收：数量不符不收，质量低劣不收，规格不清不收，物品损坏不收。

二、物品保管做到不潮，不霉烂，不变质。

固定资产、低值易耗品使用责任制

一、使用工会的固定资产，低值易耗品要提前一天报告保管-理-员；

二、借用固定资产者，应凭借条找工会主席或副主席签字后方能使用；

三、在使用过程中，如出现故障，不得隐瞒，要主动报告工会；

四、操作者必须了解和掌握固定资产物品的使用方法； 五、使用人员必须遵守管好、用好、维护好的原则。

固定资产、低值易耗品遗失损坏制度

三、固定资产和低值易耗品因保管人无责任心被遗失的，按索赔制度执行。

固定资产、低值易耗品索赔制度

四、在处理报损和索赔中，工作人员应坚持原则，秉公办事，不谋私利。

会计员工作职责

一、贯彻执行《会计法》、〈工会法〉及财政部的各项财务政策、法规和制度。

二、建立健全工会财务规章制度、会计核算制度和财务管理制度。

三、根据各项财务制度的规定，严格审核各类原始凭证，经审核无误后，填制记帐凭证。记帐凭证的填制要完整、数字准确、情况真实、帐目清楚，内容摘要文字要求简洁、清楚。

四、严格遵守财经纪律，保证凭证、帐薄报表、核算资料的真实性及所有资料准确性，坚持各项资金、财产增减变动及财务收支的合法性。

五、做好全年的预算、决算报表，进行会计分析和事业收支效益，促进管理和增收节支。

六、全面、准确、完整、真实的反映各方面的会计资料，及时地为领导决策提供准确可靠的会计信息。

七、积极搞好工会的各项工作，完成工会领导交办的其它工作。

出纳员工作职责

一、认真执行全国总工会、省总工会及国家有关现金管理的政策法规。

二、根据会计编制的记账凭证办理现金收支和银行业务结算。

三、按银行有关规定提取库存现金用于日常开支，收取现金及时送存银行，不坐支现金。

四、及时准确登记现金日记账和银行存款日记账。 五、加强现金货币资金管理，对现金做到日清月结，并定期与不定期对现金进行盘点，及时查找原因和处理，做到账账、账实相符。

六、加强银行存款货币资金管理，定期编制银行存款余额调节表，对未达账项及时查明原因并及时处理。

七、负责保管好工会财务在银行购买的各类支票、票据、工会财务部分印签。

八、配合会计检查指导基层工会会费收缴工作。 九、完成领导交办的其它工作。

为保证 有限公司工会经费的合理运作，根据《中华人民共和国工会法》等有关法律法规制定工会财务管理制度。

第一章 总则

一、本制度试用范围： 有限公司工会及各分工会。

二、工会财务工作实行工会委员会领导的工会主席负责制度统筹资金、配置资源、管理经费的使用。确保工会经费合理、安全、有效运作，保障工会各项工作的展开。

三、工会财务管理原则：坚持手续完备原则；坚持量入为出、略有结余、勤俭节约的原则。

四、工会经费在职工福利、职工文体活动、职工教育、文化宣传、工会建设等范围内使用。

第二章 预、决算管理制度

一、按照《工会预算管理办法》编制工会预算、决算和组织预决算执行。

二、工会预算编制原则：统筹兼顾，保证重点；量入为出，收支平衡；真实合法，精细高效。

三、依法取得的各项收入应全部纳入预算管理。

四、本年度无重大支出项目，不得编制赤字预算。期末滚存经费结余不得出现赤字。

五、要认真执行上级工会批准的预算。一切开支均在经批准的预算内

执行。调整或者追加预算，要严格履行规定的程序。

六、预算支出的编制要遵循勤俭节约的原则，要把资金使用的重点安排在维护职工权益，为职工服务和工会活动方面。

七、加强预算支出管理，严格执行预算和财务制度，不得擅自扩大经费支出范围，提高开支标准，不得以领代报，不得擅自改变预算资金用途。

八、年度预算、决算草案，由工会财务部门编制，经工会委员会（或者会）讨论通过，并经本级经费审查委员会审查通过后，报上一级工会审批或备案。

第三章 货币资金管理制度

一、库存现金管理

1.办理有关现金收支业务时，应严格遵守《现金管理暂行条例》及其实施细则。

2.应按照开户银行核定的库存现金限额提取和保留现金，超过库存限额的现金应及时存入银行。

3.库存现金要专柜存放，不得与个人款项混杂，不得“坐支”现金或者白条抵库。

4.现金收入必须开具发票或收据，并当日入账，及时送存银行，不得将现金收入以个人储蓄方式存入银行；不得用不符合财务制度的凭证顶替库存现金；不得利用账户替其他单位或个人套取现金；严禁将款项擅自挪用或借给个人；禁止设立“小金库”或账外账。

5.现金付款的原始凭证必须是合法凭证，付款内容真实，数字准确，不得涂改。

6.提取现金，应注明用途，并由会计机构负责人签字盖章。借出款项，必须执行严格的审批程序，且用途合法、手续完备。

二、银行存款管理

1.按照《工会法》和中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理的有关规定，开立独立银行账户，实行工会经费独立核算。

2.加强银行账户管理，银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。

3.除了在规定范围内直接使用现金结算外，其他收付业务都必须通过银行办理结算。要严格按照国家《支付结算办法》规定办理银行业务。

4.加强银行预留印鉴管理。严禁一人保管支付款项所需的全部印章。

5.定期核对银行账户，编制银行存款余额调节表，使银行存款余额与银行对账单调节相符。

第三章 票据管理制度

一、银行票据管理

1.严格按照《票据法》、《票据管理实施办法》的规定，管理使用银行票据。

2.建立银行票据管理制度，明确银行票据购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序，并设登记薄进行记录。

3.票据上的记载事项应当真实，不得伪造、变造。

4不得签发空头支票或远期支票，不得将支票交给领用单位代为签发。

5.盖有印鉴的空白票据丢失，要立即向银行挂失，并登报声明作废。

二、工会经费收入专用收据管理

1.严格按照《工会经费收入专用收据使用管理暂行办法》（工财字

[2015]119号）的规定管理使用专用收据。

2.按照专用收据号段顺序使用专用收据，安规定填写手写和打印专用收据。

3.不得转让、出借、代开、买卖、销毁、涂改专用收据，不得将专用收据与其他财政票据、税务票据互相串用。

4.应当妥善保管开具的专用收据存根，收据存根保存期限一般为5年。

第四章 财务支出审批制度

一、坚持工会主席“一支笔”审批制度，建立严格的经费开支程序和授权批准制度，明确授权批准的范围、权限、程序、责任和相关控制措施，做到申请、经办、审核、签批等经费开支手续完备，原始凭证合法有效，相关附件齐全。

二、重大资金支出实行集体决策和审批，并建立责任追究制度。

三、会计人员必须认真履行《会计法》规定的监督职责，一切经费开支必须经过会计人员审核，对于原始凭证不合法、内容不完整、手续不齐全、数字不清楚的，会计人员有权拒绝报销。

四、出纳付款时要进行符合把关。主要复核报销凭证所附单据是否齐全、合规，各项签字、审批手续是否完备。

五、各种支出报销凭证要合规。（1）原始凭证要求内容完整，不得有涂改、刮擦等现象；（2）购买物品或接受劳务必须取得正式发票。（3）报销附件要齐全。如会议支出要附会议参加人员名单，汽车维修要附维修清单等。

第五章 专项资金管理制度

专项资金主要包括困难职工帮扶资金、困难劳模救助金、送温暖资金、增收留成基金、财务专用基金、经审专用经费以及其他有关指定用途的专项资金。

一、按照全总、省总有关规范专项资金的文件要求管理使用各项专项资金，做到专款专用。

二、要建立各项专项资金管理制度；专项资金的使用必须实行严格的审批程序。

三、帮扶资金及其他各类专项资金应根据资金来源和有关规定管理使用。

四、县以上工会增收留成基金、财务专用基金以及经审专用经费按照全总管理办法的规定比例提取，不得变更提取比例。

第六章 财产管理制度

一、财产管理范围

1.固定资产：一般设备单位价值在500元以上，专用设备单位价值在1000元以上，并在使用过程中基本保持原来物质形态的资产。单位价值虽未达到规定标准，但使用时间在一年以上的大批同类物资，按固定资产管理。

2.低值易耗品：单位价值在固定资产起点以下，耐用时间在一年以上或单位价值在固定资产起点以上，耐用时间一年以下的财产为低值易耗品。

二、财产购置管理

1.购置财产要按照批准的年度预算执行。

2.固定资产的购置要有两人以上经办。

3.要建立完善资产登记、入库、领用、处置、清查盘点等日常管理制度。

三、财产账务处理

1.资产管理部门对验收入库及投入使用的固定资产，须建立《工会固定资产卡片》，并计入《工会固定资产明细账》，按物登卡、凭卡记账。

2.财务部门按照《工会会计制度》规定，进行具体账务处理。

3.工会固定资产不计提折旧，但为了使各级工会及时掌握固定资产的变化情况，及时处置已超过使用年限的固定资产，根据《工会会计制度》规定，可以设置专门的辅助账记录各项固定资产的原值、购入时间、预计使用年限、应计提折旧、固定资产净值等。

4.资产管理部门要设立低值易耗品备查薄，对购入的低值易耗品登记备查。

四、财产使用管理

1.明确专人负责财产管理，任何人不得随意侵占、挪用本单位财产。

2.领取使用财产须办理领用登记手续。

3.财产内部调拨、变卖、报废、赠送等必须履行严格的报批手续。

4.财产使用部门要爱护公共财物，做好财产保管和养护工作，对因管理不善或失职而造成的财产丢失或损坏应赔偿责任。

5.职工调动工作或退休，应先到财产管理部门办理财产清交手续。

五、财产清查工作

1.定期对财产物品进行清理核查。核对固定资产明细账、固定资产辅

助账、低值易耗品明细账、财产实务明细表，财产物品做到账表相符、帐实相符、帐帐相符。

2.根据财产清查情况，编制《财产清查盘点盈亏情况表》，报上级工会批准后进行处理。

第七章 会计人员岗位责任制度

一、会计岗位职责

1.熟悉国家有关的法律法规、方针政策，掌握工会业务管理的有关知识，根据本单位实际制定各项财会规章制度，并组织贯彻执行。按照《工会会计制度》设置会计科目和会计账簿。

2.按照规定设置现金日记账，收付现金须及时逐笔登记，做到账款相符；严格执行库存现金限额管理规定，超过库存限额的现金应及时存入银行，不得“坐支”现金，不得以“白条抵库”，不得挪用和私借现金。

3.按规定设置银行存款日记账，做好银行存款、取款和结算工作，并及时逐笔登记；银行存款账面余额应与银行对账单核对相符，有未达账项的，应编制“银行存款余额调节表”调节相符。

4.现金、有价证劵及出纳经管的有关印鉴、支票、原始凭证等应使用专用保险柜保管，不得随意存放。

5.严把“收支关”。对原始凭证要认真复核，检查经手人签字、会计审核、领导审批等报销手续是否齐全。现金收付应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”印章。

第八章 会计档案管理制度

一、会计档案主要主要包括会计凭证、会计账簿和财务会计报告、报

表及其他会计核算资料。

实行会计电算化的单位，应当按照《会计档案管理办法》和会计电算化管理制度的规定对会计档案进行归档、保管、查阅和销毁。

二、会计档案应当由会计机构按照归档要求，负责整理立卷、装订成册。会计凭证一般每月装订一次，会计报表按季或按年装订。

三、会计档案由会计机构负责保管，保管期满按规定移交给单位档案管理部门统一保管。移交时，要编制移交清册，办理移交手续。

四、要按照《会计档案管理办法》的保管期限保管会计档案，会计档案的保管期限分为永久和定期两类。定期保管期限分别为3年、5年、10年、15年、25年5类。

五、会计档案保管期满，由单位档案管理部门会同财务部门提出销毁意见，编造会计档案销毁清册（若有未了结的债权人的原始凭证，应单独抽出，另外立卷），经单位领导批准后，由档案部门和财务部门共同派员监销。

第九章 会计工作移交管理制度

一、会计人员工作调动或者因故离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。没有办清交接手续的，不得调动或离职。

二、会计人员办理移交手续前，必须编制移交清册，列明应当移交的会计凭证、账簿、报表、印章、现金、有价证劵、支票薄、发票及其他会计资料和物品等内容。从事会计电算化工作的移交人员还应当列明会计软件及密码、会计软件数据磁盘（或优盘等）及有关资料等内容。

三、会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交。一般会计人员

交接，由单位会计机构负责人、会计主管人员负责监交；会计机构负责人、会计主管人员交接，由单位领导负责监交，必要时可由上级主管部门派人会同监交。

四、交接完毕后，交接双方和监交人员要在移交清册上签名或者盖章，并应在移交清册上注明：单位名称，交接日期，交接双发和监交人员的职务、姓名，移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。

五、移交清册填制一式三份，交接双方各执一份，存档一份。

附件：1.基层工会与单位行政方面有关费用划分的法律、法规（摘录）

说明；

2.不属于工会列支费用的项目；

3.工会经费使用范围简表；

4.工会预算等报表模板。

附件1：

基层工会与单位行政方面有关费用划分的法律、法规（摘录）说明 在这次修订基层工会经费使用管理办法时，根据《中华人民共和国工会法》、《中国工会章程》和国家的有关规定，继续摘录了工会与行政有关费用划分的相关规定，作为附件印发。

一、关于工会房屋、设备费用方面

1、《中华人民共和国工会》第45条：

各级人民政府和企业、事业单位、机关应当为工会办公和开展活动，提供必要的设施和活动场所等物质条件。

2、国家计划委员、国家建设委员、中华人民共和国财政部、国家物资总局、中华全国总工会《关于妥善解决各级工会房屋、设备问题的通知》（【79】财事字第426号工发总字【1979】162号）：

产业公司工会和基层工会及所属职工集体文化、福利事业所需房屋设备及其维修和水电取暖等费用，均由同级行政解决。

二、关于工会专职人员费用方面

3、《中华人民共和国工会法》第41条：

企业、事业单位、机关工会委员会的专职工作人员的工资、奖金、补贴，由所在单位支付。社会保险和其他福利待遇等，享受本单位职工同等待遇。

4、全国总工会、财政部《关于〈工会法〉中有关工会经费问题的具体规定》（工总财字【1992】19号）：

工会脱产专职人员工资等列支问题。全民所有制和集体所有制企业、

事业单位和机关支付工会委员会脱产专职人员的工资、奖励、补贴、劳动保险和其他福利待遇，与所在单位行政管理人员有关经费的列支渠道相同。

5、财政部《关于企业基层工会工作人员离、退休费和退职生活费开支问题的复函》（【82】财企字第98号）：

关于企业基层工会工作人员的离退休费及退职生活费开支问题，应与企业职工一样，由企业行政方面负责支付，在营业外列支。

三、关于工会开展活动有关费用方面

6、全国总工会办公厅《关于解决劳动保护工作经费问题的通知（工厅生字【1986】21号）：

基层工会为搞好劳动保护工作所需费用，应在本单位的行政劳动保护经费中支付，不能再工会经费中开支。

7、国家劳动总局《关于企业劳动保护宣传教育经费开支问题的'函》

工会财务管理制度篇四

为收好、管好、用好工会经费，把有限的工会经费用于为职工服务和开展工会活动上,特制定本制度。

1、按月督促行政按全部职工工资总额的2%拨交工会经费；

2、根据《工会法》规定，按时、足额上解经费；

3、及时收缴会员会费；

4、在银行独立开户，实行工会经费独立核算，严格执行结算制度和银行账户管理规定；

5、认真编制预算，按预算使用经费；

6、报销时必须要有经手人、证明人，并注明用途，经主席审批后方可报销，附件要齐全；

7、严格执行现金管理制度和其他各项财经纪律；

9、按规定做好固定资产的购置、保管、核销工作；

10、每年1-2次向职代会(或会员代表)大会报告财务工作；

11、做好会计档案的保管、交接工作；

12、积极参加市总工会组织的财务检查等工作。

工会财务管理制度篇五

1、按照《会计基础工作规范》规定和上级工会要求处理会计业务。

2、各项经济业务全部通过本单位财会机构或委托有资质的代理记账机构等统一核算。

3、会计凭证的格式、内容、填制方法、审核程序、错误更正方法等符合国家有关规定和《工会会计制度》的要求。

4、原始凭证真实、完整、合法、有效，并附有相关附件，报销单据上经办、证明、验收、稽核、批报等相关人员签章齐全。从外单位取得的原始凭证盖有出具单位公章或财务专用章，并与收款单位名称相符。对外单位开具的原始凭证盖有本单位公章或财务专用章。

5、记账凭证根据审核无误的原始凭证规范填制，做到要素完整、摘要简明、科目正确、数字准确、编号连续、字迹清晰，相关会计人员签章齐全。会计凭证装订厚薄适中、工整美观。

6、会计账簿设置齐全，有总账、明细账、日记账（基层工会日记总账），并设有必要的辅助账和备查账，各类账簿的启用、登记、结账、错误更正方法等符合国家有关规定和《工会会计制度》的要求，记账及时，文字规范。

7、明细账包括各类收入明细账、各类支出明细账、固定资产明细账、往来款项明细账等。日记账包括现金日记账、银行存款日记账。备查账包括低值易耗品备查账、呆坏账处理备查账等。

8、账簿登记以审核无误的记账凭证或原始凭证为依据。各种账簿单独装订，页号连续，整洁美观。

9、定期核对相关账目记录，并将账目记录的有关数字与库存实物、货币资金、有价证券、债权债务等相互核对，保证账证相符（会计账簿记录与原始凭证、记账凭证相符）、账账相符（同一经济业务在不同账簿之间的记录相符）、账实相符（各类账簿记录与资产、负债实有数额相符）。

10、按照上级工会和有关方面要求定期编报会计报表。会计年度终了，按时编制工会财务报告。工会财务报告主要内容包括：工会经费收支决算封面、决算说明书、收支决算表，年末资产负债表，年末收入支出表，年末往来款项明细表，年度经费收解报告表。

11、发生调整预算的，附有本级工会的调整预算报告。

12、财务报告数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、格式统一、装订整齐、报送及时，并经分管财务的工会主席、经审主任及编制人审阅并签章。年度财务报告经本级工会经费审查委员会审查通过后按时上报上一级工会。

13、账务处理全部实行会计电算化。根据财政部《会计电算化工作规范》的要求，建立健全会计电算化管理制度，配置与会计电算化需要相适应的硬件，按照上级工会的要求选用财务软件，保证会计电算化工作顺利实施。

14、纸质记账凭证应及时打印；纸质会计报表应按季打印；纸质会计账簿、决算报告应在次年第一个月内全部打印并装订成册，也可根据需要临时打印、装订成册。

15、按照国家有关规定，将本单位会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计资料定期整理归档，妥善保管，规范办理调阅和销毁事宜。

工会财务管理制度篇六

根据《工会法》、《会计法》及有关财务管理的规定，结合我单位工作实际制定本制度。

一、会计岗位责任制度

1、认真贯彻执行《工会法》、《会计法》及其它有关法规、制度，制定本单位各项财务规章制度，并贯彻执行。

2、起草财务收支预算，编制财务收支决算，合理安排，节约开支。

3、设置会计科目和会计账簿，填制会计凭证，做好记账、对账、编制会计报表工作。并整理、保管好凭证、账簿、报表和其它会计资料。

4、做好往来款项的明细，做好财产物资的管理、核算。

5、保管好财务印鉴。

二、出纳岗位责任制度

1、严格执行现金管理制度和银行结算制度，及时办理现金、银行存款业务。

2、及时登记现金、银行日记账，做到日清月结。不得坐支现金，不得以白条抵库，不得挪用、私借、私存现金。

3、现金、支票、空白收据应存入保险柜中，不得随意存放。

4、严把“收支关”。对各项支付手续要认真复核。

三、货币资金、银行支票管理制度

1、现金收入必须开给收据，并当日入帐，当日送存银行，库存现金不得超过300元，严禁贪污、挪用公-款，严禁私设“小金库”。

2、现金结算的范围：（1）职工工资、津贴；（2）个人劳务报酬及奖金；（3）正常性、零星办公开支；（4）出差人员必须随身携带的差旅费；（7）不足转帐起点的其它支出。

3、不得将现金收入以个人储蓄方式存入银行，单位之间不得互借现金，不得利用帐户替其他单位或个人套取现金。

4、出纳收入的现金应专柜存放，不得与个人款项混杂，不得“坐支”现金或“白条”抵库，会计人员对现金的库存情况有权随时检查。

5、设置和登记现金日记帐，进行库存现金的`序时登记，做到日清月结，帐款相符。

6、银行支票的购买、领用、保管由专人负责专门登记。

7、银行支票和印签必须分人保管，严禁集中一人身上。

8、必须做好现金和银行支票的保管工作，如发生现金被窃，必须及时报告领导和有关部门，同时分清责任进行处理；对盖好印签的空白支票丢失，要立即向银行挂失，并登报声明作废。

四、工会费用支出报销审批制度

1、实行“一支笔”审批制度。预算内一般性开支由主管领导审批；大项支出、须追加预算的支出，经主席办公会议研究决定后，由主管领导审批。

2、报销凭证要求：（1）原始凭证必须内容完整。必须盖有开票

单位的“发票专用章”或财务专用章，大小写额必须一致，不得涂改、挖补、刮擦。原始凭证有错误的，如金额错误应当由出具单位盖印章。

（2）购买物品或接受劳务须取得正式发票，收款收据、白条原则上不予报销。（3）报销附件要齐全。应附清单的必需附清单。

3、报销审批手续和程序：（1）有经办人签字，大型开支由两人或两人以上的经办人在原始单据上签字。（2）送会计审核；（3）报主管领导审批；（4）出纳复核后办理付款手续。对于原始凭证不合法、内容不完整、手续不齐全、数字不准确的，会计人员有权拒绝报销。

五、本制度即日起执行。

根据《工会法》、《会计法》及有关财务管理的规定，结合我单位工作实际制定本制度。

一、会计岗位责任制度

1、认真贯彻执行《工会法》、《会计法》及其它有关法规、制度，制定本单位各项财务规章制度，并贯彻执行。

2、起草财务收支预算，编制财务收支决算，合理安排，节约开支。

3、设置会计科目和会计账簿，填制会计凭证，做好记账、对账、编制会计报表工作。并整理、保管好凭证、账簿、报表和其它会计资料。

4、做好往来款项的明细，做好财产物资的管理、核算。

5、保管好财务印鉴。

二、出纳岗位责任制度

1、严格执行现金管理制度和银行结算制度，及时办理现金、银行存款业务。

2、及时登记现金、银行日记账，做到日清月结。不得坐支现金，不得以白条抵库，不得挪用、私借、私存现金。

3、现金、支票、空白收据应存入保险柜中，不得随意存放。

4、严把“收支关”。对各项支付手续要认真复核。

三、货币资金、银行支票管理制度

1、现金收入必须开给收据，并当日入帐，当日送存银行，库存现金不得超过300元，严禁贪污、挪用公-款，严禁私设“小金库”。

2、现金结算的范围：（1）职工工资、津贴；（2）个人劳务报酬及奖金；（3）正常性、零星办公开支；（4）出差人员必须随身携带的差旅费；（7）不足转帐起点的其它支出。

3、不得将现金收入以个人储蓄方式存入银行，单位之间不得互借现金，不得利用帐户替其他单位或个人套取现金。

4、出纳收入的现金应专柜存放，不得与个人款项混杂，不得“坐支”现金或“白条”抵库，会计人员对现金的库存情况有权随时检查。

5、设置和登记现金日记帐，进行库存现金的序时登记，做到日清月结，帐款相符。

6、银行支票的购买、领用、保管由专人负责专门登记。

7、银行支票和印签必须分人保管，严禁集中一人身上。

8、必须做好现金和银行支票的保管工作，如发生现金被窃，必须及时报告领导和有关部门，同时分清责任进行处理；对盖好印签的空白支票丢失，要立即向银行挂失，并登报声明作废。

四、工会费用支出报销审批制度

1、实行“一支笔”审批制度。预算内一般性开支由主管领导审批；大项支出、须追加预算的支出，经主席办公会议研究决定后，由主管领导审批。

2、报销凭证要求：（1）原始凭证必须内容完整。必须盖有开票单位的“发票专用章”或财务专用章，大小写额必须一致，不得涂改、挖补、刮擦。原始凭证有错误的，如金额错误应当由出具单位盖印章。（2）购买物品或接受劳务须取得正式发票，收款收据、白条原则上不予报销。（3）报销附件要齐全。应附清单的必需附清单。

3、报销审批手续和程序：（1）有经办人签字，大型开支由两人或两人以上的经办人在原始单据上签字。（2）送会计审核；（3）报主管领导审批；（4）出纳复核后办理付款手续。对于原始凭证不合法、内容不完整、手续不齐全、数字不准确的，会计人员有权拒绝报销。

五、本制度即日起执行。

工会财务管理制度篇七

1、建立健全内部财会制度，加强内部会计控制，防范化解财务风险。

2、一切财务收支必须首先经过审核，符合要求后才能编制记账凭证，记账凭证必须经过复核后才能据以记账。对审核、制单、复核、记账等工作要分人交叉进行。

3、根据不相容职务相互分离的原则，明确职责分工，实行会计、出纳分设，钱、账、物分管，确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督。

4、建立健全岗位责任制，在设置会计人员工作岗位时应做到：凡涉及财产和货币资金的收付、结算及其登记的任何一项工作，必须由二人分工掌管。

5、出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

6、会计负责日常收支核算和审核工作，编报本级工会各期财务报表、年度经费收支决算，确保各种会计资料及时、准确、真实、完整。

7、财会人员必须具有一定的专业知识、持有会计从业资格证书、遵守会计职业道德规范。财会人员应当加强业务学习，参加地方财政部门举办的继续教育培训和上级工会举办的业务培训。

8、财会人员保持相对稳定。财会人员的任免应符合法定手续，财会人员调动或离职按照国家有关规定办理交接手续。

工会财务管理制度篇八

第一条为了规范省邮政工会及全省各级邮政工会活动的财务行为，加强财务管理，提高工会经费的使用效益，确保工会资金安全、合规，更好地发挥服务大局、服务基层、服务职工的作用，根据《中华人民共和国工会法》、《会计法》、《工会财务制度》、《中华全国总工会办公厅关于加强基层工会经费收支管理的通知》以及全总、省总以及邮政集团工会的有关规定，结合甘肃邮政工会实际，特制定本制度。

第二条省邮政工会财务管理工作是在工会主席直接领导下，依据国家法律、法规和财务规章制度，坚持依法理财，规范操作，确保工会经费运作合理、合法、安全、有效，保障工会各项活动的正常开展。

第三条工会财务管理的主要任务是：合理编制工会预算，对预算执行过程进行控制和管理，合理配置资源，保证工会活动经费的合法性、合理性和有效性。

第四条工会财务管理原则：坚持遵纪守法原则，坚持依法获取原则，坚持经费独立原则，坚持预算管理原则，坚持服务职工原则，坚持勤俭节约原则，坚持民主管理原则。

第五条工会财务实行“统一领导，集中管理”体制，财务经常性收支实行严格的管理审批制度。

第六条工会必须设立独立会计帐户，会计、出纳、经审不能由同一人担任，必须认真履行工会财务管理职责。

第七条工会预算应由企业工会委员会集体讨论后共同审定。

第八条工会必须在分析上一年预决算执行情况的基础上，根据工会本年度的工作规划、任务及重大活动项目，合理、全面编制工会财务年度预算。

第九条预算必须坚持“量入为出，收支平衡”的原则。

第十条如遇特殊情况急需追加预算时，经工会委员会集体讨论，经工会主席批准，同时上报上级工会后方可追加。

第十一条会费收入，是核算工会会员每月按本人工资向企业工会交纳会员费。

第十二条拨交经费收入、上级补助收入、行政补助收入，其他收入应全部纳入工会预算，统一核算，统一管理。

第十三条职工活动支出，是核算工会为会员及其他职工开展教育，文体、宣传等活动发生的支出。基层工会应当将会员缴纳的会费全部用于会员活动支出。基层工会要严格按照省总转发文件《中华全国总工会办公厅关于加强基层工会经费收支管理的通知》，和省总《关于加强基层工会经费收支管理的实施意见》，严格管理职工活动支出。

第十四条维权支出，是核算工会直接用于维护职工权益的支出。包括工会协调劳动关系和调解劳动争议、开展职工劳动保护、向职工群众提供法律咨询等法律服务、对困难职工帮扶、向职工送温暖等发生的支出及参与立法和本单位民主管理、集体合同等其他维权支出。

第十五条业务支出，是核算工会培训干部、加强自身建设及开展业务工作发生的各项支出。包括开展工会干部和积极分子的学习和培训所需教材资料和讲课酬金等；评选表彰优秀工会干部和积极分子的奖励；组织劳动竞赛、合理化建议、技术革新和协作活动；召开工会代表大会、委员会、经审会以及工会专业工作会议；开展外事活动、工会组织建设、建家活动、大型专题调研；经审经费、基层工会办公、差旅等其他专项业务的支出。

第十六条行政支出，是核算工会为行政管理、后勤保障等发生的各项支出。包括工会购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出）如：办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、差旅费等。

第十七条资本性支出，是核算工会从事建设工程、设备工具购置、大型修缮和信息网络构建而发生的实际支出。包括房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、交通工具购置、大型修缮、信息网络购建等资本性支出。

第十八条补助下级支出，是核算工会为解决下级工会经费不足或根据有关规定给予下级工会的各类补助款项。

第十九条其他支出，是核算由工会组织的职工集体福利等方面的支出。主要用于工会组织逢年过节向全体会员发放少量的节日慰问品，会员个人和家庭发生困难情况的补助，以及会员本人过生日的慰问等；及以上支出项目以外的必要开支。

第二十条工会经费的报销时间，必须在费用发生一周内报账。如有特殊情况，原始凭证不能超过一个月，过月者拒绝报销。原始凭证上必须有开票单位的“发票专用章”，或“财务专用章”，业务内容必须填写清楚，大小写金额必须一致，不得有涂改、刮擦、挖补等现象。

第二十一条经办人所报销费用的票据，必须按发生的时间顺序分类整理、粘贴，并按要求填写报销凭证，报销凭证上注明具体用途、经办人员，并由经办人、相关负责人签字后报批。省会和省公司机关工会报销金额在1000元以内由省邮政工会副主席审批、1000元以上由省邮政工会主席审批，省公司直属单位工会报销，由本单位工会主席签字，其他审批手续同上。

第二十二条严格遵守《现金管理条例》。执行银行核定的现金库存限额，月末账面余额与银行账户对账单进行核对，使账面余额与银行余额相符。对于未到达的帐项要及时查询，并及时处理。

第二十三条控制不合理的现金支出。超过1000元以上的支出必须使用支票，无特殊理由，原则上不使用现金。工会组织活动，如确需备用现金时，必须由工会主席批准后，办理借款手续，在活动结束一周内办完结算手续。

第二十四条领用支票时，须经工会主席同意后，方可将支票交给经办人员。

第二十五条财务人员应将支付的支票日期、收款单位、金额填写齐全。有效收据盖有单位财务章必须与支票填写的收款单位名称完全一致，否则拒付该款。

第二十六条根据会计基础工作规范化要求，企业工会财务应设立会计、出纳岗位，并明确岗位职责。

会计职责：

（1）制定本单位的各项会计制度，并监督贯彻执行。做好财务收、支计划，分清资金渠道，合理使用资金。

（2）定期分析预算情况，收、管、用好工会经费，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结，按期报帐。

（3）会计要认真做好记帐凭证并进行审核，做好总帐、明细账，做到每季度对库存现金进行抽查，每月对银行存款余额进行帐单核对。

（4）审查和参与拟订各项经费预、决算计划，负责向上级工会、工会代表大会或全委（扩大）会议报告工会财务收支情况。

出纳员职责：

（1）办理现金收付和银行结算业务，收付凭证经工会主席审批后进行复核，办理款项收付。

（2）库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。

（3）严格控制签发空白支票，逾期未用的支票要及时收回注销，支票遗失要及时向银行办理挂失手续，支票的使用要做好登记。

（4）要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意交于他人。

（5）保管好有关印章，严格按规定使用，所有印章不得一人保管。

（6）做好现金日记帐和银行日记帐，每年一本。

（7）出纳员不得兼管收入、费用、债权、债务帐簿的登记工作。

第二十七条根据《会计档案管理办法》，开展财务会计档案管理工作。

第二十八条做好会计记账凭证、会计账簿、财务报表和有关财务部门文件，合同等的装订、存档和保管。

第二十九条工会财务管理应严格执行企业工会制定的制度，自觉接受企业工会经审的定期审查，自觉维护财经纪律，保障工会经费正常使用。

第三十条工会主席离任必须接受审计。

第三十一条各市州邮政分公司工会、省公司直属各单位工会都要依照本制度，制定本级工会财务管理制度，并严格执行。

第三十二条本制度自发布之日起执行。

工会财务管理制度篇九

会员每月应向所在工会组织交纳按岗效、工龄两部分或岗位、技能、工龄三部分工资之和的0.5%计缴会费。工会会费收缴方式采取由会员所在单位行政财务从工资中代扣。基层工会财务在上报基层工会经费收支汇总决算报表时所扣会员的会费收入要同时发转账通知书，一并报公司工会财务。

2、其他收入（主要是指报废固定资产收入和银行存款利息收入），基层工会报废的固定资产收入和银行存款利息收入，要随基层工会经费收支汇总决算报表发转账通知书转公司工会财务。

3、各单位工会财务要在当地银行建立开户账号，不得与单位行政混用一个银行开户账号。对工会在银行的存款利息、固定资产报废收入等，各单位工会财务要如实发转账通知书转公司工会财务，不得隐瞒不报。

4、凡公司工会委托公司行政财务发通知书拨入各单位工会的经费、图书款、各种奖励款、职工困难补助费等，要分开科目列帐。接到转账通知书之后，各单位工会干部和工会财务主管要积极主动地与本单位行政领导和财务部门联系，以便使公司工会拨入的各项费用及时到位。基层行政补助工会的经费收入要悉数入账，以确保工会各项活动的正常开展。

1、固定资产的购置。

（1）基层工会自行购置500元以上的各种固定资产，必须先向公司工会上报书面申请计划。申请计划应写明购置固定资产的名称、数量、金额以及用途，待申请计划经公司工会领导批复后方可购买。严禁超计划购买。

（2）固定资产购买以后要及时到公司工会报销。报销时应附固定资产购置计划、固定资产购置发票、固定资产卡片一式两份（一份留存基层以便与实物核对，一份报公司工会建立台帐）。

2、固定资产的管理。

（1)基层工会要明确资产管理部门，指定专（兼）职人员对本单位占有使用的固定资产实施日常管理，对所管资产的安全与完整负责。固定资产管理人员在其工作调动时必须办清交接手续后(固定资产交接手续，要有交接清单，实物和卡片要核对清楚），方可离职。

（2）对于已到报废年限或不能正常使用的固定资产要及时进行清理，在查明原因、明确责任后填制工会固定资产报废、报损单一式四份，及时到公司工会办理有关的注销手续。

（1）会员活动费：本科目核算基层工会组织会员开展集体活动及会员特殊困难补助的费用。如会员的郊游活动、联欢会、参观、电影、舞会、游园以及其他集体活动的费用等。

（2）教育活动费：本科目核算基层工会开展职工教育活动的各项支出。如工会举办的职工教育、业余文化、技术、技能教育所需的教材、教学消耗用品；职工教育所需资料、教师酬金、优秀教师学员奖励；工会为职工举办政治、科技、业务、再就业等各种知识培训等。

（3）文艺活动费：本科目核算基层工会开展职工业余文艺活动的各项支出。如基层工会举办职工业余文艺活动、节日联欢等的奖励费用。

（4）体育活动费：本科目核算基层工会开展职工业余体育活动的各项支出。

（5）宣传活动费：本科目核算基层工会开展宣传活动方面的各项支出。如基层工会组织政治、时事、科技讲座等的酬金；工会组织技术交流、举办展览、黑板报等所消耗的用品；工会举办图书馆、阅览室以及订购图书、报刊等费用。

（6）其他业务费：本科目核算基层工会开展业务工作所需要的各项费用。如基层工会的办公费、维修费等项支出。

各单位工会必须严格按照工会经费支出科目分类范围使用工会经费，严禁超范围使用。

4、福利费支出科目分类。

（1）困难补助费：本科目只核算用于工会会员有困难而发生的补助费用。对困难补助费的支出，首先要根据本人提出的困难补助书面申请，由所在单位工会小组讨论研究出补助意见，并提交本单位工会委员会集体研究决定。工会财务在发放职工困难补助款时，如发现审批手续不符合规定，不得付款，付款时，领款人签收处要签字，否则，公司工会财务不予受理。

（2）其他福利费支出：本科目核算用于职工集体福利方面的费用支出。如基层工会购置的用于为职工服务的洗衣机、专用天线等。此项费用支出前，必须先向公司工会上报书面申请计划。申请计划应写明购置物品的名称、数量、金额以及用途，待申请计划经公司工会领导批复后方可购买。

1、各级工会在重大节日举办文体娱乐活动时，可购买一些小奖品发给参加活动的优胜者。其人均标准不超过15元，费用检据报销，并在购买奖品的发货票上附上获奖人名单。

2、各单位工会利用工会经费购买各种商品的发票，必须写清楚单位具体名称、购货日期。购买的各种物品名称、数量、单价要分类填写清楚，大小写金额要相符。在发票的品名栏中，一般不能笼统的写为日用品、奖品等内容。若购买商品的品种较多发票写不下，发票上可写为日用品、奖品等内容，但是发票后面要附购买商品的清单，清单的合计金额要和发票的总金额一致，购买商品清单上的公章要和发票的公章一致。

不得在报销单据中夹杂白条子单据以及没有税务机关公章、没有售货单位公章的发货票。

各种原始单据和发货票须经经手人签章，并填写报销事由、单据张数和报销金额，由各单位工会主席审批后在原始单据上加盖本单位工会公章盖销，由本单位工会财务付款报销；凡工会工委所属基层工会，须报经工委主任审核签字加盖专用章后，财务方可付款报销。

3、各级工会一律不得用工会经费购买或变通购买不属于工会使用的。各种物品，不得用工会经费购买食品、饮料、以及烟、酒、茶等物品。

4、各级工会购买各类图书、杂志时，要填制购买物品清单一式二份，由购买人、保管人、验收人签章附原始单据转公司工会财务。

5、困难补助费属专款专用，各级工会不得擅自将困难补助费转为工会经费使用。

困难补助费的审批权限是：公司工会审批权限为300元至500元；工会工委审批权限为200元；各基层工会为100元。对超出工会工委、基层工会审批权限的补助，必须上报公司工会审批。

6、工会经费的报销和困难补助费及其它费用的支出，必须坚持工会主席一支笔审批的原则，并严格审批程序。

1、为了调动兼职工会干部的工作积极性，对各单位兼职工委主任、工会主席，每月给予15元补助。由各单位工会财务按兼职工会干部实际兼职工会干部时间，每年支付一次。费用由公司工会列入工会建设费支出积极分子奖励费项下。

2、各单位工会专职干部的差旅费，一律由本单位行政列支。其标准执行财电(20xx)2号文件规定。

3、各级工会必须每半年上报一次工会经费收支决算汇总表。填写的科目内容和名称要与报表一致。上报的汇总表须经本单位工会主席和制表人共同签章。报送时间分别是每年6月20日和12月20日之前。

4、各单位工会专兼职干部和主管工会财务人员在工作变动时，在工作岗位调离前由公司工会财务或公司工会委托的人员负责监督办理工会财务、财产移交手续。待本人经管的工会财务、财产移交清楚后方可离职。

本《规定》处20xx年6月8日起执行。公司工会以前发文与本《规定》有关内容不一致时，以本《规定》为准。

本《规定》的解释权在公司工会财务。

工会财务管理制度篇十

没有规矩，不成方圆，想把后援做大做强必须建立一系列规范而又合理的制度。然后根据大家自身情况去进行管理。

公会各部门目前分为三个：接待部、外宣部、人事部、传媒部、音效部、影效部、活动部等，根据曦文后援公会不同发展阶段的不同要求开展不同方面的'工作，辅助新粉丝进驻后援工会。

1、外宣部工作说明及人事安排。

工作说明：外宣部，即外交、宣传部，将两者合二为一，发展公会外部交流，与各类明星艺人论坛、贴吧以及yy公会建立良好合作关系；根据后援公会发展要求，采取各类手段，发部曦文资料，传播曦文信息，宣传曦文新作。

人事安排：设立外宣部部长1名，统领整个外宣部的工作；设立负责外交方面的副部长1名、专员4-5名；设立负责宣传工作的副部长1名、专员10名。

2、人事部工作说明及人事安排。

工作说明：人事部即行政人事部，其工作主要分为：人员考核与监督、、新人接待、人员考核是指公会内部各管理员的工作绩效考察、监督、出勤情况的综合考量，并及时向人事部部长反映；新人接待指的是在曦文后援论坛、qq群、和yy回答新人疑问、传达曦文信息等。

人事安排：人事部设部长1名，统领整个人事部工作；设负责考核监督的副部长1名、专员2名；设负责新人接待的副部长1名、专员5名。

3、传媒部、音效部、影效部说明以及人事安排。

以上三个部门包括技术制作小组，利用视频、图片、音乐等多媒体形式全方位、立体化的制作出宣传曦文的作品。

人事安排：各个部门部长1名，负责设计各种宣传动画或者视频，专员10人，传媒部3人，负责下载曦文各种影视作品或者访谈加工。音效部3人，制作影效需要的各种特效音乐，包括收集。影效部4人。整理传媒部和音效部的资料制作成品。

4、活动部说明以及人事安排。

人事安排：设负责活动组织的副部长1名、专员2名。

二、管理人员人事考核管理制度。

曦文后援公会管理人员，包括专员应遵守以下人事考核管理制度，营造良好公会文化，起到先锋模范作用。

1、人事晋升流程。

公会实行“能者上、庸者下”原则，即任何正式团员（西米）都可以申请担任公会管理职位。想担任公会管理职位，可以遵照论坛招聘管理人员流程申请：

2、人事撤免原则。

对于已在职的各管理员，由人事部负责考核的副部长将各管理员名单备案，备案信息包括：网名、qq号码、电话，以便于随时联系。

人事考核的专员，应随时巡视各管理员的工作态度和出勤情况，出现以下情况者，视情节严重程度予以不同处罚：

a、违反公会规定，经劝告之后仍不知悔改、屡教屡犯者，根据实际情况予以行政处罚；

a、各管理员和部门负责人，应在做好自身工作的同时，积极发现和举荐优秀人才加入管理队伍。

工会财务管理制度篇十一

为保障工会各项工作正常开展，合理使用工会经费，根据《工会法》的有关规定和信息中心财务管理制度，为加强国土资源信息中心工会管理，特制定本办法。

（一）工会的经费来源：

主要是全体工会会员缴纳的会费（扣除应上缴厅工会的会费）、及中心拨入的工作经费，及工会自行开展的创收等费用。主要用途是用于工会的会议、工会开展各项文体活动所需费用、慰问职工住院、帮扶困难职工及社会上的捐赠等。

（二）支配方式：

金额超过1000元以上至5000元的，工会需要请示分管领导，并请分管领导审批，5000元以上的重大开支，需要中心财务领导小组研究决定，并形成会议纪要，由工会组织实施。支出不超出1000元的，由工会委员研究决定，工会主席负责审核报工会财务。凡慰问本单位职工的，由工会委员统一购置慰问品，标准不超过200元。直系亲属办理丧事的，慰问金标准500元（指父母），非直系亲属不予慰问，慰问其他有关人员酌情处理。慰问金的支出是由参与慰问的工会委员，报告需要慰问人理由后，由工会研究决定从工会财务办理支付手续，经办人签字，工会负责人签字，工会财务按照支出情况规定制表入帐。

工会设立会计、出纳各一人（兼职），在工会主席领导下进行工作，负责工会财务收支和资产管理、银行转帐和结算、各项经费收支及票据的审核、记帐、报销。每季度上报给中心领导财务报表，年底公布全年收支情况。

工会财务管理制度篇十二

__年，__县总工会在县委、县政府及上级工会的领导下，以邓小平理论和三个代表重要思想为指导，按照省、市工会会议和全县经济会议的部署，围绕建设四区奋斗目标，以构建和谐劳动关系为总抓手，以开展面对面、心贴心、实打实服务职工在基层活动为主线，深入落实两个普遍，统筹做好各项工作，凝心聚力，抓住重点，创出特色，带领全县职工为实现跨越发展、建设幸福庆云做出积极贡献20__最新工会财务工作总结工作总结。

一、团结带领广大职工积极投身经济建设主战场，为建设幸福庆云建功立业。

(一)积极开展了各种劳动竞赛活动。

紧紧围绕区域经济文化强县建设的目标，以工人先锋号创建活动为载体，在企事业和机关单位中广泛开展了创先争优强素质，建功立业当先锋、争当主力军，建功__等劳动竞赛活动，团结动员广大职工积极投身到竞赛活动中去，在全县掀起了岗位练兵、技术比武的热潮。全县开展劳动竞赛的企业达到90%，参赛职工1万多人，激发了职工的劳动热情，发挥了职工的创造活力，为推动幸福庆云建设做出了积极的贡献。

(二)广泛开展了职工素质提升工程。

深入开展崇文尚德打造文化庆云主题教育实践活动，以创建学习型组织，争做知识型职工活动为载体，以铸就一种精神、形成一套制度、搭建一个平台、建好一片阵地、培育一支队伍为主要内容，以满足职工精神文化需求为出发点和落脚点，进一步加强社会公德、职业道德、家庭美德、个人品德教育。5月份积极开展职工读书月活动，全县各级工会结合本单位实际，组织开展读书报告会、读书论坛、读书知识竞赛、读书辅导等读书形式，形成全县广大职工多读书、善读书、读好书的良好氛围，使职工养成以学习推动工作、以工作促进学习的良好行为习惯。

工会财务管理制度篇十三

为贯彻落实全国、省、市总工会加强工会经费管理的有关要求，使工会经费更好地为基层工会工作服务、为职工群众服务，根据上级通知精神，现将就加强全区基层工会经费收支管理有关事宜通知如下：

基层工会组织要认真贯彻落实中央、省、市、区关于勤俭节约的有关规定和全国总工会《关于加强工会经费财务管理和审计监督切实管好用好工会经费的通知》精神，发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，切实加强工会经费收支管理，坚决制止奢侈浪费，合理有效地使用资金。要坚持工会经费为工会工作和职工群众服务的方向，确保工会经费取之于职工用之于职工，把更多工会经费用在职工身上，为职工群众办实事、做好事、解难事，让工会经费真正惠及职工群众和工会会员。

基层工会的经费收支管理，要贯彻以下原则：

（一）遵纪守法原则。各项经费收支，必须严格执行中央规定、国家法律法规、党委政府和上级总工会的有关规定，认真执行工会财务会计制度，遵守财务纪律。

（二）依法获取原则。基层工会的各项收入要根据《中华人民共和国工会法》和《中国工会章程》的规定，依法获取。

（三）经费独立原则。基层工会要依法取得社会团体法人资格，单独开设银行账户，实行工会经费独立核算。

（四）预算管理原则。基层工会经费各项支出应当全部纳入预算管理。

（五）服务职工原则。基层工会经费使用要突出重点，优化支出结构，集中财力保证维护职工的合法权益、开展职工服务和工会活动。

（六）勤俭节约原则。基层工会要贯彻厉行节约反对浪费的相关规定要求，经费使用要精打细算，少花钱多办事，节约开支，提高经费使用效益。

（七）民主管理原则。要依靠职工和工会会员管好、用好经费，定期公布账目，实行民主管理，接受职工和工会会员监督以及经费审查委员会审查。

二、工会经费收入范围。

基层工会的各项经费收入，要严格按照《中华人民共和国工会法》、《中国工会章程》的规定，依法获得。包括：

（一）工会会员缴纳的会费。

（二）建立工会组织的单位按每月全部职工工资总额的2%向工会拨缴的经费，或上级工会委托税务机关代收工会经费后按规定比例转拨基层工会的经费。

（三）上级工会补助的款项。

（四）单位行政给予工会组织的补助款项。

（五）工会所属的企业、事业单位上缴的收入。

（六）基层工会对外投资取得的收益。

（七）其他收入。

三、工会经费支出范围。

工会经费应当全部用于为职工服务和开展工会活动。基层工会要按照上级工会确定的经费分成比例，及时足额上解经费。工会经费支出包括：

（一）工会为会员及其他职工开展教育、文体、宣传等活动产生的支出。基层工会应当将会员缴纳的会费全部用于会员活动支出。

1、职工教育方面。用于工会开展职工教育、业余文化、技术、技能教育所需的教材、教学、消耗用品；职工教育所需资料、教师酬金；优秀学员（包括自学）奖励；工会为职工举办法律、政治、科技、业务、再就业等各种知识培训等。基层工会组织在对优秀学员奖励时，应以精神鼓励为主、物质鼓励为辅，物质奖励每人每次不得超过500元。

2、文体活动方面。用于工会开展职工业余文艺活动、节日联欢、文艺创作、美术、书法、摄影等各类活动；文体活动所需设备、器材、用品购置与维修费；文艺汇演、体育比赛及奖励费；各类活动中按规定开支的伙食补助费、夜餐费等；用会费组织会员观看电影、开展春游秋游等集体活动。其中，组织会员观看电影、开展春游秋游等集体活动所用会费不足时，基层工会可以用工会经费予以适当弥补；工会组织的会员春游、秋游，应严格控制在本市范围内，并做到当日往返。其中，“各类活动中按规定开支的伙食补助费、夜餐费等”，是指基层工会组织可以以现金或实物形式对因参与活动而误餐的工会干部和工会会员给予补助；发放标准参照工作餐的标准，并符合中央和本地区、本行业和本系统厉行节约反对浪费的相关规定。

3、宣传活动方面。用于工会开展政治、时事、政策、科技讲座、报告会等宣传活动；工会组织技术交流、职工读书活动、网络宣传以及举办展览、板报等所消耗的用品；工会组织的重大节日宣传费；工会举办的图书馆、阅览室所需图书、工会报刊以及资料费等。

4、其他活动方面。除上述支出以外，用于工会开展的技能竞赛费用及其他活动的各项支出。

（二）工会直接用于维护职工权益的支出。包括工会协调劳动关系和调解劳动争议、开展职工劳动保护、向职工群众提供法律咨询和法律服务、对困难职工帮扶、向职工送温暖等发生的支出及参与立法和本单位民主管理、集体合同等其他维权支出。

（三）工会培训工会干部、加强自身建设及开展业务工作发生的各项支出。包括开展工会干部和积极分子的学习和培训所需教材资料和讲课酬金等；评选表彰优秀工会干部和积极分子的奖励；组织劳动竞赛、合理化建议、技术革新和协作活动；召开工会代表大会、委员会、经审会以及工会专业工作会议；开展外事活动、工会组织建设、建家活动、大型专题调研；经审经费、基层工会办公、差旅等其他专项业务的支出。

（四）工会从事建设工程、设备工具购置、大型修缮和信息网络购建而发生的支出。包括房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、交通工具购置、大型修缮、信息网络购建等资本性支出。

《中华人民共和国工会法》规定，政府和企业、事业单位、机关应当为工会办公和开展活动，提供必要的设施和活动场所等物质条件。

在行政方面承担资本性支出的经费不足，并且基层工会有经费结余的情况下，工会经费可以用于必要的资本性支出。

（五）对工会管理的为职工服务的文化、体育、教育、生活服务等独立核算的事业单位的补助和非独立核算的事业单位的各项支出。

（六）由工会组织的职工集体福利等方面的支出。主要用于工会组织逢年过节向全体会员发放少量的节日慰问品，会员个人和家庭发生困难情况的补助，以及会员本人过生日的慰问等。其中，“逢年过节”的年节是指国家规定的法定节日；“节日慰问品”原则上为符合中国传统节日习惯的用品和职工群众必需的一些生活用品等，每位会员每年总额不得超过1000元。“会员本人过生日的慰问”，是指基层工会可给予会员生日蛋糕等慰问品或向会员发放指定蛋糕店的蛋糕领取券，每人金额不得超过200元。购买节日慰问品经费可从会员缴纳的`会费和拨缴工会经费收入中列支。

（七）以上支出项目以外的必要开支。

四、严格控制工会经费开支。

（一）基层工会要认真贯彻落实《中华人民共和国工会法》《中国工会章程》，以及全国总工会《工会预算管理办法》、《关于加强工会经费财务管理和审计监督切实管好用好工会经费的通知》精神，严格控制工会经费开支，各项开支实行工会委员会集体领导下的主席负责制，重大开支集体研究决定。

（二）不准将工会经费用于服务职工群众和开展工会活动以外的开支。

1、不准用工会经费购买购物卡、代金券等搞请客送礼等活动。

2、不准违反工会经费使用规定滥发津贴、补贴、奖金。

3、不准用工会经费支付高消费性的娱乐健身活动。

4、不准单位行政利用工会账户违规设立“小金库”。

5、不准将工会账户并入单位行政账户使工会经费开支失去控制。

6、不准截留、挪用工会经费。

7、不准用工会经费参与非法集资活动，或为非法集资活动提供经济担保。

8、不准用工会经费报销与工会活动无关的费用。

以上标准规定适用于党政机关、事业单位、人民团体和国有企业工会。其他单位和经济组织的工会可以参照执行。区委、区政府已作出具体规定的，须严格遵守有关规定。

各基层工会要严格执行《通知》要求，单独设立工会账户，工会经费实行独立核算；要加强预算管理，严格执行“八不准”要求，确保经费开支合规，程序规范，手续完备。要加强对工会经费收支的管理和监督，对违反规定的行为，应及时予以纠正。

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工会财务管理制度篇十四

会员每月应向所在工会组织交纳按岗效、工龄两部分或岗位、技能、工龄三部分工资之和的0.5%计缴会费。工会会费收缴方式采取由会员所在单位行政财务从工资中代扣。基层工会财务在上报基层工会经费收支汇总决算报表时所扣会员的会费收入要同时发转账通知书，一并报公司工会财务。

2、其他收入(主要是指报废固定资产收入和银行存款利息收入)，基层工会报废的固定资产收入和银行存款利息收入，要随基层工会经费收支汇总决算报表发转账通知书转公司工会财务。

3、各单位工会财务要在当地银行建立开户账号，不得与单位行政混用一个银行开户账号。对工会在银行的存款利息、固定资产报废收入等，各单位工会财务要如实发转账通知书转公司工会财务，不得隐瞒不报。

4、凡公司工会委托公司行政财务发通知书拨入各单位工会的经费、图书款、各种奖励款、职工困难补助费等，要分开科目列帐。接到转账通知书之后，各单位工会干部和工会财务主管要积极主动地与本单位行政领导和财务部门联系，以便使公司工会拨入的各项费用及时到位。基层行政补助工会的经费收入要悉数入账，以确保工会各项活动的正常开展。

1、固定资产的购置

(1)基层工会自行购置500元以上的各种固定资产，必须先向公司工会上报书面申请计划。申请计划应写明购置固定资产的名称、数量、金额以及用途，待申请计划经公司工会领导批复后方可购买。严禁超计划购买。

(2)固定资产购买以后要及时到公司工会报销。报销时应附固定资产购置计划、固定资产购置发票、固定资产卡片一式两份(一份留存基层以便与实物核对，一份报公司工会建立台帐)。

2、固定资产的管理

(1)基层工会要明确资产管理部门，指定专(兼)职人员对本单位占有使用的固定资产实施日常管理，对所管资产的安全与完整负责。固定资产管理人员在其工作调动时必须办清交接手续后(固定资产交接手续，要有交接清单，实物和卡片要核对清楚)，方可离职。

(2)对于已到报废年限或不能正常使用的固定资产要及时进行清理，在查明原因、明确责任后填制工会固定资产报废、报损单一式四份，及时到公司工会办理有关的注销手续。

3、工会经费支出科目分类

(1)会员活动费：本科目核算基层工会组织会员开展集体活动及会员特殊困难补助的费用。如会员的郊游活动、联欢会、参观、电影、舞会、游园以及其他集体活动的费用等。

(2)教育活动费：本科目核算基层工会开展职工教育活动的各项支出。如工会举办的职工教育、业余文化、技术、技能教育所需的教材、教学消耗用品；职工教育所需资料、教师酬金、优秀教师学员奖励；工会为职工举办政治、科技、业务、再就业等各种知识培训等。

(3)文艺活动费：本科目核算基层工会开展职工业余文艺活动的各项支出。如基层工会举办职工业余文艺活动、节日联欢等的奖励费用。

(4)体育活动费：本科目核算基层工会开展职工业余体育活动的各项支出。

(5)宣传活动费：本科目核算基层工会开展宣传活动方面的各项支出。如基层工会组织政治、时事、科技讲座等的酬金；工会组织技术交流、举办展览、黑板报等所消耗的用品；工会举办图书馆、阅览室以及订购图书、报刊等费用。

(6)其他业务费：本科目核算基层工会开展业务工作所需要的各项费用。如基层工会的办公费、维修费等项支出。

各单位工会必须严格按照工会经费支出科目分类范围使用工会经费，严禁超范围使用

4、福利费支出科目分类

(1)困难补助费：本科目只核算用于工会会员有困难而发生的补助费用。对困难补助费的支出，首先要根据本人提出的困难补助书面申请，由所在单位工会小组讨论研究出补助意见，并提交本单位工会委员会集体研究决定。工会财务在发放职工困难补助款时，如发现审批手续不符合规定，不得付款，付款时，领款人签收处要签字，否则，公司工会财务不予受理。

(2)其他福利费支出：本科目核算用于职工集体福利方面的费用支出。如基层工会购置的用于为职工服务的洗衣机、专用天线等。此项费用支出前，必须先向公司工会上报书面申请计划。申请计划应写明购置物品的名称、数量、金额以及用途，待申请计划经公司工会领导批复后方可购买。

1、各级工会在重大节日举办文体娱乐活动时，可购买一些小奖品发给参加活动的优胜者。其人均标准不超过15元，费用检据报销，并在购买奖品的发货票上附上获奖人名单。

2、各单位工会利用工会经费购买各种商品的发票，必须写清楚单位具体名称、购货日期。购买的各种物品名称、数量、单价要分类填写清楚，大小写金额要相符。在发票的品名栏中，一般不能笼统的写为日用品、奖品等内容。若购买商品的品种较多发票写不下，发票上可写为日用品、奖品等内容，但是发票后面要附购买商品的清单，清单的合计金额要和发票的总金额一致，购买商品清单上的公章要和发票的公章一致。

不得在报销单据中夹杂白条子单据以及没有税务机关公章、没有售货单位公章的发货票。

各种原始单据和发货票须经经手人签章，并填写报销事由、单据张数和报销金额，由各单位工会主席审批后在原始单据上加盖本单位工会公章盖销，由本单位工会财务付款报销；凡工会工委所属基层工会，须报经工委主任审核签字加盖专用章后，财务方可付款报销。

3、各级工会一律不得用工会经费购买或变通购买不属于工会使用的.各种物品，不得用工会经费购买食品、饮料、以及烟、酒、茶等物品。

4、各级工会购买各类图书、杂志时，要填制购买物品清单一式二份，由购买人、保管人、验收人签章附原始单据转公司工会财务。

5、困难补助费属专款专用，各级工会不得擅自将困难补助费转为工会经费使用。

困难补助费的审批权限是：公司工会审批权限为300元至500元；工会工委审批权限为200元；各基层工会为100元。对超出工会工委、基层工会审批权限的补助，必须上报公司工会审批。

6、工会经费的报销和困难补助费及其它费用的支出，必须坚持工会主席一支笔审批的原则，并严格审批程序。

1、为了调动兼职工会干部的工作积极性，对各单位兼职工委主任、工会主席，每月给予15元补助。由各单位工会财务按兼职工会干部实际兼职工会干部时间，每年支付一次。费用由公司工会列入工会建设费支出积极分子奖励费项下。

2、各单位工会专职干部的差旅费，一律由本单位行政列支。其标准执行财电(2002)2号文件规定。

3、各级工会必须每半年上报一次工会经费收支决算汇总表。填写的科目内容和名称要与报表一致。上报的汇总表须经本单位工会主席和制表人共同签章。报送时间分别是每年6月20日和12月20日之前。

4、各单位工会专兼职干部和主管工会财务人员在工作变动时，在工作岗位调离前由公司工会财务或公司工会委托的人员负责监督办理工会财务、财产移交手续。待本人经管的工会财务、财产移交清楚后方可离职。

本《规定》处2004年6月8日起执行。公司工会以前发文与本《规定》有关内容不一致时，以本《规定》为准。

本《规定》的解释权在公司工会财务。

工会财务管理制度篇十五

1、负责登记现金日记账和银行存款日记账。

2、做到逐日逐笔记账，每日结出余额，并与实际库存现金核对相符。

3、定期和会计核对账目，做到账账相符。

4、安全保管库存现金和各种有价证券。

5、认真执行《现金管理暂行条例》各项规定。

6、不坐支现金。

7、不公款私存。

8、不白条抵库。

9、不挪用公款。

10、不超银行规定的库存现金限额留存现金。

工会财务管理制度篇十六

第一条为了规范省邮政工会及全省各级邮政工会活动的财务行为，加强财务管理，提高工会经费的使用效益，确保工会资金安全、合规，更好地发挥服务大局、服务基层、服务职工的作用，根据《中华人民共和国工会法》、《会计法》、《工会财务制度》、《中华全国总工会办公厅关于加强基层工会经费收支管理的通知》以及全总、省总以及邮政集团工会的有关规定，结合甘肃邮政工会实际，特制定本制度。

第二条省邮政工会财务管理工作是在工会主席直接领导下，依据国家法律、法规和财务规章制度，坚持依法理财，规范操作，确保工会经费运作合理、合法、安全、有效，保障工会各项活动的正常开展。

第三条工会财务管理的主要任务是：合理编制工会预算，对预算执行过程进行控制和管理，合理配置资源，保证工会活动经费的合法性、合理性和有效性。

第四条工会财务管理原则：坚持遵纪守法原则，坚持依法获取原则，坚持经费独立原则，坚持预算管理原则，坚持服务职工原则，坚持勤俭节约原则，坚持民主管理原则。

第二章管理机构及职责。

第五条工会财务实行“统一领导，集中管理”体制，财务经常性收支实行严格的管理审批制度。

第六条工会必须设立独立会计帐户，会计、出纳、经审不能由同一人担任，必须认真履行工会财务管理职责。

第七条工会预算应由企业工会委员会集体讨论后共同审定。

第八条工会必须在分析上一年预决算执行情况的基础上，根据工会本年度的工作规划、任务及重大活动项目，合理、全面编制工会财务年度预算。

第九条预算必须坚持“量入为出，收支平衡”的原则。

第十条如遇特殊情况急需追加预算时，经工会委员会集体讨论，经工会主席批准，同时上报上级工会后方可追加。

第十一条会费收入，是核算工会会员每月按本人工资向企业工会交纳会员费。

第十二条拨交经费收入、上级补助收入、行政补助收入，其他收入应全部纳入工会预算，统一核算，统一管理。

第十三条职工活动支出，是核算工会为会员及其他职工开展教育，文体、宣传等活动发生的支出。基层工会应当将会员缴纳的会费全部用于会员活动支出。基层工会要严格按照省总转发文件《中华全国总工会办公厅关于加强基层工会经费收支管理的通知》，和省总《关于加强基层工会经费收支管理的实施意见》，严格管理职工活动支出。

第十四条维权支出，是核算工会直接用于维护职工权益的支出。包括工会协调劳动关系和调解劳动争议、开展职工劳动保护、向职工群众提供法律咨询等法律服务、对困难职工帮扶、向职工送温暖等发生的支出及参与立法和本单位民主管理、集体合同等其他维权支出。

第十五条业务支出，是核算工会培训干部、加强自身建设及开展业务工作发生的各项支出。包括开展工会干部和积极分子的学习和培训所需教材资料和讲课酬金等；评选表彰优秀工会干部和积极分子的奖励；组织劳动竞赛、合理化建议、技术革新和协作活动；召开工会代表大会、委员会、经审会以及工会专业工作会议；开展外事活动、工会组织建设、建家活动、大型专题调研；经审经费、基层工会办公、差旅等其他专项业务的支出。

第十六条行政支出，是核算工会为行政管理、后勤保障等发生的各项支出。包括工会购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出）如：办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、差旅费等。

第十七条资本性支出，是核算工会从事建设工程、设备工具。

购置、大型修缮和信息网络构建而发生的实际支出。包括房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、交通工具购置、大型修缮、信息网络购建等资本性支出。

第十八条补助下级支出，是核算工会为解决下级工会经费不足或根据有关规定给予下级工会的各类补助款项。

第十九条其他支出，是核算由工会组织的职工集体福利等方面的支出。主要用于工会组织逢年过节向全体会员发放少量的节日慰问品，会员个人和家庭发生困难情况的补助，以及会员本人过生日的慰问等；及以上支出项目以外的必要开支。

第二十条工会经费的报销时间，必须在费用发生一周内报账。如有特殊情况，原始凭证不能超过一个月，过月者拒绝报销。原始凭证上必须有开票单位的“发票专用章”，或“财务专用章”，业务内容必须填写清楚，大小写金额必须一致，不得有涂改、刮擦、挖补等现象。

第二十一条经办人所报销费用的票据，必须按发生的时间顺序分类整理、粘贴，并按要求填写报销凭证，报销凭证上注明具体用途、经办人员，并由经办人、相关负责人签字后报批。省会和省公司机关工会报销金额在1000元以内由省邮政工会副主席审批、1000元以上由省邮政工会主席审批，省公司直属单位工会报销，由本单位工会主席签字,其他审批手续同上。

第七章现金与支票管理。

第二十二条严格遵守《现金管理条例》。执行银行核定的现金库存限额，月末账面余额与银行账户对账单进行核对，使账面余额与银行余额相符。对于未到达的帐项要及时查询，并及时处理。

第二十三条控制不合理的.现金支出。超过1000元以上的支出必须使用支票，无特殊理由，原则上不使用现金。工会组织活动，如确需备用现金时，必须由工会主席批准后，办理借款手续，在活动结束一周内办完结算手续。

第二十四条领用支票时，须经工会主席同意后，方可将支票交给经办人员。

第二十五条财务人员应将支付的支票日期、收款单位、金额填写齐全。有效收据盖有单位财务章必须与支票填写的收款单位名称完全一致，否则拒付该款。

第二十六条根据会计基础工作规范化要求，企业工会财务应设立会计、出纳岗位，并明确岗位职责。

会计职责：

（1）制定本单位的各项会计制度，并监督贯彻执行。做好财务收、支计划，分清资金渠道，合理使用资金。

（2）定期分析预算情况，收、管、用好工会经费，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结，按期报帐。

（3）会计要认真做好记帐凭证并进行审核，做好总帐、明细账，做到每季度对库存现金进行抽查，每月对银行存款余额进行帐单核对。

（4）审查和参与拟订各项经费预、决算计划，负责向上级工会、工会代表大会或全委（扩大）会议报告工会财务收支情况。

出纳员职责：

（1）办理现金收付和银行结算业务，收付凭证经工会主席审批后进行复核，办理款项收付。

（2）库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。

（3）严格控制签发空白支票，逾期未用的支票要及时收回注销，支票遗失要及时向银行办理挂失手续，支票的使用要做好登记。

（4）要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意交于他人。

（5）保管好有关印章，严格按规定使用，所有印章不得一人保管。

（6）做好现金日记帐和银行日记帐，每年一本。

（7）出纳员不得兼管收入、费用、债权、债务帐簿的登记工作。

第二十七条根据《会计档案管理办法》，开展财务会计档案管理工作。

第二十八条做好会计记账凭证、会计账簿、财务报表和有关财务部门文件，合同等的装订、存档和保管。

第十章财务监督。

第二十九条工会财务管理应严格执行企业工会制定的制度，自觉接受企业工会经审的定期审查，自觉维护财经纪律，保障工会经费正常使用。

第三十条工会主席离任必须接受审计。

第十一章附则。

第三十一条各市州邮政分公司工会、省公司直属各单位工会都要依照本制度，制定本级，并严格执行。

第三十二条本制度自发布之日起执行。

工会财务管理制度篇十七

公会各部门目前分为三个：接待部、外宣部、人事部、传媒部、音效部、影效部、活动部等，根据曦文后援公会不同发展阶段的不同要求开展不同方面的工作，辅助新粉丝进驻后援工会。

1、外宣部工作说明及人事安排。

工作说明：外宣部，即外交、宣传部，将两者合二为一，发展公会外部交流，与各类明星艺人论坛、贴吧以及yy公会建立良好合作关系;根据后援公会发展要求，采取各类手段，发部曦文资料，传播曦文信息，宣传曦文新作。

人事安排：设立外宣部部长1名，统领整个外宣部的工作;设立负责外交方面的副部长1名、专员4-5名;设立负责宣传工作的副部长1名、专员10名。

2、人事部工作说明及人事安排。

工作说明：人事部即行政人事部，其工作主要分为：人员考核与监督、、新人接待、人员考核是指公会内部各管理员的工作绩效考察、监督、出勤情况的综合考量，并及时向人事部部长反映;新人接待指的是在曦文后援论坛、qq群、和yy回答新人疑问、传达曦文信息等。

人事安排：人事部设部长1名，统领整个人事部工作;设负责考核监督的副部长1名、专员2名;设负责新人接待的副部长1名、专员5名。

3、传媒部、音效部、影效部说明以及人事安排。

以上三个部门包括技术制作小组，利用视频、图片、音乐等多媒体形式全方位、立体化的制作出宣传曦文的作品。

人事安排：各个部门部长1名，负责设计各种宣传动画或者视频，专员10人，传媒部3人，负责下载曦文各种影视作品或者访谈加工。音效部3人，制作影效需要的各种特效音乐，包括收集。影效部4人。整理传媒部和音效部的资料制作成品。

4、活动部说明以及人事安排。

人事安排：设负责活动组织的副部长1名、专员2名。

二、管理人员人事考核管理制度。

曦文后援公会管理人员，包括专员应遵守以下人事考核管理制度，营造良好公会文化，起到先锋模范作用。

1、人事晋升流程。

公会实行“能者上、庸者下”原则，即任何正式团员(西米)都可以申请担任公会管理职位。想担任公会管理职位，可以遵照论坛招聘管理人员流程申请：

2、人事撤免原则。

对于已在职的各管理员，由人事部负责考核的'副部长将各管理员名单备案，备案信息包括：网名、qq号码、电话，以便于随时联系。

人事考核的专员，应随时巡视各管理员的工作态度和出勤情况，出现以下情况者，视情节严重程度予以不同处罚：

a、违反公会规定，经劝告之后仍不知悔改、屡教屡犯者，根据实际情况予以行政处罚;。

c、管理员、部门专员需要请假时，应第一时间向自己的直接上级请假;若直接上级不在，可在论坛行政人事版块发布请假贴，表明请假理由、请假时间段，工作交接情况，由人事部考核专员负责批复并备案，如果没有事先请假便无故消失7天以上者，第一次发现予以警告，第二次撤消职位。

曦文后援公会统一使用yy做为官方语音交流工具，曦文后援公会唯一yy频道号码：90631207，其他频道均为虚假。

(一)、曦文后援公会yy频道总管理制度如下：

1、黄马按照要求和职业申请，给予红马考核一个月。

2、二级、三级频道红马甲分别根据房间性质不同而设定;。

5、曦文后援公会yy不随意给vip，只有西米之家成员才能给予，其他一律发放嘉宾或临时嘉宾。

6、任何人严格禁止通过yy散布淫秽声音、文件等，经发现视情节严重程度给予处罚。

(二)、公会yy频道管理员相关管理要求：

1.一切以西米团员为中心.因为他们才是公会的核心人物.请管理务必与会员和谐相处,团员若投诉管理我们将严格处置,严重者将以降级处置.

3.黄马必须是从红马开始实习,如果没披过红马那必须接受至少1星期的红马考核。

4.管理不允许随意改名,如要改名请上报到工会管理总部处.管理要做到爱西米之家，一切以曦文为核心的利益出发.爱会员.会员有提议的管理必须谦虚接受.并且改进.

工会财务管理制度篇十八

全心全意依靠教职工是学校深化改革的基础。为了调动广大教职工积极性与创造性，增加教职工凝聚力与向心力，搞好民主管理，工会特制定本制度如下：

一、定期召开教代会，听取校长工作报告，审议学校重大工作、改革措施、规章制度，讨论通过教职工生活福利等方案。

二、教代会闭幕之后，对大会作出决定、决议，工会委员会必须认真贯彻执行。

三、为了保证校长负责制顺利推行，每学期发动教职工对学校重大工作考核方案等有关问题献计献策活动，鼓励教职工对学校工作参政议政。

四、组织教代会代表视察学校，检查学校办学、教学等情况。

五、每月召开工会委员会小组长会议，学习、讨论工会条例，民主管理资料，分析实施学校民主管理。

六、落实教代会代表，深入到年级组、教研组、办公室，及时反映教职工的建议，沟通学校干群关系。

工会财务管理制度篇十九

1、校工会是在学校党委领导下相对独立的群众团体，学校工会财务工作是直接在工会主管主席的领导下，在上级工会及本校财务部门指导下，负责全校工会经费核算工作和管理工作。

2、校工会财务工作必须以中华人民共和国《会计法》，财务部颁发的《会计人员工作规则》和中华人民共和国《工会法》、《中国工会章程》以及有关部门颁发的有关条例为工作准则。

3、校工会财务人员必须遵守法律、法规，严格执行各项财务制度，发挥会计的反映和监督职能，遵守财经纪律，维护国家、集体和全校教职工的合法利益。

4、校工会财务人员必须坚持四项基本原则，坚持改革开放的方针，认真学习专业知识，正确处理会计帐务，熟练运用计算技术和分析方法，提高业务素质，树立全心全意为人民服务的思想和无私奉献的精神，自觉抵制不正之风，为领导当好参谋，为全校教工当好家，理好财。

工会财务制度包括工会资金的筹集、分配、计划、使用和财产进出、使用等方面的管理制度。主要有：预算、决算管理制度，会费、经费收缴制度，经费使用原则和开支范围，财产管理制度，民主管理制度等。

1、经费、会费收入、开支及管理

(1)经常向主管领导和财务部门宣传有关政策规定，使拨交经费的政策深入人心，全面落实。

(2)抓好组织建设，增强组织观念，提高会员素质，使会费收缴率达到100%。

(3)严格制度，依法办事。每月按时按规定向上级工会上解经费，做到及时、准确、足额。

(4)面对现实，合理使用，量入定出，周密计划。经费的使用向基层分会倾斜，向开展活动倾斜，并保证每年略有节余。

(5)经费开支，严格执行上级工会规定的范围，对超出范围的开支必须集体讨论，对不合理的开支不予报销。

(6)强调计划性，超过千元的开支必须先提出计划，经集体讨论通过后方可实施。

(7)坚持一本帐、一支笔、一个户头，杜绝以留代报现象。

(8)坚持公布制度，院工会每半年向工会委员会，基层分会向全体会员公布经费、会费使用情况，接受民主监督。

(9)坚持廉洁公正，对违反财经纪律的行为坚决予以抵制。

2.经费预决算：

(1)编制预算时要分析上年预决算执行情况，掌握当年的工作规划和重大活动项目，力争使预算符合实际。

(2)控制预算外开支，如遇特殊情况急需追加预算时，报主席会议讨论批准后方可追加。

(3)加强对财会人员的业务学习，不断提高其业务能力，通过预决算能够看出工会工作的标准及全貌。

3.会计工作制度：

(1)熟悉本职义务，掌握财经政策，严格执行法律制度，认真履行职责，及时上帐，准确清楚。

(2)做到日清月结，及时提供准确数据。

(3)每月同银行核对一次帐目，千张传票事故率不超过0.5%。

(4)接待报销的同志应主动热情，坚持原则，手续齐全，必须坚持先审批，后报销的原则，发现问题及时纠正，并做好解释工作。

(5)月末凭证副件完整，装订整洁。

(6)按规定控制库存现金，保证支付而不超限额。

(7)严禁向私人借工会财务现金和支票。

(8)出主意、想办法、协助主管领导收好、管好、用好经费。

4.认真执行工会财务纪律

(1)工会财务工作应按照上级规定和财务制度认真编制，执行财务计划，预算、费用开支范围和开支标准，分清经费渠道，合理使用经费，保证完成工会各项活动所需费用。

(2)按照会计制度规定，认真记账，算账、报账，做到手续齐全，内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结，按期报账。

(3)不准挪用，截留应上解的经费。

(4)不准化大公为小公，损害会员利益。

(5)不准私分工会财务，不准侵占国家财产，用白条顶库存。

(6)不准滥发奖金，津贴和实物。

(7)不准用公款请客送礼，铺张浪费。

(8)不准弄虚作假，虚报冒领。

(9)不准借出差、开会之机游山玩水，探亲访友。

(10)坚持原则，秉公办事，堵塞漏洞。

5.会计职责

(1)具体分管本单位的财务会计工作。

对各项财务会计工和要定期研究布置、检查、总结。要积极宣传，严格遵守财经纪律和各项规章制度。要把专业核算与群众核算紧密结合起来，不断改进财务会计工作。

(2)组织制定本单位的各项会计制度，并监督贯彻执行。

(3)组织制定本单位的财务收、支计划，开支标准和开支范围，分清资金渠道，合理使用资金。

(4)负责完成各项上交任务。

(5)开展财务成本完成情况分析，收、管、用好工会经费，做到手续完备，内容真实，数字准确，账目清楚，日清月结，按期报账。

(6)审查或参与拟订各项经费予、决算计划，当好领导参谋。

(7)负责向本单位领导和职代会报告财务状况，审查对外提供的会计资料。

(8)组织会计人员学习政治理论和业务技术，负责会计人员的考核。

6.出纳员职责

(1)、办理现金收付和银行结算业务

a.严格按国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。

b.收付款后，要在收付款凭证上加盖印章及“收讫”、“付讫”戳记。

c.库存现金不得超过银行规定的限额，超过部分要及时送存银行，不能用白条抵库，更不能挪用现金。

d.严禁签发空头支票。

(2)登记现金和银行的记帐，每月终了，现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符。每月终了，银行存款的帐面余额要与银行对帐单核对。

(3)出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务帐簿的登记工作，以及稽核工作和会计档案保管工作。

(4)保管库存现金和有价证券。

(5)保管有关印章、空白收据及空白支票，严格按规定用途使用。但签发支票所使用的各种印章，不得全部交一个保管。