内部监督与内控的心得体会范文 内控监督工作总结(七篇)

我们在一些事情上受到启发后，可以通过写心得体会的方式将其记录下来，它可以帮助我们了解自己的这段时间的学习、工作生活状态。那么心得体会怎么写才恰当呢？以下我给大家整理了一些优质的心得体会范文，希望对大家能够有所帮助。

最新内部监督与内控的心得体会范文一

承包人： (以下简称乙方) 身份证号：

为了完善企业内部承包经济责任制，加强工程施工管理，明确双方享有权利和承担的民事责任义务。确保本工程甲方与建设单位签订的施工合同中各条款的履行和全面完成，根据公司对承包经营责任制实施精神，结合工程的具体情况。甲方将合同下述工程的施工任务下达承包给乙方，经双方协商同意达成下列条款，共同遵守执行：

一.建设单位：三都县大塘国际城4.5.6.7号楼。

二.工程名称：大塘国际城

三.工程地点：三都县大塘

四. 承包范围：按图纸施工

五.工程造价：按造价每平米900元计价(不含税收)，甲方按此作为乙方承包计算依据，最后以竣工结算数量为准。

六. 施工工期：300天(按日历计算)以开工令为准

七. 工程质量等级：达到国家现行验收规范标准。

八. 承包方式：包工包料。

九.承包价款及支付办法：按主体第一层完成后60%支付，以此类推。

十.除第五，九条以外，所有条款都以总合同执行。

1.乙方独立核算，自负盈亏，自担风险，并按本工程结算总价向甲方交纳管理费。所有费用由乙方自行交纳。(公司挂靠费1%由甲方承担0.5%，乙方承担0.5%)。

2.甲方预留乙方工程合同总造价3%作为安全责任费，质量目标保证费以及会计资料档案费。工程竣工交验合格，未发生安全质量事故，质量体系运作资料，会计资料，竣工资料完善齐全，并按工程部规定格式装订成册交给工程部后，甲方方能将预留的工程款项全部返还乙方。

3.建设单位拨付的工程款必须进入甲方账户，甲方扣除乙方应交纳的费用及预留款后支付乙方。乙方全额承包，并负责承担工程全部费用开支，保修款项按建设单位约定扣除。

4.甲方与建设单位签订的工程施工合同中有关质量安全，工期，保修，违约等相关条款均适用于乙方，其造成的责任和损失全部由乙方承担。

5.乙方必须按时将工程发生的成本费用提交甲方财务部门作为本核算。

十一.工程管理：

1.乙方必须在本承包合同签订后五日内到甲方工程部办理开工报告及项目机构组建等相关手续。

2.乙方必须在本承包合同签订后五日内将施工组织设计或施工方案递交甲方工程部，并按规定程序进行方案审批，图纸会审，技术交底，直到工程完工时交工资料的整理，移交等。

3.乙方在施工过程中和相关管理人员及雇工需甲方备报案。

十二.工程安全及质量管理：

1.乙方对本工程的安全文明施工必须按jgj56-99标准执行并做好资料。

2.乙方必须在本承包合同签订五日内到甲方工程部签订安全合同，消防合同，乙方承诺不因本合同的效力如何，都对由自己产生的安全，消防，质量等责任事故，承担最终完全赔偿责任。

3.乙方对本工程的质量管理必须按甲方及相关规定的质量管理体系运作并做好相关资料。

十三.甲方责任：

1.负责与建设单位完善工程施工合同，协助乙方办理进场施工相关手续。

2.办理承包工程的财务经济往来，监督建设单位支付的工程款进入甲方指定账户，根据工程进度及质量情况审核后拨付乙方。

3.审核施工图预算书，结算书及施工组织设计和施工方案。

4.甲方代表监督乙方施工进程中的进度，质量，安全及时对合同各项条款的履行情况。若发现问题，有权制止乙方并改正，直至责令停止施工或更换施工队伍。

5.本合同签订之前期纠纷与乙方无关，如因前期纠纷造成的损失由甲方负责。

十四.乙方责任：

1.执行甲方与建设单位签订的工程施工合同及本内部承包合同条款要求，若发生违约责任及经济损失全部由乙方承担。

2.负责编制施工图预算，结算书及相关组织设计和施工方案，整理完善工程交工资料，质量体系进行资料办理工程结算及保修，回访等工作一切费用由乙方自行承担。

3.严格按照施工技术，质量要求和国家验收规范标准施工，按操作规程安全，文明作业。施工中若乙方责任发生的人身伤亡事故及机械设备事故，均由乙方承担经济责任及法律责任。

4.服从甲方管理，按本承包合同条款规定及时到工程部，财务部及相关部门办理有关工程承包手续，施工人员及特种作业人员必须持证上岗。

5.每月25日向甲方工程部报送当月进度统计报表及下月进度计划。

6.乙方应严格审查所雇用民工身份及相关证件(如身份证，外出务工证，暂住证等)，没有上述证件者不宜雇用，并及时与雇用民工签订劳动合同，并送劳动鉴定部门鉴定后将合同书及时向公司相关部门备案。否则由此引起的一切责任后果由甲方承担。

7.乙方应及时支付所雇民工工资，并且保证每月按时足额发放。若有拖欠情况发生，甲方将责令停止支付工程进度款，甲方有权以工程进度款优先支付民工工资。

8.乙方工地聘用甲方职工的应及时向甲方相关部门办理手续，并从聘用当日起足额上缴所聘人员社保基金。 十五.违约责任：

1.由违约方承担因违约所造成的全部经济损失和法律责任。

2.乙方承诺不因本合同的效力如何，由乙方在施工中造成的刑事民事赔偿责任，由乙方全部赔偿。

3.如果乙方在施工过程中不服从甲方管理及乙方内部问题，造成资金链断裂造成该工程停工三天，甲方有权将该工程收回。前期乙方所做的工程量不予计算，计价乙方无条件退场。

十六.本工程施工内部承包合同一式两份，由甲乙双方各执一份。双方签字盖章后生效。

(其他未尽事宜双方协商解决)

甲方：

乙方： 年 月 日期： 日

最新内部监督与内控的心得体会范文二

尊敬的各位领导、各位评委、同事们：

大家好!首先非常感谢各位领导、同事们给了我这次竞聘项目四部副职的机会，凭借几年来的工作经验和对建筑行业的热爱以及对自己能力的自信，让我信心满满的走上了竞聘项目副职这个舞台上，接受大家的考验。无论竞聘结果如何，我认为能够参与竞聘的整个过程，其本身就意义重大，并希望能通过这次的竞聘锻炼，使自己的工作能力和综合素质得到提高，我将十分珍惜这次提高自己、锻炼自己的机会。

接下来，简单介绍一下我个人的情况，以便大家对我有进一步的了解。

我叫，籍贯陕西，**年出生，本科毕业，党员，专业工民建，现于项目三部任职，参加工作工龄6年，从毕业到现在一直从事项目现场管理工作，目前担任职教园二职校建设项目现场代表。

首先我谈谈对项目部门及岗位职责的认识

项目四部未来主要的任务是房屋建设和道路支路建设，主要的工作是从工程项目招投标后的开工建设一直到保修期结束，其中涉及到成本、进度、质量、安全、合同、信息资料等管理与周边关系及政府部门沟通协调等工作。在项目进行中，能否圆满完成各部分工作任务，关键在于人员，而能否准时、优质的完成全部工作，关键在于项目团队的领导者，作为项目部副职在工作中发挥承上启下的作用，找准自己的位置，忠于职责，重在执行，全力以赴。对项目进行计划、组织和控制，为整个项目团队提供决策，激励团队，完成任务。做一名好的项目负责人要有相当的协调能力，执行力更有责任心，要有一种吃苦耐劳和基本的专业知识。项目部副职是一份富于挑战性的职业，我个人喜欢挑战性的工作，因为年轻，有干劲，有冲劲，能吃苦耐劳，责任心强，所以我决定以坚定的意志，执着的追求去挖掘人生的价值。相信这次竞聘是我人生中一个重大的转折。

其次，在过去的岗位上，我一直兢兢业业，恪尽职守，勤奋学习，严于律己。业务能力不断加强，工作经验不断丰富，知识储备不断增长。今天来参加竞聘项目部副职的演讲，我是有所准备的，自工作那天起，我认真负责工作中的每一个细节，牢记工作职责，努力做好自己的本职工作，并得到了各级领导的帮助和认可，使我今天有信心来参加这次竞聘演讲。我认为我有以下优势来胜任项目副经理这个职位：

第一、具有较高的政治素质和个人素养。

我是党员，在受教育阶段接受的思想就是积极向上的，我始终非常注重加强自身政治修养，努力使自己在政治思想上与党组织保持高度一致。严格遵守职业纪律，听从安排，廉洁奉公、为人正直，同时，我做事坚持原则，生活作风正派，团结同事，乐于助人，工作中能自觉遵守规章制度，自觉维护公司利益，树立正确的世界观和人生观，以此指导我的工作和生活。在个人素养方面，塌实肯干，任劳任怨，吃苦耐劳，能以主人翁精神为公司利益而拼搏!因此，我相信，无论从政治素质、个人素养方面，我都无愧于领导和同事们的信任。

第二、有明确的工作思路与措施

1.通过协调能力解决工程管理难题：

①单位内部的协调。掌握公司内部关联部门的工作流程，通过与规划技术部，工程经营部，土地部等相关部门的协调，从而保证了从技术可行性到造价合理性及施工场地允许性等一系列问题的解决。

②其他相关单位的协调。因工程施工过程的特性，依据政府三号文件精神，需经常与审计、财政、规建处、建设局等相关部门沟通、协调，和各相关单位的沟通使得更好的服务于工程建设，有效的保证工程施工过程造价增加的合法性及以后的决算的依据性。

③施工单位协调：参与工程建设的单位有地质勘察单位、设计单位、监理单位、总包单位、甲方分包单位、甲供材料供应单位、试验检测单位等好几十家，涉及的合同也好几十份，处理好甲方分包、甲供材料供应单位与总包单位的关系。同时还要处理好与施工单位的关系，除了监管与被监管的关系外，还有协作、配合的关系，可概括为监、帮、促的关系。甲方代表除了依照工程合同、图纸、规范对施工活动认真严格监督管理之外，对其施工中的实际困难应尽其所能给予帮助解决;对施工技术上的问题要当好参谋，对于施工单位的合法利益应给予保护。

2.通过有效管理，推进项目又好、又快开展

①加强对监理单位管理。 工程施工过程中应以监理单位的管理为主，要求监理单位应熟悉图纸及现场情况，并为工程的质量、进度、投资控制负责。同时严格要求总监，要求总监按照监理合同、监理规划和实施细则执行，配齐相关人员，组织好监理例会的召开。

②加强施工单位管理。

(1)对施工管理，施工单位是在工作流程上、质量控质、进度控制上主要执行者。因此加强对施工单位的管理一定程度上起到了质量、进度流程等管理。特别是对项目经理的管理，要求项目经理按合同、规范及相关法律法规执行，在施工过程中要求施工单位应对分包单位在技术、质量、进度、协调进行管理。

第三、我有丰富的工作的经验，熟悉行业法规，能游刃有余的开展工作。

我从项目现场管理工作已有六年，在这六年里，我积累了丰富的经验，熟悉了行业法规，能够游刃有余的开展工作。工作六年来，我精通了业务，具备了创新的能力并具有一定的组织管理能力。我掌握了项目部各项工作的管理流程。在工作中能够做到兼顾大局，较为妥当的处理工作中的各种问题。在各种情况下，都能够完成领导交办的各项工作任务。

第四、我个人热爱挑战，有激情，有干劲，具有吃苦耐劳的品质，同时几年来的工作锻炼了我较好的心理素质 ，不屈不挠、勇于挑战困难。平时尊敬领导，团结同事，在项目部工作的各个环节，无论有多么困难的时间发生，我都发挥我吃苦耐劳的品质，度过一个又一个难关。我从不因心情而影响工作、干净干事、干练干事，具有一定的果敢决策和组织协调能力。同时具有工作积极进取的信心和勇气，就拿这次竞聘来说，我在这里，就是在迎接挑战，从挑战中发现自我、改进自己的不足，也想通过自己的行为向大家证明：当面临挑战时，我会更加努力的磨练自己，提高自己。

当然，金无足赤，人无完人。在肯定自己优势的同时，我也清醒地认识到了自己的不足之处。由于平时处理的各种事情较多，所以有时会忽略一些细节，不过，在今后的工作实践中，我会不断是完善自我，提高整体解决问题的能力，创造性的开展工作，使各项工作得到完美的展现!如果各级领导信任我，给我这个机会，我将以实际行动回报大家对我的期望。如果我竞聘上这个岗位，我将集中精力，脚踏实地的突出做好以下几个方面的重点工作：

一、创新工作方法，加强内部管理，提高工作效率。作为一名副经理，做好管理是其他工作的重要部分，如果管理工作搞不好不仅影响到本部门的工作效率，还直接影响到公司的整体形象。

二、加强合同管理和过程控制。在项目实施的全过程中，严格以施工合同为依据，对项目的造价、进度和质量进行全面控制。具体，在施工阶段，及时对已完工程的工程量进行审核，按合同签付工程进度款;加强工程签证的管理，减少合同外支出;加强竣工结算的审核工作，控制工程造价。按照经审核批准的施工进度计划，对施工进度进行监督和检查，及时采取措施纠正进度偏差，保证工程进度。抽查工序施工质量，参与隐蔽工程验收和分部分项工程验收，组织竣工验收，保证工程质量。

三、加强成本控制。采用的基本工作原理是动态控制原理，在项目实施的各个阶段，分析和审核投资计划值，并将不同阶段的投资计划值和实际值进行动态跟踪比较，当其发生偏差时，分析产生偏差的原因，提出纠偏的措施，使项目实施在确保项目质量的前提下，充分考虑项目的经济性，使项目总投资控制在计划总投资范围以内。房屋竣工后做竣工成本分析表，对工程概况相似的工程进行建造成本对比分析，吸取经验和教训。

四、加强工程档案管理。加强工程档案的管理是一切工作能够顺利开展的前提，我将制定工程档案管理制度，以每一栋为对象，按档案性质分门别类进行保存，编制目录以方便查找。

五、加强项目部内部的建章建制工作，学习其它部门先进的管理经验，使管理工作制度化、规范化。明确各管理人员的责任、权力和利益，以提高各管理人员的工作积极性和工作效率。

六、加强学习，不断提高自身素质。我深知，当今时代是一个学习的时代，创新的时代，超越的时代，一个不学习，或不善于学习的人终将被时代淘汰，所以只有在工作中不断的提高自己，完善自己才能适应未来的挑战。我将进一步加强学校，在工作中不断向同事学习，不断向实践学习，多方面提高自身素质，以较高的综合素质迎接未来的挑战。

希望公司能给我一个机会、让我能为公司创造更多的业绩，为自己的事业打下更好的基础。 这次竞聘如果成功，我将珍惜这个机会，以踏实的工作作风、求真的工作态度，进取的工作精神，用心，用情干好本职工作。最后我想说的是，这次我是以平常心来参加这次竞聘的，无论竞聘的结果如何我还是我，如果我的竞聘失败了，我只会更加勤奋地工作学习，用自己的努力来换取明天的成功。我真诚地祝愿我们公司的明天会发展的更好，真心的希望每各人都心想事成。在新年到来之际，我祝愿大家在新的一年里工作顺利，合家幸福。谢谢大家!

最新内部监督与内控的心得体会范文三

近年来，合肥供电公司将强化内部审计作为加强企业精益化管理的“一号工程”。随着企业发展方式的转变，内部审计已成为企业的“免疫系统”，从以查错纠弊为主的财务收支审计逐步深化为全面经济效益审计。

合肥供电公司在深入分析企业管理需求的基础上，根据企业生产经营特点，建立科学的内部审计指标体系。审计部门根据企业生产经营的关键控制点和阶段性工作重点，有针对性地提出审计任务和工作计划建议，由审计、财务、营销、纪检监察等部门参加的审计工作联席会议，定期通报审计管理工作的进展和审计成果运用情况，研究解决审计工作中面临的困难，对审计成果的建设性、适用性进行评价。通过有效的指标审计评价，调动和激发一线管理人员的工作积极性和主动性，从而实现企业整体的经营目标。

合肥供电公司还围绕提升企业风险管理能力开展审计工作。通过制定和完善审计制度，进一步保障内部审计对企业经营管理进行监督和评价的权力和职责，开展以风险为导向的审计计划体系管理。通过风险评估和内控，优化资源配置，通过培育风险文化，营造良好的审计氛围。例如，针对合肥市电网建设加快、输变电工程量激增的现状，合肥供电公司加大工程审计力度，重点分析工程建设管理中的风险点，将内部审计关口逐步前移，以工程决算审计为核心，实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式，并打破审计区域限制，整合跨区域审计资源，将指标审计、全面审计、专项审计和任期审计有机结合、动态管理，全面消除了审计“盲区”。

一、加强过程管控提升内审质量

质量是审计工作的生命。合肥供电公司从制度、手段和成果管理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。

在管理标准化方面，合肥供电公司以制度建设为抓手，在审计管理、内部控制、风险管理、考核评估等方面，制定和完善了21项管理办法和实施方案，详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系。

在信息化方面，随着企业erp系统上线运行，erp系统丰富的信息量和强大的信息分析功能可以大大助力审计工作。该公司审计人员积极学习erp流程操作、深化erp审计系统应用，着手开展erp环境下的项目审计工作。在此基础上，合肥供电公司筹建了内部审计信息系统，按照资产从属，自上而下梳理经济业务流程，收集机构变动、人事调整、文件制度、财务报表、经济活动分析报告等信息，通过系统设置，形成常态化、模式化的分析结论。这样，就能够在接受审计任务时，迅速提供相关支撑资料。在日常管理中，可以结合风险管理工作准确修正审计计划，并为管理决策提供系统化、多样化的辅助信息，大大提高了审计工作效能。

为避免审计整改不到位、不彻底，以及被审计单位之间形成“整改信息孤岛”等问题，合肥供电公司实施了审计成果的集成管理。审计部门将近年来检查发现的问题和整改情况按单位建档，作为审计档案资料库的组成部分，输入审计信息数据库。同时，还建立信息综合反馈制度，对历年审计提出的意见和建议的整改进展、措施落实、整改成效、建议采纳等情况进行定期监控和报告。对近年来检查发现的问题和整改情况进行分析研究，发挥监审联动机制作用，加大入库信息的查办和整改力度，把握共性，突出典型，实现审计成果的常态化管理、研究型管理。

此外，合肥供电公司还按照审计成果运用考核评价办法和依法从严治企问责制度，将审计成果运用信息纳入年度绩效考核，与各部门和单位的主要负责人业绩责任考核挂钩。

通过增强内部审计规范化、信息化水平，加强成果应用，合肥供电公司审计项目的数量和质量逐年提高，内审效能明显提升。，该公司共完成财务、管理类审计17项、工程类审计379项，提出各类审计意见和建议120余条，促进企业增收节支1796。32万元，真正发挥了审计在企业经营管理中的增值作用。

二、创新管理手段实现持续发展

合肥供电公司通过创新审计方法和手段，建立和完善审计人才储备机制、项目后评估机制、工作成果转化机制和创新培育机制，实现内部审计的可持续健康发展。

合肥供电公司主要负责人分管审计部，审计部门参与企业预算编制等经营管理工作，职能作用得到有效发挥。审计委员会职能分工和工作程序不断改进和完善。通过理顺管理体制，整合相关资源，建立规范、健全、顺畅、可持续的审计执行体系，使企业上下对内部审计重要性的认识和配合度进一步提高，内部审计氛围日益浓厚。

审计任务需求和人力资源不足的矛盾一直是合肥供电公司关注并致力解决的问题。该公司在审计成员网络的基础上扩大建立了管理专家库和审计人才库，通过导师带徒、项目主审竞聘、审计人员评价、吸收多专业类类型的审计人员、对县级公司项目主审开展项目督导等方式，开展了人才培育和储备工作，大大提升了审计人员的工作能力和项目质量。

另外，合肥供电公司还将评估确认结论应用到质量改进措施中，促进了高质量审计成果的涌现，并逐步推广到整个企业活动的质量自我评估中，对完善企业内部治理结构、防范经营风险具有重要意义。

合肥供电公司还特别重视将工作实践提炼转化为理论成果，通过编写审计案例和典型工作经验、撰写专题论文、开展课题研究等方式，推出了一系列理论成果。近年来，《依法治企环境下的审计成果管理》《对县公司审计项目实施审计督导》等11篇论文分获安徽省内部审计理论研讨和安徽省电力公司管理创新多个奖项。

此外，合肥供电公司还建立了创新培育机制，包括跨行业信息收集、针对具体问题开展“头脑风暴”、建立“大团队”等程序和方法。去年以来探索开展的风险自评估工作、erp环境下的多模块审计、在现场审计流程中引入作业指导书制度、多类型项目组合实施以及绩效审计等工作，均在创新培育机制下取得了一定的成效。

最新内部监督与内控的心得体会范文四

尊敬的领导、同事们：

大家好!

一年来，我怀着强烈的使命感、职责感和危机感，牢牢把握发展机遇，不断增强落实全市分支行行长会议精神的自觉性和坚定性，紧紧围绕市分行党委确定的“抓发展、控风险、强管理、建和谐”的十二字工作主线，在上级行党委的重视关心下，在各职能部门的指导帮忙下，在同志们的支持配合下，坚持开拓创新，坚决真抓实干，谋政、勤政、廉政，较好地完成了支行各项工作。对照岗责回顾梳理一年来的履职状况，作为支行行长总的来看是称职负责的。现具体作如下述职，请审议。

一、主要成绩

透过一年的努力，一年的奋斗支行业务发展实现了新跨越，内部管理迈上了新台阶，品牌形象得到了新显现，各项建设呈现了新气象。年末支行贷款余额__亿元，较年初增加__亿元;各项存款余额__亿元，较年初新增__亿元，日均余额增加__亿元，人均存款__万元;实现各项收入__万元，帐面利润__万元，人均创利达__万元;实现中间业务收入__万元，人均中间业务收入__万元;资产利润率与收入成本率分别为__%和__%。

不良贷款占用控制为“零”，无经济案件、无刑事案件、无重大职责事故、无严重违规违纪问题，信贷管理工作被银监部门在对农发行的信贷检查中给予肯定，在__个经营行年度绩效考核排行上升至__位，与自身比前进了_位，同时人均存款、人均利润、人均中间业务等指标在全市农发行系统有必须的贡献度，在当地银行业金融机构中有必须的话语权，在地方政府部门中有必须的影响力，在县域百姓中有必须的知名度，一年的工作在县委20__年_月_日召开的__届九次全会(扩大会)上被县委书记点名表扬肯定，实现了我行有为争位的目标。

二、政治表现

一是坚持民主集中制原则。在工作中，我能够认真执行群众领导下的个人分工负责制，凡涉及全局、长远的问题和重大事项都经过群众讨论，做到职责上分、目标上合;权限上分、思想上合;岗位上分，工作上合，真正发扬民主，集思广益，正确决策。增强了支行班子的感召力和凝聚力。

二是坚持实事求是走群众路线。首先是相信职工、依靠职工，尊重职工，多方倾听职工意见，把职工提出的好推荐、好办法作为支行工作决策的参考。同时坚持说实话，办实事，抓落实，求实效，注重深入企业、深入一线帮忙职工协助企业解决工作中经营上的困难和问题。

三是坚持落实党风廉政建设职责制。我始终把党风廉政建设作为保障各项工作健康发展、顺利进行的重要一环，一刻也不敢放松懈怠。工作中认真落实党风廉政建设职责制和廉洁办贷十不准要求，坚持做到“四个结合”，即理论灌输和专题教育相结合，增强教育的吸引力，感染力;针对性与预防性相结合，把小事当大事抓，把苗头当隐患抓;普遍教育与重点教育相结合，逢会必讲，常抓不懈;正面疏导与反面警示相结合，做到警钟长鸣。另一方面，严格遵循金融职业操守和行业纪律以及领导干部廉洁自律规定，将反腐防腐融入日常生活、工作之中，防微杜渐，严于律己。一年来无收受财物、以权谋私、以贷谋私现象。做一名清白、干净的党员领导干部。

三、工作开展

(一)抓住重点。

一抓思想统一，坚定发展信心。应对支行绩效考评在20__年前进了一小步的发展势头，支行更要乘势而动，顺势而上，借势而为，全员是否有信心、斗志、决心是关键。对此，用强有力的思想政治工作来统一员工的思想，把“家丑”给大家亮一亮，把困难给大家摆一摆，把大家的干劲鼓起来。同时，走出去向兄弟行__支行学习，学习他们营销业务快速发展的经验和做法，找出支行的差距。透过敞开大门亮家底，摆数字，纵横比，使全员进一步增强了危机感、紧迫感。认准一个理：“只要精神不滑坡，办法总比困难多”。

__支行当前务必坚持又好又快发展，只要我们有一种对历史负责、对后人负责、对农发行负责、对自己负责的态度，抛去一切私心杂念，一往无前，全行上下合心、合力、合拍，就必须能到达赶超，就必须能实现跨越。鼓舞士气，激励斗志，打赢一场“业务发展翻身仗”的战斗在云阳支行再掀帷幕。在兄弟行比学赶超竞争下，今年这点成绩的取得来之不易，这是统一思想，坚定发展信心的结果。

二抓业务营销，加快发展步伐。要在激烈的业务竞争中突围，务必善谋划，动手快。支行组成由我牵头的营销团队，与地方主要领导、分管领导、部门领导、经办负责人不同层面的对接，结合__县域经济、社会发展实际和政府发展规划，提前掌握部门年度重点项目计划，找准入手的突破口，注重巩固优质老客户的同时大力发展新客户，支持政府基础设施建设项目一个，投放中长期贷款3亿元，贷款业务增幅60%;另外充分利用支持工业园区、森林工程和县域城镇建设项目的优势，抓好财政支农资金存款和项目上下游企业存款的组织和中间业务的营销，今年新开纯存款户7户，组织存款__万元，中间业务拓展办理了咨询业务和国际结算业务，实现收入__万元。

三抓形象建设，打造发展环境。一是以自身良好形象发挥行领导的带动作用。干部是面镜，员工是杆秤，没有带不好的员工，只有不称职的领导。凡是要求员工做到的，自己首先做到;凡是要求大家不做的，自己坚决不做，吾日三省吾身。用自己的正气、廉洁把思想说教化为具体的身体力行，对内对外树起农发行党员领导干部的良好社会形象。二是以企业文化建设打造农发行形象。

支行投入必须额度，在不向市分行借支费用的前提下，打紧其他办公开支，添置了营业大厅户外电子显示宣传栏，会议培训专用投影设备、多功能会议室，荣誉室、工会活动室等保证了企业形象设施功能的完善，为支行企业文化上档升位带给硬件支撑。四抓执行落实，带给发展保障。支行着力从制度、目标、职责、督导、考核“五个落实”上下功夫，推行岗位日志，行务例会，行长点评等措施，来促进支行党风廉政、干部队伍、安全保卫、计划信贷、财务会计等各项建设各项工作的落实。一年来逗硬处罚职责人__人次，罚款__元，确保了执行力，确保了目标的如期实现。

(二)擅抓难点。

一是多措并举化解贷款风险。针对支行农业小企业__公司短期贷款__万元，面临法人虚开巨额增值税发票出现道德风险，贷款于20__年_月_日到期，无法按期收回的紧急状况，沉着应对，大胆决策，在报告的同时果断安排客户经理24小时住扎企业，对库存物资进行监管，_大限度确保现有流动资产变现还贷，同时找担保公司衔接，向政府相关领导汇报，请求政府担保公司垫资提前还贷。透过扎实有效的协调和不厌其烦的汇报，于20__年_月_日提前_天全额收回，化解了贷款风险。

二是巧借清查树起我行形象。在清理清查融资平台贷款专项工作中，支行被确定为牵头行，工作涉及到多家银行多个部门，刚开始感到工作很被动很为难，之后支行将被动当成机会利用，牵头的同时把农发行推出去，树起来，不仅仅顺利完成了清理清查任务，同时赢得了农发行在地方、部门、系统内的声誉。

三是全力配合完成基建决算。支行基建由于方方面面的原因，自竣工投入使用后，一向没有正式完成决算。从建设到投入使用，时跨近_年，历经了多界班子，多人之手。在市分行党委的重视和财会处的指导下，理清完善了办公楼和宿舍基建资料，报批完成了基建决算。

(三)抓出特点。

一是开展了以“开阔眼界，拓展思维”为主题的向外学习活动，加强与兄弟行的工作交流，走出云阳向江北支行学习借鉴;

二是开展了与县人行以“春日欢乐行，联谊增感情”为主题的支部联欢活动;

三是开展了以“谈职责”为主题的全员征文演讲活动;

四是开展了“学业务，练技能，提素质”的信贷业务、会出业务学习月，及计算机技能练兵竞赛活动;

五是举办了“唱红歌、诵经典”晚会，鼓舞士气，提振精神;

六是开展了党员“一带一”活动，每名共产党员至少帮带一名职工，从思想、工作、生活、学习全方位帮忙。透过活动的开展，提升了全行干部职工的团队意识、荣誉意识、大局意识和职责意识，为支行各项工作各项建设再上新台阶给力添劲。

四、下步打算

一年来我行在科学发展的轨道上取得了新的进步与成绩，这是上级行党委正确领导的结果，是各职能部门具体指导的结果，是支行班子团结协作的结果，是全行员工共同努力的结果。在此，表示真诚地感谢!当然我也清醒地认识到，支行和我本人务必应对和等待解决的困难和问题：

一是支行发展压力大，我的急躁情绪多有流露，导致对班子成员对职工批评指责过多，关心理解不够。二是信贷业务发展后劲不足，掌握到的项目储备较少，至今没有一个成熟项目上报，考核升位很有可能是昙花一现。三是潜在信贷风险不容忽视，消化挂账未剥离贷款有难度。在下步工作中，我将认真总结工作中的经验教训，扬长避短，不断改善工作方法，提高领导艺术和自身修养，更好地履行职责，尽力做好各项工作，力争持续住20__年取得的来之不易的成绩。

此致

敬礼!

述职人：___

20__年_月_日

最新内部监督与内控的心得体会范文五

两天的会计管理培训已经结束了，虽然时间不长，但两天下来我们的收获却是比当初想像的要多的多，以前也学过会计方面的知识，但自己对于会计的理解还仅限于会计做帐上，通过这次的培训，对于会计有新的感悟，有了更深刻的理解。

培训虽然结束了，相应的知识也学到了，但我们对于会计的理解却远远还没有结束。培训使得我们懂得一个优秀的预算的重要性，一个优秀的预算将在企业的运营过程中起到非常重要的作用，好的预算将使得企业的运转完全掌握在决策者手中。

对会计的理解使得我们可以更好的掌握好成本控制，老师的话“成本控制是无止尽的”这句话让我们记忆深刻，刚开始大家都觉得成本到了一定的时候就变成死数了，再也无法降下来了，上完课以后，听完讲师的讲解后，我们对于成本控制有了更加清晰的认识，当产品质量、技术、服务、资金都在同一水平后，最重要的是什么样的企业更加注重细节，从每一个细节来落实成本控制，这样的企业必将更具有竞争力。现在比较流行的说法细节决定成败也就是这个道理。

从我们公司的实际情况来看，公司的某些成本好像是在不断的下降中，但在整个行业里来看，不光是我们在下降，别的公司也在下降，比如说户均的工程成本，设备成本，这些成本是全行业都在降，而且在工程成本下降的过程中

也并不是说降的越多越好，要着眼于后期的实现运营情况来降低成本，公司的整体成本控制相对于往年来应该说是比较不错的。

但在某些方面，仍然有可以改进的地方，比如从年初到现在的备用电源插线板中，有为数不少的一批品牌为公牛的五孔插线板用在了只有一个设备交换机设备的机柜里，而这类插线板质量好但价格也高，五孔在只有一个设备的机柜内只能用上一个其他的都被浪费了，在采购此类设备的过程中，不能一全而概，应该根据实际情况有所区别，比如说在机房内由于用电的设备比较多，要用质量最好的多孔的插线板，在同时有光收发器和交换机的机柜内用三孔或是四孔的插先板，在只有一个交换机设备的机柜内则用普通的两孔或是三孔的插线板就可以了

很显然多孔的比少孔的电源插线板的价格是要贵的，而在实际过程中小区所有机柜内都用同一种插线板，这样做显然比根据需要来采用要花更多的成本，这就需要在工程设计和预算中提前想到，然后在根据不同情况分层次采购。

以上仅是一个例子，在整个公司的所有运营环节中，还有不少可以细挖成本控制的地方。这需要所有的员工在工作中更加留心我们的每一个工作环节，群策群力来深挖成本控制。

同时通过这次培训使得我们可以清楚的通过会计报表来分析出什么样的企业是真正挣钱的，又有那些看起来很风光的企业其实是很危险的。深入细致的会计分析使得决策者能更好把握企业的运行轨迹，能更加清晰的看到企业的运行环境。

公司的销售回报率高不高，资产周转率是否正常，报资回报率是否达标，这些其实不仅仅是领导层要考滤的问题，从股东、客户与我和价值链接图表中可以看的出

员工和企业和股东和客户是一个环环相扣的过程，任何一个环节出了问题，都将会对这个企业产生不良的影响，企业发生问题的同时员式的利益也将会相应受到影响。

从公司的现状来分析，经过一段时间的高速发展后，在近期面对几大运营商的打压下，公司始终在坚持自己的步伐一步步向前迈进，虽然人员的气势和工作激情方面和以前相比有所下降，但这与整个市场的激烈竞争是分不开的。

公司现在存在的问题可能是现金流跟不上，在发展扩张的同时要保证现有用户的正常运转，没有一个较好的资金支持对于宽带行业将是一个可怕的迹像，但由于今年国家财政政策的紧缩导向，许多企业不可避免的遇到了资金瓶颈，在内部严格控制成本的同时，寻求积极的融资方式是必须要做的。

对于我们公司而言，除了集团支持、外部贷款、内部融资等方式外，更应该往上市融资的方向上发展，深圳中小企业板开市以后，众多的中小企业得以上市融资借此进一步发展壮大，中小企业相对于主板市场而言除了各方面的条件比主板上市要低以外，更合适像我们这样规模较小但前景较好的成长性企业，上市中小企业板的一些基本条件如：公司应当先改制设立或依法变更为股份有限公司，开业时间是否在二年以上，是否符合管理层稳定的要求，即法定代表人、董事、高级管理人员，核心技术人员以及控股股东，在提出发行申请前二年内是否曾发生重大变化。 是否符合主业突出和持续经营的要求，是否进行过资产剥离(非经营性资产除外) ， 是否以经审计的净资产额作为折股依据等一些基本条件

我们公司应该说符合了大部分的基本条件，但是最重要的是要有一个有实力的有话语权的证券公司能为我们公司作前期辅导，在这个方面，集团下面的方正证券也许可以帮的上忙，如果公司能够在不久的将来上市中小企业板不仅解决了融资的问题，对于品牌及整个公司的运营都将起到重要的积极的作用，哪个宽带企业能第一个上市场融资哪个企业必将更有希望成为未来宽带行业的领导者。

最新内部监督与内控的心得体会范文六

合同编号：

甲方：

乙方： 身份证号码：

为了强化企业内部管理，适应社会市场需求，实现企业效益的最大化，甲方决定，对

(以下简称本合同工程)实行内部项目承包，由乙方作为项目承包人进行内部承包。为明确双方权利和义务，双方在自愿、平等的基础上，经协商一致，特签订本合同，以共同信守、执行。

1. 名词解释

1.1 业 主：

1.2 主合同：

1.3 监理人：

2. 承包方式

2.1 甲方成立项目部代表甲方对履行主合同的权利和义务，乙方作为甲方任命的项目部负责人对项目部进行内部承包。

2.2 甲方根据甲方现行的管理制度设置项目部的组织机构，任命以下岗位/职务人员：项目经理、项目技术总工、财务(会计) 等为主要管理人员。除上述人员外，甲方可根据乙方的要求委派项目部其他管理及技术人员。甲方所任命的人员对本合同工程的实施负有管理和监督职责。

2.3 除甲方任命和委派的人员外，项目部其他人员由乙方根据项目部管理机构设置需要，聘用相应岗位的人员，乙方聘用的专业技术人员及特种作业人员必须持证上岗。

2.4 甲方聘任乙方为项目部常务副经理，负责施工资源(人员、材料、设备等)的组织与调配、施工现场管理与调度、工程的变更与索赔、协调项目部与业主、监理人、设计代表及各施工队伍之间的关系等工作。

2.5 本合同工程实施过程中，乙方须遵守甲方及项目部的各项规章制度，遵守甲方制定的关于工程管理、分包、采购等的管理规定，且乙方确认在本合同签订前已知悉甲方关于工程管理、分包、采购等的管理制度。乙方应采取必要的措施保证工程施工进度、质量、安全等，满足主合同、业主及甲方的要求，所发生的工程材料、机械设备、人工等一切费用均由乙方预先垫付，计入工程成本，甲方在向业主领受足额支付的工程款后再向乙方无息偿还乙方预先垫付部分。

2.6 甲方向业主提交保函发生的费用、以及项目部运行所需的各项费用(包括但不限于：人员薪酬及社保费用、办公费、差旅费、业务招待费、交通费、办公车辆使用费、资料及工作所需业务书籍购置与借用等)由乙方预先垫付，经乙方和甲方任命的项目经理共同审核后计入项目部管理成本，甲方在向业主领受足额支付的工程款后再向乙方无息偿还乙方预先垫付部分。只有符合本合同项目管理规定和项目部制定管理制度规定的生产经营发生的成本费用，才能在项目成本中列支，否则项目经理不予审核签字支付。

2.7 经甲方同意并办理相关手续后，乙方可从项目部借备用金用于工程日常管理工作。根据项目部的资金状况，乙方每月最多可借的备用金总额为当月业主实际支付的工程进度款的1%。从第二次开始，乙方每次借备用金，须提交相应的成本票据以冲销其上次所借备用金，若无法提供成本票据，甲方将拒绝乙方再借备用金的申请。

3. 考核指标

3.1 乙方应交甲方的承包费：按工程结算金额的 %计算，甲方在每期业主支付的工程进度款中按比例扣留。

3.2 目标利润： 万元。

3.3 工程质量：按主合同约定的工程质量标准执行。

3.4 安全生产：按项目部与甲方签订的安全生产责任书的规定执行。

3.5 文明施工：实现甲方(或业主)制定文明施工目标，接受甲方(或业主)的考核。

4. 考核与奖罚

4.1 甲方根据现行的相关管理制度及规定，每年度末对项目部的安全生产、质量管理、设备物资管理等工作进行年度考核，若考核未达标，甲方将根据相关规定收取乙方违约金，甲方有权在业主支付的工程进度款中或在乙方交纳的履约保证金中直接扣除违约金。

4.2 甲方任命人员和乙方推荐聘用人员在本合同执行过程中因违反项目部相关制度或规定的，对其本人处以500元/次的处罚，在工资发放中扣款，双方共同监督，将之纳入项目部管理制度并向员工宣贯。处罚款项上交项目部，用于冲销项目管理成本。

4.3 项目部管理及技术岗位人员须向项目部缴纳工作资料移交押金，金额为个人一个月的薪酬，该押金将分三次在个人薪酬中扣留，工程完工(或中途离职)，完整移交个人所有工作资料后，在次月个人薪酬中无息返回。

4.4 项目部管理及技术岗位人员若离职的，在离开项目部前必须将所有工作资料移交给部门的其他人员并办理相关手续，若相关离职人员未移交工作资料就离开项目部，须督促其及时返回项目部移交工作资料，否则，将没收其工作押金。前述项目部人员须与项目部签署保密协议，保密协议须约定不得将其在参与本项目所获知有关本项目的资料(包括但不限于技术、地质、人员结构等资料)在未经甲、乙双方共同允许的情况下向任何第三方透露。

4.5 本合同工程实施过程中，由于工程进度、质量、安全等原因，造成业主根据主合同约定对甲方或项目部进行处罚或索赔的，相关处罚或索赔款项由乙方承担。同时，对乙方个人按20__元/事件的标准收取违约金，在当月乙方的薪酬中扣款上交甲方。

4.6 本合同工程实施过程中，发生分包商聚众闹事事件(包括：阻挠施工、对项目部营地或业主营地进行围堵、打砸等)的，甲方将视事件影响程度按10000～50000元/次的标准收取乙方违约金，相关违约金从乙方的履约保证金中扣除。

4.7 本合同工程完工且业主已审核并通过竣工资料，并在甲方与业主已完成工程结算后，甲乙双方对本合同工程进行成本核算，在进行成本核算前，乙方须付清以下费用：

(1) 按本合同3.1款规定须上交的甲方承包费;

(2) 项目部所有人员的薪酬和社保费用;

(3) 所有分包结算费用(包括但不限于：分包商、供应商、设备租赁商等);

(4) 甲方提交的履约保函和预付款保函所需交纳的保函开立费(或保函手续费)。甲方按应支付给银行的保函开立费(或保函手续费)金额，在业主支付的工程进度款中扣款，支付给银行。

(5) 所有税费。

(6) 本合同工程实施过程中项目部发生的其他应计入成本的费用。

乙方在确认已付清上述费用后，整理好所有收入与成本资料，向甲方提交书面申请进行成本核算，甲方在收到乙方申请后30日内进行成本核算工作。由于乙方提供的资料不完整或缺失造成的成本核算数据出现偏差，导致甲方或乙方经济损失的，相关损失由乙方承担。

4.8 甲方将根据成本核算结果，有权要求乙方承担内部承包亏损，或向乙方支付内部承包收益：

(1) 出现亏损，甲方将按亏损额度扣留乙方提交的保证金以弥补亏损，保证金不足以弥补亏损的，甲方有权向乙方继续追偿不足部分;乙方承诺在保证金不足以弥补亏损时，将变现乙方私人财产用于弥补本合同工程的亏损。

(2) 出现盈余，盈余部分作为乙方内部承包收益，由甲方全部支付乙方。支付前提条件必须是业主已结算并已支付全部工程款给予甲方。在确认项目部已付清所有应付款项且甲方收到业主支付的工程尾款后28日内，甲方向乙方支付成本结余总额的50%，剩余的50%待业主返回甲方履约保函后28日内支付，不计息。如业主在工程款尾款中有质保金等扣款的，甲方有权在应付乙方内部承包收益中相应扣留该部分款项。

5. 履约保证金

5.1 乙方在本合同签署后 7 日内向甲方提交履约保证金(现金)，金额为主合同签约金额的5%。乙方不按时提交足额履约保证金的，视为乙方放弃本合同，甲方有权采取将本合同工程以另行发包等方式进行处理。

5.2 本合同履行过程中，若发生乙方违约等行为导致履约保证金余额低于本合同5.1款约定金额的情况，乙方须在甲方通知后 7 日内补足，乙方逾期不补足且超过30天以上的，甲方有权解除合同并没收剩余保证金。

5.3 本合同工程完工后经成本核算，未亏损的，在甲乙双方确认成本核算结果后28日内，甲方无息返还乙方的履约保证金;若出现亏损，甲方按亏损金额从履约保证金中扣留相应金额后，履约保证金还有余额的，在甲乙双方确认成本核算结果后28日内，甲方无息返还乙方的履约保证金余额。

6. 双方约定对项目部的管理方式

6.1 人员与机构

6.1.1 项目经理、项目技术总工、财务(会计)

人员由甲方任命;乙方根据项目部的机构设置推荐聘用项目部其他人员，乙方推荐聘用的专业技术人员及特种作业人员必须持证上岗。项目部的人员配置须满足工程施工管理的需要，且符合主合同的相关约定。

6.1.2 项目部业务部门设置

(1) 办公室：负责后勤辅助工作。主要负责：文件收发、办公用品及办公设备管理、办公车辆管理、公务接待、保洁、安保、饭堂等后勤管理工作。

(2) 财务部：负责项目部财务及人员薪酬管理工作。

(3) 经营部：负责商务方面的工作。主要负责：施工合同管理、进度款申报、工程变更及索赔费用申报、分包商结算、业主和甲方要求的各种报表上报、商务资料管理等。

(4) 设备物资部：负责施工设备及物资(含工程材料、设备配件、机具等，下同)的管理。主要负责：设备租赁、设备采购、物资采购、物资收发、仓库管理等。

(5) 工程技术部：负责工程技术与施工管理方面的工作。主要负责：技术方案及措施的编写、施工现场管理、工程量计量、现场签证、技术资料管理等。

(6) 安质环保部：负责工程安全、质量及环境保护方面的工作。

6.1.3 甲方任命人员的薪酬标准如下表：

序号职务/岗位薪酬

(元/人.月)通讯费备注

1项目经理 300薪酬中已含：

1、个人应缴社保费用(养老8%、失业0.5%、公积金7%、医疗2%，合计17.5%);

2、个人所得税;

3、企业应缴社保费(养老20%、失业1.5%、工伤0.5%、生育0.8%、公积金7%、医疗8%，合计37.8%)。

2项目技术总工 300

3财务(会计)人员 200

注：若财务(会计)人员由甲方总部人员兼任的，甲方按 元/月收取劳务费，其因工作需要往返项目部与甲方总部之间的差旅费计入工程成本。

6.1.4 乙方推荐聘用的其他人员的薪酬标准由乙方自行确定，当乙方推荐聘用人员进场时乙方须将相关人员的薪酬标准书面告知项目部。乙方推荐聘用的生产副经理的薪酬标准原则上不低于甲方任命的项目技术总工的薪酬标准，但须经项目经理考勤考核后方可发放。若乙方推荐聘用的人员无法完成或胜任其任职的工作，乙方必须增加或调换相应人员，否则甲方自行安排人员从事相应工作，薪酬福利标准按每人每月11000元(含个人及企业应缴社保费用)执行，计入工程成本。

6.1.5 甲方与乙方签订劳动合同，在本合同履行期间，乙方按 元/月(个人应发金额，含个人应缴社保费用及个人所得税，不含企业缴社保费用)领取薪酬。乙方薪酬及按甲方规定计算的企业应缴社保费用计入工程成本。

6.1.6 乙方每月驻工地时间不能少于20天，若需离开工地，须事先取得项目经理的同意。乙方擅自离开工地的，甲方将按1000元/天的标准收取乙方违约金，相应违约金在业主支付的工程进度款中扣款或在乙方交纳的履约保证金中扣除。

6.1.7 为保证项目部正常工作需要，项目部必须为各业务部门的管理和技术人员配置足够数量的办公设备(含管理用车辆)、办公用品，相关费用计入工程成本。

6.1.8 项目部所有人员须在项目部开户银行开立银行卡，原则上须按月发放人员薪酬，每月15日前由财务部门根据各人的考勤(考核)数据及薪酬标准制表，经乙方和项目经理审核后发放，以银行转账方式存入各人的银行卡，需由个人缴纳社保费用和个人所得税等税费由项目部按甲方执行的国家标准规定代扣代缴。

6.1.9 除已明确的薪酬外，项目部若需向项目部人员发放其他费用(如：过节费用、绩效奖励、安全奖励、进度节点奖励等)，必须以书面方式提出申请，经甲乙双方共同同意后方可发放(按国家、地方政府及甲方相关规定必须发放的安全及劳保费用除外)。

6.1.10 乙方在本合同签订后2日内，将拟聘用到项目部的人员信息(姓名、身份证号码、职称/资格证信息、拟从事的工作、薪酬标准等)书面递交给甲方。

6.1.11 由乙方负责推荐聘用的管理及专业技术人员须在本合同生效后7天内到岗并胜任项目管理工作内容需求，否则，甲方将自行委派相关人员满足项目管理工作需求，所委派人员的薪酬标准按每人每月11000元(含个人及企业应缴社保费用)执行。

6.1.12 本合同履行过程中，乙方推荐聘用人员若出现调离、辞职、被清退等情况，乙方须及时无条件补充相应的人员，否则，甲方将自行委派人员接替，所委派人员的薪酬标准按每人每月11000元(含个人及企业应缴社保费用)执行。

6.1.13 项目部相关管理制度或规定(包括但不限于：办公用品管理、车辆管理、考勤、休假、备用金、费用报销、文函管理、合同管理、工程结算、成本控制、材料管理、施工安全、工程质量等)，由各业务部门负责人根据甲方现行的相关管理制度或规定，结合项目部实际情况和本合同相关约定制定管理制度。

6.2 工程分包管理

6.2.1 本合同工程所有拟分包的项目必须经甲方的线上招标采购程序确定相应的分包商，相关招标工作由甲方负责，乙方协助配合。

6.2.2 甲乙双方均可推荐分包商参与本合同工程的分包招标。

6.2.3 本合同工程的分包招标以邀请招标方式为主，所有招标工作在甲方的线上招标采购平台完成。拟参与投标的分包商必须先行在甲方的招标采购平台上进行注册，经甲方审核通过后方可获得投标资格。

6.2.4 所有分包合同均采用甲方拟定的合同文稿。

6.2.5 分包项目原则上按月进行结算，每月的10日前结算上月各分包商完成的工程量。各分包商结算期完成的工程量(包括可计量的工程量、零星用工、零星使用机械等)由工程技术部负责依据各分包合同约定的计量规则进行计量并制表，经本部门负责人复核后报项目技术总工审核，无误后提供给经营部;设备物资部统计各分包商结算期租用设备考勤情况及领用材料的情况，相关数据经本部门负责人审核后提供给经营部;安质环保部统计结算期内对各分包商的违规处罚情况，相关数据经本部门负责人审核后提供给经营部;经营部根据相关分包合同及各部门提供的数据，编制当期结算单，结算单经本部门负责人复核后报商务副经理(或经营负责人)及乙方审核，无误后报项目经理审批，经审批后的结算单交由财务部进行支付工程款。

6.3 设备物资管理

6.3.1 项目部的设备物资管理由设备物资部负责，该部门负责人主要负责以下工作：

(1) 编制设备物资管理相关的制度和规定;

(2) 复核需由本部门提交的相关数据和资料;

(3) 审批权限内的物资领用单据;

(4) 安排和调整本部门人员的工作;

(5) 其他必须由部门负责人处理的工作。

6.3.2 设备物资部其他人员主要负责以下工作：

(1) 收集和编制采购计划;

(2) 设备物资进(退)场报验;

(3) 零星物资采购;

(4) 物资验收及物资收发;

(5) 仓库管理;

(6) 物资台账及物资报表的编制;

(7) 设备物资资料(采购计划、验收入库单据、出库单据、设备运行单据等)管理;

(8) 部门负责人安排的其他业务工作。

6.3.3 项目部设备物资部负责人到岗后，须在7日内根据甲方现行的设备物资管理的相关制度及规定结合项目部情况，制定项目部的设备物资管理制度，确定甲供材料(含业主供应)的核销标准和超标处罚标准，同时，将物资管理各环节(采购计划编制、物资采购、物资验收、物资入库、物资出库、台账及报表资料等)的业务负责人员及必须部门负责人和项目部领导审核的业务环节以书面方式进行明确，经项目经理批准后一并形成项目部管理文件。

6.3.4 项目部为确保工程施工进度而需购置新设备时，原则上由乙方筹资购置，相关设备归乙方所有;若乙方无能力或不愿购置相关设备，为确保工程施工，甲方有权使用本合同的工程款购置相关设备，且所购置的设备归甲方所有。

6.3.5 由项目部自行采购的工程物资(不含设备)，必须事先制定采购计划，经项目经理批准后，通过甲方的电子采购平台统一采购。乙方可推荐合格供应商。

6.3.6 项目部需外租设备的，须根据甲方外租设备管理规定办理相关手续，获批准后，由项目部的设备物资部参照甲方提供的格式版本拟定租赁合同，租赁合同须经项目部各业务部门和所有项目部领导班子成员评审通过后方可签订。外租设备费用的结算按本合同6.2.5执行。

6.3.7 分包商需临时使用项目部设备的，由设备物资部记录相关使用情况，并填制相关单据经分包商人员签字确认后留存，并结合分包合同的约定在分包结算时作为结算扣款的依据。

6.3.8 甲供材料(含业主供应)的管理

(1) 设备物资部应依据主合同约定、业主要求和相关行业定额制定项目部的甲供材料核销标准和超额使用的处罚标准，且超额使用的处罚标准不得低于主合同和(或)业主规定的标准。

(2) 项目部各分包商需使用甲供材料的，必须提前书面提交材料领用计划和申请，经设备物资部(确认库存情况)、工程技术部(确认领用数量是否合理)、经营部(确认是否符合分包合同约定)复核，商务经理(或经营负责人)和乙方审核后，报项目经理审批，批准后，设备物资部根据审批后的数量办理相关出库手续，并做好相关台账数据记录。

(3) 各分包商必须指定专人办理甲供材料的领用手续，并将该人员信息报项目部备案，若非已备案人员，设备物资部将拒绝办理材料出库手续。

6.3.9 项目部设备物资相关资料的管理，执行甲方现行的相关管理制度。设备物资部应根据甲方的相关管理制度和规定，建立相应的台账记录(采购、入库、出库等)，按时编制、上报甲方要求的各种设备物资报表，周期进行仓库盘点以确保账实相符。

6.4 经营管理

6.4.1 项目部的经营管理工作由经营部负责，该部门负责人主要负责以下工作：

(1) 编制项目部经营管理方面的管理制度和规定;

(2) 复核由本部门提交或出具的数据、报表、结算单和其他商务资料;

(3) 与监理人、业主对口部门负责人的业务沟通;

(4) 安排和调整本部门人员的工作;

(5) 其他必须由部门负责人处理的工作。

6.4.2 经营部其他人员主要负责以下工作：

(1) 根据监理人、业主和甲方的要求编制各种报表;

(2) 根据分包合同的约定编制各期结算单;

(3) 根据主合同变更和索赔条款的约定，收集、整理和编制相关变更和索赔资料;

(4) 建立各种台账(与业主的进度结算、分包及租赁合同、分包结算、设备租赁结算、变更索赔等)，并及时更新台账数据;

(5) 根据主合同的相关约定和监理人及业主的要求，向监理人报送经审核后的业务资料，与监理人对口业务部门办理相关业务;

(6) 定期记录施工现场影像，了解工程施工进展情况工程面貌完成情况;

(7) 收集分包商进场人员及设备信息，了解各分包商现场施工情况;

(8) 技术及商务资料管理(分发给经营部的技术资料、文函、业务书籍等);

(9) 部门负责人安排的其他工作。

6.4.3 报表管理

根据业主、监理人和甲方规定需报送的各种报表由经营部负责填报，相关报表经部门负责人复核，商务副经理(或经营负责人)或项目经理审批后上报业主、监理人或甲方。

6.4.4 变更与索赔

经营部负责归集、整理相关资料，根据主合同的约定及时编制变更、索赔报告，经乙方、商务副经理(或经营负责人)、项目经理审核后报送监理人。在项目部编制与申报变更、索赔费用过程中，乙方应积极利用各种有利资源，帮助项目部顺利完成相关变更、索赔费用申报工作，并取得监理人和业主的有利批复。若乙方无法完成，甲方有权另外安排人员进行相关工作，发生的所有费用(含按甲方制度奖励所产生的成本、工程签证办理费、文件批复办理费等)计入工程成本，变更索赔成功，所获得的费用优先用于支付变更索赔工作成本费用和分包商就该变更索赔事件向项目部提出的索赔费用。

6.4.5 分包合同管理

分包合同的履约监督由经营部负责。分包合同签署后，经营部应向其他业务部门进行合同交底，明确项目部和分包商各自需承担的合同义务。

6.5 文函管理

项目部的所有往来文函由办公室负责管理。项目部收到的外来文函(业主、监理人、甲方或地方政府等)，由办公室统一收录后转发相关业务部门处理。需要回复的函件以及项目部对外发出的函件，由相关业务部门负责拟稿，经各部门负责人和项目部领导评审后由项目经理签发，并按档案资料管理要求归档存放于责任部门，若遗失将处罚责任人。

6.6 工程技术与施工管理

6.6.1 乙方推荐聘用的工程技术方面的人员，必须具有相应的专业技术资格证书，且具备独立工作的能力和经验。

6.6.2 乙方推荐聘用的工程技术人员主要负责以下工作：

(1) 施工方案、施工措施的编写;

(2) 施工进度计划编制(周计划、月计划、年计划等);

(3) 对施工队伍现场技术交底(技术要求、桩号、高程等);

(4) 已施工工程量计量;

(5) 现场签证;

(6) 施工日志编写;

(7) 工程验收资料准备(仓面验收、隐蔽工程验收、分部分项工程验收等);

(8) 工程竣工技术资料编制、收集、整理;

(9) 工程地质描述资料收集、整理;

(10) 施工现场影像资料记录及保存;

(11) 工程技术资料建档及管理;

(12) 项目技术总工及部门负责人安排的其他工作。

6.6.3 工程技术部负责人和项目技术总工负责审核乙方人员编制的各种技术资料。

6.7 财务管理

6.7.1 项目部执行甲方的相关财务管理制度。

6.7.2 甲方负责开立本合同工程使用的银行专户，该账户由甲管理。

6.7.3 本合同工程实施过程中发生的办公费、差旅费、业务招待费、交通费等实行事前申报审批制，相关票据需经部门负责人、乙方审核，项目经理确认后方可报销。

6.7.4 项目部支付的所有款项(工程款、材料款、设备租赁费等)必须经商务副经理(或经营负责人)、乙方审核，项目经理批准后方可支付。

6.7.5 项目部的资金预算和支付按以下次序执行：

(1) 分包商的劳务工工资;

(2) 项目部人员薪酬和社保费用;

(3) 须上交的甲方承包费;

(4) 税金;

(5) 各分包商、设备租赁商、材料供应商结算余款;

(6) 乙方根据本合同约定可借用的备用金。

除上述款项外的其他工程款项，须上报甲方审批同意后方可安排支付。

6.7.6 业主支付的工程预付款原则上由甲方控制使用，乙方或项目部若需使用该工程预付款支付建筑工程备料款、油料预定款、配件预定款等工程费用，须提交书面申请(说明款项用途、收款人信息等)，经甲方审批后安排支付，相关款项计入工程成本。

6.7.7 乙方在款项的支付方面与项目经理存在争议的，应将相关争议提交甲方，由甲方进行协调处理。

6.8 工程安全、质量管理

6.8.1 乙方推荐聘用的安全、质量管理方面的人员，必须具有相应的专业技术资格证书，且具备独立工作的能力和经验。

6.8.2 乙方推荐聘用人员将负责工程施工现场的施工质量管理、施工安全检查、安全防护措施的编制、分包商作业人员的安全教育等。在工作过程中，乙方推荐聘用人员必须遵守国家、地方政府、业主和甲方关于工程安全生产、质量控制方面的规定和标准，认真履行工作职责。若由于乙方推荐聘用人员的工作疏忽或失职造成工程安全、质量事故的，所有的处罚和经济损失均由乙方承担。

6.8.3 若乙方推荐聘用人员因工作能力或人员数量不能满足工程质量、安全管理工作的要求，且经甲方要求后乙方仍不更换或增加人员，则甲方将自行委派相关人员满足工程质量、安全管理工作需求，所委派人员的薪酬标准按每人每月11000元(含个人及企业应缴社保费用)执行。

6.9 竣工结算

根据主合同约定的本合同工程竣工所需提交的所有资料由乙方推荐聘用人员负责编制、收集、整理，并将相关资料归档存于项目部;甲方任命人员负责指导、审核、提交。若甲方检查发现乙方推荐聘用人员无能力完成或不做资料编制、收集和整理工作，甲方将委派人员接手相关工作，乙方推荐聘用人员必须无条件移交所有资料，甲方人员接手相关工作后，发生的人员薪酬和资料整理、复印、归档等所有费用计入工程成本，乙方承认并承担该费用。

6.10 业主投诉管理

本合同实施过程中，由于施工进度、质量、安全等方面的原因，发生业主向甲方投诉(包括直接发函和由项目部转发的文函)，乙方须及时与业主沟通，了解业主的真实意图和要求，并将信息及时反馈给甲方，同时，协助甲方实质性解决业主所投诉的问题。履约过程中发生业主投诉，甲方根据事件影响程度及整改情况按每次5万元至30万元的标准收取乙方违约金，违约金在乙方的履约保证金中扣除。

6.11 授权签字权限

6.11.1 项目部生产和管理发生的任何费用、技术与商务资料以及文函的签发，必须严格遵守以下签字权限的规定：

(1) 项目经理的签字权限：经甲方审核的分包合同和设备租赁合同的签署，项目部文函签发，须项目经理签字的报送监理人的资料(变更报告、索赔报告等)，费用预算及款项支付审批，费用报销审批，甲供材料领用批准，根据甲方和项目部管理制度规定需项目经理签字的内容;

(2) 乙方的签字权限：报销费用审核，分包结算(包括但不限于：分包商、供应商、设备租赁商等)审核;

(3) 项目技术总工的签字权限：施工组织设计审批，专项施工方案及措施审批，施工进度计划审批，工程量计量证书或报表审批，分包商(含设备租赁、材料商)工程计量签证审批;

(4) 商务副经理(或经营负责人)的签字权限：分包商(含设备租赁、材料商)结算单据审核，上报监理人、甲方的报表审核，甲供材料领用批准(项目经理不在项目部时);

(5) 生产副经理的签字权限：施工现场事件(不含现场定价)确认，施工现场零星用工和零星使用设备计量单据确认;

(6) 业务部门负责人的签字权限：本部门提交的业务资料复核;

(7) 普通管理/技术人员的签字权限：本人完成的工作资料。

6.11.2 以下费用无需乙方申请或同意，相关手续完备后，由项目经理审批后支付：

(1) 核实结算手续齐全的分包商劳务工工资;

(2) 核实考勤的项目部人员薪酬和社保费用;

(3) 按本合同规定应交的甲方承包费;

(4) 税金;

(5) 核实结算手续齐全的各分包商、设备租赁商、材料供应商结算余款;

6.12 项目部人员管理

项目部应根据甲方现行人事管理制度或规定，结合项目部实际情况和本合同相关约定制定适用于项目部的人员管理制度，该管理制度应对项目部人员的劳动纪律、请(休)假、离职、违纪处罚等做出明确规定。

7. 甲方的权利与义务

7.1 负责组建项目部，任命项目经理，完善外出施工所需的相关手续及资料。

7.2 根据主合同及业主的要求，向业主提交履约保函及预付款保函。

7.3 有权对项目资金运作实施监控。

7.4 授权项目部进行现场管理，由项目部根据主合同、监理人和业主的要求，向监理人报送施工组织设计、专项施工措施、质量及安全保障措施、施工进度计划、进度结算报表、变更与索赔申请等相关资料与报表，参加监理人或业主组织的各类会议。

7.5 授权项目经理签署与本合同工程相关的各种技术文件或资料。

7.6 授权项目经理签署经甲方审核后的与本合同工程相关的各种商务文件或资料。

7.7 组织本合同工程分包项目的招标工作，并授权项目部及项目经理与中标的分包商签订施工合同，办理相关结算及支付工程款。

7.8 有权要求乙方撤换不能胜任工作或不服从项目部管理或监理人、业主要求撤换的乙方推荐聘用的任何人员。

7.9 若乙方推荐聘用的人员无法胜任其工作，或乙方未能按甲方要求增加人员以满足项目管理工作的需要，甲方有权自行委派人员接手相关工作，其薪酬按每人每月11000元(含个人及企业应缴社保费用)执行。

7.10 如本合同工程实施过程中发生重大质量、安全事故或有主合同违约、破坏社会秩序、影响社会和谐稳定等行为，甲方有权单方面解除本合同，将本合同工程收回自行管理，并没收乙方的履约保证金，除非乙方能妥善处理上述事件，使得上述事件未对甲方造成不利影响。

8. 乙方的权利与义务

8.1 按本合同的规定提交履约保证金，保证金余额不足时，根据甲方要求及时补足。

8.2 聘用足够数量的合格的管理及技术人员参与项目部的日常工作及施工现场管理，所聘用人员(非甲方在职人员)的薪酬标准由乙方与被聘用人员商定，费用(含薪酬和应缴的社保费用)在项目部管理成本中列支。

8.3 推荐有实力的施工单位参与甲方组织的本合同工程的分包招标。

8.4 协助甲方及项目部做好与业主、监理人、设计单位的沟通与协调工作。

8.5 协助项目部对乙方推荐的已中标分包施工单位进行管理，当乙方推荐的施工单位与项目部发生矛盾或纠纷时，须及时协调处理。

8.6 对于甲方或项目部提出要求撤换的乙方人员，督促其无条件移交工作资料，并在本合同规定的期限内安排接替人员。

8.7 甲方任命或委派的人员不能胜任工作或不服从项目部管理的，乙方有权要求甲方调换，但须提供其不能胜任工作或不服从管理的相关证据。

8.8 承担乙方推荐聘用人员因工作失职或工作疏忽造成的项目部或(和)甲方的经济损失。

9. 合同的解除

9.1 甲乙双方达成一致意见后可解除本合同，甲方在合同解除后28日内退还乙方的履约保证金余额。合同履行过程中，因乙方擅自解除合同的，或因乙方违约被甲方解除合同的，甲方有权没收乙方履约保证金。

9.2 由于乙方原因造成工程进度滞后、发生安全责任及质量事故，经甲方要求整改后仍无改变的，或由于乙方的行为导致甲方主合同违约的，甲方有权没收乙方的履约保证金，并单方面解除合同。

9.3 甲乙双方解除合同后，除另有约定外，项目部与乙方结清薪酬后，甲方将不再支付任何费用。

9.4 本合同解除后，项目部各部门中乙方推荐聘用的人员，能胜任工作的将继续留用，相关薪酬待遇不变。

9.5 不论何种方式解除本合同，在本合同解除后，乙方应在7日内离开本合同工程施工工地，且不得以任何理由和方式干扰项目部的施工和管理工作。

10.双方的联系方式

10.1 甲方的联系方式：

10.2 乙方的联系方式：

10.3 双方确认，上述联系方式中的地址、电话、邮件等是真实、有效、可送达的。如上述联系方式不准确、有变化等导致通知无法送达，或者一方拒收的，均应视为通知已有效送达该方，由此发生的法律后果及责任由该方承担。

11.其他

11.1本合同履行过程中若遇到本合同未明确的事宜，甲乙双方一致同意在相关事宜发生时通过协商方式处理，并签订相应的补充协议。如无法协商一致的，可向南宁仲裁委员会提交仲裁。

11.2本合同自双方签字盖章，且甲方收到乙方提交的履约保证金后生效。

11.3本合同一式六份，甲方执四份，乙方执二份。

甲 方： 乙 方:

授权代表：

年 月 日 年 月 日

最新内部监督与内控的心得体会范文七

第1条为规范公司和员工的行为，维护公司和员工双方的合法权益，根据劳动法及其配套法规、规章的规定，结合的实际情况，制定本规章制度。

第2条广东xxx拍卖行有限公司是在广东省工商局注册的私营企业。法人代表：

第3条公司下设：财务部、业务部、办公室。

第4条本规章制度适用于公司所有员工，包括管理人员、技术人员和普通员工；包括试用工和正式工；对特殊职位的员工另有规定的从其规定。

第5条员工享有取得劳动报酬、休息休假、获得劳动安全卫生保护、享受社会保险和福利等劳动权利，同时应当履行完成劳动任务、遵守规章制度和业道德等劳动义务。

第6条公司负有支付员工劳动报酬、为员工提供劳动和生活条件、保护员工合法劳动权益等义务，同时享有生产经营决策权、劳动用工和人事管理权、工资奖金分配权、依法制定规章制度权等权利。

第7条招用员工实行男女平等、民族平等原则，特殊工种或岗位对性别、民族有特别规定的从其规定。

第8条招用员工实行全面考核、择优录用、任人唯贤、先内部选用后对外招聘的原则，不招用不符合录用条件的员工。

第9条员工应聘职位时，一般应当年满18周岁（必须年满18周岁），身体健康，现实表现良好。员工应聘时提供的身份证、毕业证、计生证等证件必须是本人的真实证件，不得借用或伪造证件欺骗。录用员工，不收取员工的押金（物），不扣留员工的身份证、毕业证等证件。

第10条公司十分重视员工的培训和教育，根据员工素质和岗位要求，实行职前培训、职业教育或在岗深造培训教育，培养员工的职业自豪感和职业道德意识。

第11条公司用于员工职业技能培训费用的支付和员工违约时培训费用的赔偿问题由劳动合同另行约定。

第12条公司对新录用的员工实行试用期制度，根据劳动合同期限的长短，试用期为15天至2个月：合同期限不满6个月的，试用期15天；合同期限满6个月不满一年的，试用期30天；合同期限满一年不满两年的，试用期60天；试用期包括在劳动合同期限中，并算作本公司的工作年限。