基金从业资格考试备考知识点总结精选(优质13篇)

总结是一个反思和提高的过程，可以帮助我们更好地成长。在写总结时，要注重客观和真实，不偏不倚地评价自己的表现和成果。以下是一些通过严格筛选出来的总结范文，供大家学习和参考。

基金从业资格考试备考知识点总结精选篇一

基金法律法规：这科大多是属于强记性的知识点，尤其是一些法律法规、规则制度需要记忆。如果有过基金就业的经验，在理解这本书上会有比较大的帮助。其中关于私募股权投资基金规定的一些知识点和科目三《私募股权投资基金基础知识》有重复。

基金基础知识：是三个科目中难度最大的，本科目涉及的内容范围广、知识点细小繁杂。其中还有很多计算题，如：债券的收益率、风险调整后指标、基金业绩评价指标等，计算是考试中最大的难点，只记住公式还不行，还需各位考生多下些功夫进行计算练习。

私募股权投资基金：需要记忆的知识点内容也比较多，内容比较繁琐、细致，需要大家细心的去对待，把知识点内容理解清楚。

基金从业资格考试备考知识点总结精选篇二

以下是小编搜集整理的2017基金从业资格考试备考知识点，希望对您有所帮助!更多内容请关注应届毕业生考试网!

基金的参与主体：基金当事人、(基金市场)服务机构、监管和自律机构三大类。

一、证券投资基金当事人

(一)基金份额持有人

1、基金份额持有人即基金投资人，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资收益的`受益人。

2、基金份额持有人享有的权利(请同学们仔细阅读，此处常成为考点，也是难点)

(二)基金管理人

1、基金管理人的主要职责(按照基金合同约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大利益。)

2、基金管理人在基金运作中具有核心作用。

3、在我国，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。

(三)基金托管人

1、基金托管人的职责(主要体现在基金资产保管，基金资金清算，会计复核以及对基金资金运作的监督等方面)

2、在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。

二、基金市场服务机构

包括：基金销售机构、登记注册机构、律师和会计师事务所、基金投资咨询公司、基金评级机构。

三、基金的行政监管和自律组织

(一)基金监管机构(中国证监会)

(二)基金行业自律组织(基金同业协会)

四、证券投资基金运作关系图

1.金融市场与资产管理行业

理解金融与居民理财的关系：居民理财属于金融的组成部分

理解金融市场的分类和构成要素

按交易工具的期限分为：货币市场、资本市场

按交易标的物分为：票据、证券、衍生工具、外汇、黄金市场

按交割期限分为：现货，期货市场

金融市场的构成要素：市场参与者/金融工具/金融交易的组织方式

理解金融资产的概念：代表未来收益和资产合法要求全的凭证，表明交易双方的所有权和债权的关系，一般分为债权类和股权类。

理解资产管理的特征:

1)从参与方来看，包含委托方与受托方;

2)受托方资产主要为货币等金融资产

3)管理方式主要通过投资存款，证券，期货，基金，保险或实体企业股权等

资产管理行业的功能:

4)资产管理行为还能对金融资产合理定价，给金融市场提高流动性，是金融市场更加健康有效，最终有利于一国经济发展。

基金从业资格考试备考知识点总结精选篇三

参加考试前对大纲的了解程度，直接决定能否沉着应对考试，同时也决定着考试的成败。来了解2013年1月基金销售考试最新考试大纲，对考点知识做好全面的了解。

第一章证券市场基础知识。

掌握有价证券的定义、分类、特征；掌握证券市场的特征、基本功能；熟悉证券市场的结构；掌握证券市场参与者；了解证券市场的产生与发展，了解我国证券市场的发展和对外开放。

掌握股票的定义、特征、我国的股票类型；熟悉股票的一般分类、普通股票股东的权利和义务；掌握股票的价值与价格的概念。

熟悉影响股票价格的主要因素；掌握与股票相关的部分概念的含义。

掌握债券的定义和特征；熟悉债券的票面要素和一般分类。

掌握我国债券的分类；熟悉债券与股票的区别。

掌握金融衍生工具的概念和特征；了解我国主要金融衍生工具的类型和功能。

掌握证券发行市场的定义和构成；了解我国证券发行制度和发行方式。

熟悉证券交易方式；掌握证券交易所的定义、特征、职能；了解证券交易所的组织形式和运作系统；掌握证券交易的原则和规则；掌握我国中小企业板市场和创业板市场的主要交易规则；了解我国的场外市场；了解股票价格指数的定义；了解国际市场主要的股票价格指数；熟悉我国主要的股票价格指数。

掌握证券市场监管的意义和原则、目标和手段；熟悉我国的证券市场监管机构。

掌握证券投资收益的来源和形式；掌握证券投资风险的定义和类型；掌握证券投资收益与风险的关系。

第二章　证券投资基金概述。

掌握证券投资基金的概念与特点；熟悉证券投资基金与常见金融工具和理财产品的区别，熟悉基金的参与主体。

了解基金管理人的市场准入，熟悉基金管理人的职责，了解基金管理公司的主要业务，掌握基金管理公司治理结构的基本要求。

了解托管人的市场准入，熟悉基金托管人的职责，了解基金托管人的主要业务。了解基金销售主体的变化。

熟悉基金的法律形式与运作方式。

熟悉各种类型基金的概念与特点。

了解基金的起源与早期发展，了解国外基金业的发展及其特点，熟悉我国证券投资基金业的发展及其特点；了解证券投资基金业在金融体系中的地位与作用。

第三章　证券投资基金的运作。

熟悉封闭式基金和开放式基金的募集程序。

掌握封闭式基金的发售和合同生效的条件；熟悉封闭式基金上市交易条件、交易账户的开立、交易规则；熟悉封闭式基金的交易费用。

熟悉开放式基金的发售、基金合同生效的条件；掌握开放式基金的认购步骤和收费模式，掌握基金认购份额的计算方法。

掌握开放式基金申购、赎回的概念；掌握申购、赎回的原则及申购份额、赎回金额的计算；掌握申购、赎回份额的登记与款项支付；掌握开放式基金的收费模式；掌握开放式基金份额的转换、非交易过户、转托管与冻结业务；掌握巨额赎回的认定与处理方式。

了解etf、lof份额的募集认购方式，掌握etf、lof份额的交易规则、申购和赎回的原则。

掌握qdii基金申购与赎回的规定。

熟悉基金份额登记的基本概念；了解基金认/申购、赎回的登记结算流程。

掌握基金的投资运作管理目标、实现过程及投资运作的风险控制。

掌握基金资产估值的概念。

熟悉与基金有关的费用种类以及各种费用的计提标准及计提方式。

掌握基金的利润来源以及封闭式基金、开放式基金、货币市场基金利润分配的有关规定。

了解基金管理人、托管人的税收规定；掌握机构法人、个人投资者投资基金的税收规定。

了解基金信息披露的分类和基本原则，了解基金信息披露的一般规定。

了解基金市场参与主体的信息披露义务和披露规则。

了解基金合同、招募说明书的主要披露事项及其运用。

了解基金季度报告、半年度报告、年度报告的主要内容及其应用。

了解基金信息披露的重大性概念及其标准，了解需要进行临时信息披露的重大事件，了解基金澄清公告的披露。

第四章　证券投资基金的销售。

掌握基金营销的含义、特征及主要内容；熟悉基金的销售渠道。

熟悉建立客户关系的主要环节和基本方法；了解基金销售的促销手段；熟悉基金持续营销、基金转换以及基金定期定额的概念。

熟悉基金销售客户服务的意义、内容和服务方式；熟悉客户投诉的处理方式。

熟悉基金销售业务的风险种类；掌握基金销售的风险防范措施。

第五章　证券投资基金的分析与评价。

掌握基金分析与评价的目的和意义，熟悉基金分析与评价的原则。

掌握对基金公司和基金经理进行分析评级的考察范围，了解考察要点。

了解基金简单份额净值增长率、复权份额净值增长率及其他收益率计算指标的概念和含义。

掌握基金风险的类型，了解对基金收益进行风险调整的意义，熟悉常用的风险调整后收益衡量指标。

了解指股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币市场基金、指数型基金、封闭式基金、qdii基金常用的分析指标，掌握基本分析要点。

了解基金评级的原理及方法，掌握基金评级的运用及局限性。

第六章　证券投资基金销售的适用性。

掌握基金销售适用性的概念和内涵；掌握基金销售适用性的意义；了解《证券投资基金销售适用性指导意见》的内容。

掌握投资人利益优先原则、全面性原则、客观性原则、及时性原则的涵义。

熟悉基金投资者风险承受能力评价的方式和方法。掌握基金销售适用性的实际应用。

了解投资者教育活动的内容和形式；了解基金管理公司和代销机构的在投资者教育上的职责；熟悉基金销售人员在投资者教育方面的职责；了解投资者教育的意义。

第七章　基金销售的规范。

熟悉我国基金销售的法规体系、监管框架；掌握基金销售监管的意义、原则、目标和行政监管的主要手段；了解基金销售的自律性组织及其工作方式。

熟悉基金销售机构市场准入条件，熟悉有关法规针对基金销售机构职责的规范；掌握基金销售机构内部控制的概念、目标及原则，掌握基金销售机构内部控制体系建设的基本要求；掌握基金销售业务信息管理平台建设和维护的原则及基本要求，熟悉基金销售业务信息管理平台的主要功能。

掌握基金销售主要业务的操作规范；熟悉基金宣传推介材料和活动的规范；掌握基金销售费用的规范；熟悉基金销售适用性的内容。

掌握基金销售人员从业要求及行为规范，熟悉基金销售人员执业守则的有关规定。

基金从业资格考试备考知识点总结精选篇四

导语：基金监管是指监管部门运用法律的、经济的以及必要的行政手段，对基金市场参与者行为进行的监督与管理。在证券从业资格考试中会涉及哪些内容你知道吗?跟着百分网小编一起来看看吧。

基金监管体系是指若干有关事物相互联系相互作用而构成的一个整体。基金监管体系，即为基金监管活动各要素及其相互问的关系。基金监管活动的要素主要包括目标、体制、内容和方式等。

基金监管目标，是指基金监管活动所要达到的目的和效果。基金监管体制，是指基金监管活动主体及其职权的制度体系。基金监管内容，是指基金监管具体对象的范围，既包括基金市场活动的主体也包括基金市场主体的活动。基金监管方式，是指基金监管所采用的方法和形式，也称基金监管的'手段和措施。广义的监管方式，包括对基金市场主体即基金机构的市场准入监管、对基金机构市场行为的监管以及对基金机构各种违法违规行为或出现某些法定情形后的处置措施，也即对基金机构的审核注册、对基金机构行为的检查以及检查后对存在问题的基金机构的各种行政处置措施，分别体现了事前监管、事中监管和事后监管。狭义的监管方式，也称为监管措施，通常不包括市场准入监管，而仅包括检查及其后续的处置措施。

基金监管目标是基金监管活动的出发点和价值归宿，基金监管体制的设置、内容的选择、方式的采用等均须以基金监管目标的实现为宗旨，而基金监管目标的实现也必须依赖于基金监管体制、基金监管内容和基金监管方式的有机配置。

总而言之，基金监管就是为实现监管目标，由监管主体行使其法定职权，采用必要的监管手段和措施，对需要监管的诸对象所进行监督和管理的活动。这些与基金监管有关的各要素及其相互间关系的集合便构成了基金监管体系。

基金监管的目标是一切基金监管活动的出发点。

证券监管的目标主要有三个：一是保护投资者;二是保证市场的公平、效率和透明;三是降低系统风险。这三个目标同样适用于基金监管。

保护投资者利益是基金监管工作的重中之重。投资者是市场的支撑者，保护和维护投资者的利益是我国基金监管的首要目标。

证券市场中，通过披露保证效率是比较高的运行，信息完全公开，让投资者都能看清楚证券市场运行是安全的并且没有任何内幕交易的。

监管者应当要求基金管理机构满足资本充足率和一定的运营条件以及其他谨慎要求。

监管者应当做的是：要求投资者将承担的风险限制在能力范围之内，并且监控过度的风险行为。

基金监管属于行政执法活动。监管机构作为执法机关，其成立由法律规定，其职权也是由法律所赋予的，因此，基金监管部门必须树立依法监管观念。

基金是证券市场的重要参与者之一，证券市场“公开、公平、公正”的原则同样适用于基金市场。

国家对于基金市场的监管是市场的保证，而基金从业者的自律是市场基础。

基金监管就应遵循连续性的原则，以避免出现大起大落的情形，影响基金业的正常发展。另一方面，在基金监管中应坚持有效监管的原则。处理好监管成本与监管效益之间的关系，应做到市场能自身调节的，不监管;必须监管的，应当在保证监管效益的前提下做到监管成本最小。

基金从业资格考试备考知识点总结精选篇五

导语：在基金从业资格考试中，有哪些知识点是我们经常会考核到的你知道吗?下面是百分网小编整理的相关考试内容，需要了解的小伙伴们一起来看看吧。

1、居民是社会最古老、最基本的经济主体。

2、居民理财主要方式是货币储蓄与投资两类。

3、衍生金融工具在金融交易中具有套期保值、防范风险的作用。

4、现货市场的交易协议达成后在两个交易日内进行交割。

5、金融市场的参与者主要包括政府、中央银行、金融机构、个人和企业居民。

6、金融资产一般分为债权类金融资产和股权类金融资产两类。

7、投资基金是资产管理的主要方式之一，是一种组合投资、专业管理、利益共享、风险共担的集合投资方式。

8、基金投资者、基金管理人和托管人是基金运作中的主要当事人。

9、按照基金募集方式，投资基金可分为公募基金和私募基金两类。

10、按照法律形式，投资基金可分契约型、公司型、有限合伙型等形式。

11、按照运作方式，投资基金可分为开放式、封闭式基金。

12、证券投资基金是投资基金中最主要的一种类别。

13、对冲基金一般采用私募方式，广泛投资于金融衍生产品。

14、基金反映的是信托关系，是一种受益凭证。

15、股票反应的是所有权关系，是一种所有权凭证。

16、债券反映的是债权债务关系，是一种债权凭证。

17、股票和债券是直接投资工具，募集的资金主要投向实业领域。

基金是间接投资工具，所募集的基金主要投向有价证券等金融工具或产品。

18、开放式基金主要通过银行代销，但不是由银行发行。

19、依据所承担的职责与作用的不同，可将基金市场的参与主体分为基金当事人、基金市场服务机构、基金监管机构和自律组织四大类。

20、我国的证券投资基金依据基金合同设立，基金份额持有人、基金管理人与基金托管人是基金合同的当事人，简称基金当事人。

21、基金管理人在基金运作中具有核心作用。

22、在我国，基金管理人只能由依法成立的基金管理公司担任。

基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。

23、基金托管人的职责主要表现在基金资产保管、基金资金清算、会计复核以及对基金投资运作的监督等方面。

24、证券投资基金依据法律形式的不同，可分为契约型基金与公司型基金。目前，我国的证券投资基金均为契约型投资基金。

25、契约型基金语句基金合同营运基金;公司型基金依据投资公司章程营运基金。

26、封闭式基金是指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式。

27、封闭式基金一般有一个固定的存续期，而开放基金一般是无特定存续期限的。

28、开放式基金的买卖价格以基金份额净值为基础，不受市场供求关系的影响。与封闭式基金相比，一般开放式基金向基金管理人提供更好的激励约束机制。

29、世界上第一只公认的证券投资基金是1868年英国成立的“海外及知名政府信托基金”。

30、在20世纪80年代末一批由中资或外资金融机构在境外设立的“中国概念基金”相继推出。

31、1992年11月经深圳市人民银行批准成立了深圳市投资基金管理公司，发起设立了当时国内规模最大的封闭式基金——天骥基金。

32、1992年11月，经中国人民银行总行批准的国内第一家投资基金——淄博乡镇企业投资基金(淄博基金)正式成立，并于1993遍8月在上海证券交易所挂牌上市，成为我国首只在证券交易所上市交易的.投资基金。

33、根据中国证监会颁布的、于2014年8月8日正式生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》，将公募证券投资基金划分为股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金以及基金中的基金(80%以上的基金资产投资与其他基金份额的，为基金中的基金)等类别。

34、股票基金以追求长期的资本增值为目标，比较适合长期投资。股票基金是应对通货膨胀最有效的手段。

35、股票价额在每一交易日内始终处于变动之中;股票基金净值的计算每天只进行一次，因此每笔交易日股票基金只有1个价格。

36、价值型股票有蓝筹股基金、收益型基金等;成长型股票有持续成长型基金、趋势增长型基金等。

37、根据发行者的不同，可以将债券分为政府债券、企业债券、金融债券等。

根据债券到期日的不同，可将债券分为短期债券、长期债券等。

根据债券信用等级的不同，可以将债券分为低等级债券、高等级债券。

38、标准债券型基金：仅投资于固定收益类金融工具，不能投资于股票市场，常称为“纯债基金”。

39、与其他类型基金相比，货币市场基金具有风险低、流动性好的特点。

40、货币市场工具通常指到期日不足1年的短期金融工具。

41、目前我国货币市场基金能够进行投资的金融工具主要包括：

(1)现金;

(2)1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单、债券回购、中央银行票据;

(3)剩余期限在397天以内(含397天)的资产支持证券、债券。

43、根据资产配置的不同，将混合基金分为偏股型基金(通常，股票的配置比例为50%~70%，债券的配置比例为20%~40%)、偏债型基金、股债平衡型基金、灵活配置型基金等。

44、保本基金的最大特点是：其招募说明书中明确引进保本保障机制，以保证基金份额持有人在保本周期到期时，可以获得投资本金。

45、保本基金的保本策略主要有对冲保险策略与固定比例投资组合保本策略(cppi)。

46、基金提供的保证有本金保证、收益保证和红利保证，具体比例由基金公司自行规定。一般本金保证比例为100%。

47、实物申购、赎回机制是交易型开放式指数基金(etf)最大的特色。

48、etf本质是一种指数基金。

49、etf与lof都具备开放式基金可以申购、赎回和场内交易的特点，但etf与投资者交换的是基金份额与一篮子股票,lof的申购、赎回是基金份额与现金的对价。

50、1990年，加拿大多伦多证券交易所(tse)推出了世界上第一只etf指数参与份额(tips).

51、我国第一只etf为成立于2004年年底的上证50etf。

52、2009年9月，我国最早的两只联接基金——华安上证180etf联接基金和交银180治理etf联接基金成立。

53、股票型分级基金一般分为母基金份额和a、b两类子份额。其中b类份额具有高风险、高预期收益的特征。

54、政府基金监管是最为广泛、最具权威、最为有效的监管。

55、投资人及相关当事人是基金市场的主体，证券投资基金活动是基金市场的行为，这是基金市场的两大基本要素。

56、基金监管的基本原则具有基础性和宏观性的特征。

57、......形成以政府监管为核心、行业自律为纽带、机构内控为肌醇、社会监督为补充的“四位一体”的监管格局。

58、公开、公平、公正监管原则是证券市场活动以及证券监管的基本原则。

59、中国证监会在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经中国证券会主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过15个交易日;案情复杂的，可以延长15个交易日。

60、中国证监会工作人员依法履行职责，进行调查或检查是，不得少于2人。

61、中国证监会领导干部离职后3年内，一般工作人员离职后2年内，不得与原工作业务直接相关的机构任职。

62、2012年6月，中国证券投资基金业协会正式成立。

63、基金管理人、基金托管人应当加入基金业协会，基金服务机构可以加入基金业咨委会。会员分为普通会员、联席会员、特别会员。

64、担任公开募集基金的基金管理人的主体资格受到严格限制，只能由基金管理公司或者经中国证监会按照规定核准的其他机构担任。

65、设立管理公开募集基金的基金管理公司：其注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本;主要股东(股权比例最高且不低于25%)最近3年没有违法记录;非主要股东为法人或其他组织的，净资产不得于5000万人民币;取得基金从业资格的人员不少于15人。

66、基金托管人由依法设立的商业银行或其他金融机构担任。商业银行担任基金托管人的，由中国证监会会同中国银监会核准;其他金融机构担任基金托管人的，由中国证监会核准。

67、基金托管人与基金管理人不得为同一机构，不得相互出资或者持有股份。

68、我国对于非公开募集基金的监管的重点集中在募集环节。

69、在历史沿革上，道德具有继承性。

70、诚实守信是基金职业道德的核心规范。

71、内幕信息的构成要素有三：一是来源可靠的信息;二是“重要”的信息;三是“非公开”的信息。

72、专业审慎是调整基金从业人员与职业之间关系的道德规范。

客户至上是调整基金从业人员与投资人之间关系的道德规范。

忠诚尽责是调整基金从业人员与其所在机构之间关系的职业道德规范。

73、基金职业道德教育，是提高基金从业人员职业道德素养的基本手段。

74、岗位教育主要通过在职培训的方式来完成。

75、财务报表包括资产负债表(第一会计报表，报告时点通常为会计季末、半年末或会计年末)、利润表和现金流量表三大报表，另外还包括所有者权益变动表。

76、资产负债表：资产=负债+所有者权益，所有者权益包括：股本、资本公积、盈余公积及未分配利润。

77、利润表：第一部分是营业收入;第二部分是与营业收入相关的生产性费用、销售费用和其他费用;第三部分是利润。

78、在评价企业的整体业绩时，重点在于企业的净利润，即息税前利润(ebit)减去利息费用和税费。

79、现金流量表也叫账务状况变动表，所表达的是在特定会计期间内，企业的现金(包括现金等价物)的增减变动等情形。该表根据收付实现制(即实际现金流量和现金流出)为基础编制。

80、现金流量表的基金结构分为三部分，即经营活动产生的现金流量(cfo)、投资活动产生的现金流量(cfi)和筹资活动产生的现金流量(cff)。

净现金流(ncf)=cfo+cfi+cff

81、企业流动资产主要包括现金及现金等价物、应收票据、应收账款和存货等几项资产。

流动负债主要包括短期借款、应付票据、应付账款等。

常用的流动性比率主要有流动比率(=流动资产/流动负债)和速动比率(=【流动资产-存货】/流动负债)，速动比率总是不会大于流动比率的。

82、资产负债率=负债/资产，资产负债率是使用频率最高的债务比率。

权益乘数=资产/所有者权益

负债权益比=负债/所有者权益

83、评价企业盈利能力的比率最重要的有三种：销售利润率(ros)、资产收益率(roa)、净资产收益率(roe)。

84、即期利率是金融市场中的基本利率。

85、经常应用中位数来作为评价基金经理业绩的基准，因为中位数的评价结果往往更为合理和贴近实际。

86、最基本的资本结构是债权资本和权益资本的比例，通常用债务股权比率或资产负债率表示。

87、债权资本是通过借债方式筹集的资本，是一种借入资本。公司解散或破产清算时，公司的资产在不同证券持有者中的清偿顺序如下：债券持有者先于优先股股东，优先股股东先于普通股股东。

权益资本是通过发行股票或置换所有权筹集的资本。两种最主要的权益证券是普通股和优先股。

88、1958年，莫迪利亚尼和米勒提出关于资本结构与企业价值之间关系的著名理论，即莫迪利亚尼-米勒定理，简称mm定理，也被称为资本结构无关原理。

89、收益性是股票最基本的特征，股票的收益主要包括股息和红利、资本利得。

90、股票及其他有价证券的理论价格是根据现值理论而来的。

91、普通股是最主要的权益类证券，普通股股东享有股东的基本权利，概括起来为收益权和表决权。

92、优先股拥有股权和债权的双重属性。

93、存托凭证是指在一国证券市场上流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证。存托凭证一般代表外国公司股票。

94、存托凭证起源于20世纪20年代的美国证券市场，由jp摩根首创。

95、adr是最主要的存托凭证。

96、有担保的adrs可分为四种类型，分别是一级、二级、三级公募adrs和144a规则下的私募adrs。

97、可转换债券的特征：含有转股权的特殊债券、有双重选择权。

98、非系统性风险主要包括财务风险(违约风险)、经营风险和流动性风险。

99、股票回购的方式主要有三种：场外公开市场回购、场外协议回购、要约回购。

基金从业资格考试备考知识点总结精选篇六

很多考生在考前好高骛远，妄想把教材上犄角旮旯的知识统统纳入囊中。这些知识在考试中出现的次数很少，所占分值并不能左右我们考试的成败，适当的放弃可以帮助我们得到更多的分数。

不要总以为“临阵磨枪，不快也光”，能不能通过护士资格考试主要决定于我们平时的复习。基础知识是考试时一定会考察的部分，而且也是基本分数的来源。最后的复习阶段，再巩固一下基础重点，强化一下考试中的重中之重，可以帮助你在考试时，判断迅速准确。

护士资格考试内容多而复杂，要想真正地将知识点全部吸收，需要我们在复习过程中善于总结。在护士资格考试复习的过程中要注重知识点的精确记忆，将知识点的广度及深度都了解透彻，不能似是而非，要做到完全掌握。建议大家可以在学习中做复习笔记，将很多复习的重点都做一个总结，这样会给我们后期冲刺阶段的复习节省很多的复习时间。通过总结找到自己的薄弱知识点，并对症下药，实施有针对性的突击。

希望以上的复习方法能给考生复习备考2017年护士资格考试带来帮助!

基金从业资格考试备考知识点总结精选篇七

大家在读书学习政治的时候，都会涉及到道德与法律之间的区别吧?下面考试网小编为大家整理了基金从业资格考试知识点：道德与法律的区别。

法律是由国家制定或认可的一种行为规范，主要表现为各种制定法或者判例法，内容明确，通常以文字作为载体，以便人们认知和遵守。

道德是社会认可和人们普遍接受的行为规范，既可以是成文的，也可以是不成文的，没有特定的表现形式。

法律以权利义务为内容，要求权利义务对等;而道德一般只以义务为内容，并不要求有对等的权利。

法律规范的结构是假定、处理和制裁，或者说是行为模式和法律后果;而道德规范一般没有明确的制裁措施或者行为后果。

一般认为，道德调整的范围比法律调整的范围更为广泛。绝大多数法律规范是以道德评价为基础的，同时也是道德规范;但也有一些法律调整的领域道德并不调整，例如一些专门的程序性规范。因此，二者的调整范围是交叉关系。

法律与道德的调整范围存在交叉，根本原因在于二者的评价标准存在一定的不同。道德以价值判断，即以公认的是非、善恶、美丑、正邪等范畴为评价标准;而法律的评价标准不限于价值判断或者不直接反映价值判断。

法律主要依靠国家强制力保证实施。

道德主要依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等力量来实现其约束力。相比法律，道德的调整手段更多，但均不具有强制性。

基金从业资格考试备考知识点总结精选篇八

会计核算是会计的首要、最基本的职能，它是以货币为主要计量单位，通过确认、记录、计量和报告等环节，将特定主体的经济活动进行记账、算账、报账，为各有关方面提供会计信息的功能。

(二)会计的监督职能。

会计监督，是指会计人员根据国家的财经政策、会计法规和企业的管理制度，利用会计信息，对会计主体经济活动进行的控制活动，目的是确保经济活动的真实性、合法性和效益性。会计监督基于会计核算，一般分为事前、事中和事后监督。

(三)会计核算与监督职能的关系。

会计核算与会计监督是会计的两个基本职能，两者相辅相成、不可分割。核算是监督的基础，没有会计核算提供的信息，会计监督就失去存在的根基;监督是核算质量的保证，没有会计监督对经济活动过程的控制，会计核算就不可能提供真实可靠的会计信息，更无法发挥会计的决策支持作用，会计核算也就失去了存在的意义。

【例题1—2】以货币为主要计量单位，通过确认、计量、记录、计算、报告等环节，对特定主体的经济活动进行记账、算账、报账，为有关方面提供会计信息功能的是()。

a.会计核算职能。

b.会计监督职能。

c.会计计划职能。

d.会计预测职能。

【答案】a。

基金从业资格考试备考知识点总结精选篇九

导语：以下是百分网小编为大家整理的证券从业资格考试基金份额持有的义务知识点，希望对打大家的学习有所帮助!

对基金收益的享有权、对基金份额的转让权和在一定程度上对基金经营决策的参与权。对于不同类型的基金，持有人对投资决策的影响方式是不同的。在公司型基金中，基金份额持有人通过股东大会选举产生基金公司的董事会来行使对基金公司重大事项的决策权，对基金运作的影响力大些。而在契约型基金中，基金份额持有人只能通过召开基金受益人大会对基金的重大事项作出决议，但对基金日常决策一般不能施加直接影响。

我国《基金法》规定，基金份额持有人享有下列权利：分享基金财产收益;参与分配清算后的剩余基金财产;依法转让或者申请赎回其持有的'基金份额;按照规定要求召开基金份额持有人大会;对基金份额持有人大会审议事项行使表决权;查阅或者复制公开披露的基金信息资料;对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼;基金合同约定的其他权利。

基金份额持有人大会由基金管理人召集;基金管理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集。代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额l0%以上的基金份额持有人有权自行召集，并报国务院证券监督管理机构备案。

(1)遵守基金契约;

(2)缴纳基金认购款项及规定的费用;

(3)承担基金亏损或终止的有限责任;

(4)不从事任何有损基金及其他基金投资人合法权益的活动;

(5)在封闭式基金存续期间，不得要求赎回基金份额;

(7)法律、法规及基金契约规定的其他义务。

证券从业资格考试大纲贯穿整个证券考试复习过程，复习的每一步都不能偏离大纲。有部分同学根本不看大纲而去盲目的复习，这是万万不可的。大纲在备考的过程中主要是明确复习方向。

拿到大纲之后，要多翻几遍，熟知大纲的内容，在熟悉的基础上，再和旧的大纲做比较，找出大纲的变化点，这些变化点往往是高频考点。大纲对于知识点的掌握分为了解、熟悉、掌握三层，对于要求掌握的知识点一定要重点记忆。

可以根据三种要求用三种颜色的笔做好三色笔记，这样自己才能知道哪些地方是重点，需要注意的是，证券考试目前出题越来越细，对于要求了解的知识点至少要做到有个印象。

边看大纲，根据大纲的提示回忆自己对该提示掌握的深度，若已经掌握了，就可以一带而过，否则，就必须下功夫，花时间重点对待了，因此大纲起到了查漏补缺的作用。

拿出大纲，利用一天或两天的时间，通过大纲的提示回忆知识点的每个细节，对于忘记的知识点，生疏的知识点等都标明记号，迅速解决这些问题。

所以大纲在这个时候又起到了稳定军心的作用。

基金从业资格考试备考知识点总结精选篇十

会计对象，是指会计核算和监督的内容。

凡是特定对象能以货币表现的经济活动，即价值运动或资金运动，都是会计核算和监督的对象。

【提示】对资金运动进行的分类，就是会计要素;对会计要素进行的分类，就是会计科目。

(二)会计核算的具体内容。

1.款项和有价证券的收付。

款项是作为支付手段的货币资金，主要包括库存现金、银行存款以及其他视同现金和银行存款的银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证存款和各种备用金等。有价证券是指表示一定财产拥有权或支配权的证券，主要包括国库券、股票、企业债券和其他债券等。二者是流动性最强的资产。

2.财物的收发、增减和使用。

财物是指单位的财产物资，是企业进行生产经营活动且具有实物形态的经济资源一般包括原材料、燃料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等流动资产以及房屋、建筑物、机器、设备、设施、运输工具等固定资产。

3.债权、债务的发生和结算。

债权是企业收取款项的权利;而债务则是指由于过去的交易或事项形成的企业需要以资产或劳务等偿付的现时义务。其中，债权主要包括：应收票据、应收账款、预付账款和其他应收款等;债务主要包括：应付票据、应付账款、预收账款、应付职工薪酬、应交税费、短期借款和长期借款等。

4.资本的增减。

资本是投资者为开展生产经营活动而投入的资金。会计上的资本专指所有者权益中的投入资本。

5.收入、支出、费用、成本的计算。

收入一般包括销售商品、提供劳务等取得的收入，费用则是为了取得收入而发生的资源耗费，通常包括营业成本和期间费用;支出是指企业实际发生的各项开支，如企业购买原材料、固定资产、无形资产等支出;成本是指企业为生产产品，提供劳务而发生的各种耗费，是按一定的产品或劳务对象归集的费用，如原材料成本费用直接人工成本等，是对象化了的费用。

6.财务成果的计算和处理。

财务成果是指企业在一定会计期间通过生产经营活动而在财务上取得的结果，具体表现为盈利或亏损。财务成果的计算和处理一般包括利润的计算、所得税的计算、利润分配或亏损弥补等。

7.需要办理会计手续、进行会计核算的其他事项。

为了保证账实相符，企业要定期或不定期进行财产清查等工作。具体来讲，财产清查一般包括对财产物资、现金的实地盘点和对银行存款、债权债务的核查比对。

【例题1—3】()是企业为生产某种产品而发生的费用，与一定数量的产品相联系。

a.生产费用。

b.期间费用。

c.成本。

d.经营费用。

【答案】c。

【举例1—4】下列各项中，不属于会计核算具体内容的是()。

a.资本的增减。

b.购销合同的签订。

c.债权债务的发生和结算。

d.财物的收发、增减和使用。

【答案】b。

基金从业资格考试备考知识点总结精选篇十一

a.基金代销机构。

b.基金代理机构。

c.基金管理机构。

d.基金服务机构。

参考解析：我国要求代销机构应获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员。

b.基金从业资格；中国证券投资基金业协会。

c.中国证监会基金销售业务资格；中国证券投资基金业协会。

d.中国证监会基金销售业务资格；中国证监会。

参考解析：我国要求代销机构应获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员。

a.甲保险公司。

b.在中国证券投资基金业协会登记为基金管理人的丁投资管理有限公司。

c.取得基金销售业务资格的中国证券投资基金业协会会员的乙基金销售公司。

d.丙商业银行。

参考解析：自行募集是指基金管理人自行为其设立的股权投资基金募集资金；委托募集是指基金管理人委托有资格的第三方基金销售机构为其设立的股权投资基金募集资金。

目前我国要求代销机构应获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员。并且我国目前股权投资基金只能非公开募集，基金管理人无须中国证监会行政审批，而实行登记制度，只需向中国证券投资基金业协会登记即可。

基金从业资格考试备考知识点总结精选篇十二

导语：股权投资基金的设立及过程内容是怎样的请问大家都知道吗?下面是百分网小编整理的内容及资料，请需要考试的筒子们捉紧时间复习!

股权投资基金成为运作股权投资业务的主体，需要具备一定的组织形式。我国现行的股权投资基金组织形式主要为公司型、合伙型及契约型，影响组织形式选择的因素众多，主要包括法律依据、监管要求、与股权投资业务的适应度及基金运营实务的要求，以及税负等。

根据《公司法》的相关规定，设立有限责任公司，应当具备下列条件：股东符合法定人数;有符合公司章程规定的全体股东认缴的出资额;股东共同制定公司章程;有公司名称，建立符合有限责任公司要求的组织机构;有公司住所。

根据《公司法》的相关规定，设立股份有限公司，应当具备下列条件：发起人符合法定人数;有符合公司章程规定的全体发起人认购的股本总额或者募集的实收股本总额;股份发行、筹办事项符合法律规定;发起人制定公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过;有公司名称，建立符合股份有限公司要求的.组织机构;有公司住所。

由工商登记机构进行登记管理，设立步骤分别为：名称预先核准、申请设立登记、领取营业执照、基金备案。

根据《合伙企业法》的相关规定，设立有限合伙企业，应当具备下列条件：有限合伙企业由2个以上50个以下合伙人设立，但是法律法规另有规定的除外，有限合伙企业至少应当有一个普通合伙人;有书面合伙协议;有限合伙企业名称中应当标明“有限合伙”字样;有限合伙人认缴或者实际缴付的出资;有限合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利作价出资(但有限合伙人不得以劳务出资，在股权投资基金领域，普通合伙人也通常只宜以货币形式出资);有生产经营场所;法律法规规定的其他条件。

公司型基金与合伙型基金均由工商登记机构进行登记管理，因而设立步骤相同，分别为名称预先核准、申请设立登记、领取营业执照和基金备案。

3.契约型基金的设立与备案

根据相关法律法规的规定，契约型基金的设立不涉及工商登记的程序，通过订立基金合同明确投资人、管理人及托管人在私募基金管理业务过程中的权利、义务及职责，确保委托财产的安全，保护当事人各方的合法权益。

基金备案要求与其他组织形式基金一致，应由管理人在基金成立日起限定日期内到中国证券投资基金业协会办理相关备案手续，基金在中国证券投资基金业协会完成备案后方可进行投资运作。

基金从业资格考试备考知识点总结精选篇十三

引导语：不放过每一个知识点，尤其对容易混淆的东西要下更大工夫搞清楚，基础要牢固。以下是百分网小编分享给大家的2017基金从业资格考试常考知识点大全，欢迎阅读!

1.金融市场与资产管理行业考点

理解金融与居民理财的关系：居民理财属于金融的组成部分

理解金融市场的分类和构成要素

按交易工具的期限分为：货币市场、资本市场

按交易标的物分为：票据、证券、衍生工具、外汇、黄金市场

按交割期限分为：现货，期货市场

金融市场的构成要素：市场参与者/金融工具/金融交易的组织方式

理解金融资产的概念：代表未来收益和资产合法要求全的凭证，表明交易双方的所有权和债权的关系，一般分为债权类和股权类。

理解资产管理的特征:

1)从参与方来看，包含委托方与受托方;

2)受托方资产主要为货币等金融资产

3)管理方式主要通过投资存款，证券，期货，基金，保险或实体企业股权等

资产管理行业的功能:

4)资产管理行为还能对金融资产合理定价，给金融市场提高流动性，是金融市场更加健康有效，最终有利于一国经济发展。

2.投资基金

掌握投资基金的定义：投资基金是资产管理的主要方式之一，它是一种组合投资、专业管理、利益共享。风险共担的集合投资方式。

投资基金的主要类别

按照资金募集方式，分为公募和私募;

按法律形式分为契约型，公司型，有限合伙型;

按照运作方式，分为开放式和封闭式;

第一节 证券投资基金的概念与特点

二、证券投资基金的特点

(一)集合理财，专业管理

(二)组合投资，分散风险

(三)利益共享，风险共担

(四)严格管理，信息透明

(五)独立托管，保障安全

三、证券投资基金与其他金融工具的比较

(一) 基金与股票、债券的差异(共3条)

1、反映的经济关系不同。

股票反映的是一种所有权关系;

债券反映的债权债务关系;

基金反映的是一种信托关系。

2、所筹资金的投向不同 。

股票、债券是直接投资工具，所筹集的资金主要投向实业领域。

基金是间接投资工具，所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具。

3、投资收益与风险大小不同

股票：高风险、高收益。

债券：低风险、低收益。

基金：介于股票和债券之间，风险相对适中、收益相对稳健。

(二)基金与银行存款的差异(有3条差异)

考点主要有两个：

基金通过银行代销，但不是银行发行的。

1、性质不同

2、收益与风险大小不同

3、信息披露程度不同。

第二节 证券投资基金的参与主体

基金的参与主体：基金当事人、(基金市场)服务机构、监管和自律机构三大类。

一、证券投资基金当事人

(一)基金份额持有人

1、基金份额持有人即基金投资人，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资收益的受益人。

2、基金份额持有人享有的权利(请同学们仔细阅读，此处常成为考点，也是难点)

(二)基金管理人

1、基金管理人的主要职责(按照基金合同约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大利益。)

2、基金管理人在基金运作中具有核心作用。

3、在我国，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。

(三)基金托管人

1、基金托管人的职责(主要体现在基金资产保管，基金资金清算，会计复核以及对基金资金运作的监督等方面)

2、在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。

二、基金市场服务机构

包括：基金销售机构、登记注册机构、律师和会计师事务所、基金投资咨询公司、基金评级机构。

三、基金的行政监管和自律组织

(一)基金监管机构(中国证监会)

(二)基金行业自律组织(基金同业协会)

四、证券投资基金运作关系图

第三节 证券投资基金的法律形式

依照基金法律形式不同，基金可分为契约型基金与公司型基金。公司型基金以美国的投资公司为代表，我国目前设立的则为契约型基金。

一、契约型基金

契约型基金由基金投资者、基金管理人、基金托管人之间所签署的基金合同而设立，基金投资者的权利主要体现在合同的条款上。

二、公司型基金

公司型基金在法律上是具有独立法人地位的股份投资公司，基金投资者是公司的股东。

三、契约性基金与公司型基金的区别(考试重点)。

(一)法律形式不同。

契约型基金不具有法人资格，而公司型基金具有法人资格。

(二)投资者的地位不同

契约型基金的投资者没有管理基金资产的权利;公司型基金的投资者可以通过股东大会享有管理基金的权利。由此可见，公司型基金的投资者的权利要大一些。

(三)基金营运依据不同。

契约型基金依据基金合同营运基金;公司型基金依据基金公司章程营运基金。

第四节 证券投资基金的运作方式

依据基金运作方式不同，可以将基金分为封闭式基金与开放式基金。

封闭式基金的概念：指基金规模在合同期限内固定不变，基金份额在交易所交易，基金持有人不得提前赎回。

开放式基金的概念：基金规模不固定，基金份额可以在合同规定的时间和场所进行申购、赎回、交易的一种交易方式。

封闭式基金与开放式基金的区别(考试重点)

1、期限不同。封闭式基金有一个固定的存续期。我国《证券投资基金法》规定，封闭式基金期限应在5年以上，期满后可申请延期，目前我国的封闭式基金存续期限一般为15年。开放式基金一般无期限。

2、规模限制不同。封闭式基金规模固定;开放式基金规模不固定。

3、交易场所不同。封闭式基金在证券交易所上市交易;开放式基金可以在代销机构、基金管理人等场所申购、赎回，一般为场外交易方式。

4、价格形成方式不同。封闭式基金价格主要受二级市场供求关系影响;开放式基金价格以基金份额净值为基础，不受市场供求关系影响。

5、激励约束机制和投资策略不同。与封闭式基金相比，开放式基金向基金管理人提供了更好的激励约束机制。

第六节 基金业在金融体系中的地位与作用(掌握)

一、中小投资者拓宽了投资渠道

二、优化金融结构，促进经济增长

三、有利于证券市场的稳定和健康发展

四、完善金融体系和社会保障体系

第一节 证券投资基金分类概述

一、证券投资基金分类的意义。

1、对投资者来说，科学的分类有助于投资者加深对各种基金的认识与风险收益特征的把握，有助于投资者做出正确的投资选择与比较。

2、对基金管理公司来说，基金业绩的比较应该在同一类别中进行才公平合理。

3、对基金研究评价机构来说，基金的分类则是进行基金评价的基础。

4、对监管部门来说，有利于实施有效的分类监管。

二、基金分类的困难

2004年7月1日《证券投资基金运作管理办法》中，首次将我国的基金的类别分为股票基金、债券基金、混合基金、货币市场基金等基本类型。

三、基金分类(重要考点)

(一)根据运作方式不同，可以分为封闭式基金、开放式基金。

(二)根据组织形式的不同，可以分为契约型基金、公司型基金。

(三)根据投资对象不同，可分为股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金等。

(四)根据投资目标不同，可分为成长型基金、收入性基金和平衡性基金。

(五)依据投资理念的不同，可以分为主动型基金与被动型基金。

(六)根据募集方式不同，可分为公募基金和私募基金。

(七)根据基金的资金来源和用途的不同，可分为在岸基金和离岸基金。

(八)特殊类型基金

第一节 基金监管概述

一、基金监管的概念

基金监管是指政府监管机构依法对基金市场，基金市场主体及其活动的基金监督与管理。

二、基金监管体系：就是基金监管活动各要素及其相互间的关系，要素包含目标，体制，内容和方式。

二、基金监管的目标

(一)保护投资者及相关当事人的合法权益

(二)规范证券投资基金活动

(三)促进证券投资基金和资本市场的健康发展

三、基金监管的原则

(一)保障投资人利益原则

(二)适度监管原则

(三)高效监管原则

(四)依法监管原则

(五)审慎监管原则

(六)“三公”原则

第二节 基金监管机构和自律组织

一、基金监管机构(中国证监会)的职能

(二)办理基金备案;

(四)制定基金从业人员的资格标准和行为准则并监督实施;

(五)监督检查基金信息的披露情况;

(六)指导和监督基金企业行业的活动;

(七)法律行政法规贵的其他职责。

二、行业自律组织(基金行业协会)对基金行业的自律管理