案件复盘情况心得体会总结 案件复盘报告的格式及范文(7篇)

在平日里，心中难免会有一些新的想法，往往会写一篇心得体会，从而不断地丰富我们的思想。我们如何才能写得一篇优质的心得体会呢？下面是小编帮大家整理的心得体会范文大全，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

最新案件复盘情况心得体会总结一

关于xxx从工人工资扣款案的

剖析报告

最近，ooo矿纪委根据领导批示，对yyy转办的电话举报反映一采区书记xxx从工人工资中扣款问题进行了初核。经查，一采区支部书记xxx存在从工人工资中扣款的事实，但罚款是按职教科检查处罚制度《ooo煤矿关于下发安全培训“必知必会”考核评比办法的通知》及采区管理规定进行，未发现无故罚款和超额罚款等违规现象。案后，ooo煤矿纪委通过对其他采区的走访调查，发现这是一个普遍存在的共性现象，每个采区都存在因安全培训检查不合格罚款的现象，而规定制度的贯彻学习不到位，监督环节的不完善，都可能导致群众不理解不满意，干部腐败的情况。那么我们如何来避免这一情况的发生呢。

xxx，男，汉族，大专文化，1964年7月出生，1983年10月参加工作，1988年6月加入中国共产党，2006年8月至今任一采区支部书记，正科级。

每月，职教科对采区安全培训工作的检查中，如发现笔记本不全、没有笔记、不参加技术考试和考试不合格等不合格情况，职教科都会按《ooo煤矿关于下发安全培训“必知必会”考核评比办法的通知》直接向采区罚款。负责采区安

全培训工作是采区支部书记的一项重要工作内容，在职教科对采区罚款后，一采区书记xxx都会按照职教科处罚的明细对笔记不合格、不参加考试等工人进行如数罚款，因现金罚款难度大，收不全等原因，而采取从工资中扣款的方式。而由于规定制度贯彻学习不够和缺乏账目等原因，造成职工不了解扣款原因，造成不满意情绪，并且缺乏监督和监管，容易形成腐败。

xxx从工人工资扣款案所涉及的情况是我矿安全培训管理工作中普遍发生的情况，属于共性问题，此案的发生暴露出安全培训管理工作中若干工作流程还存在一定的不足和监督管理方面还存在一些不容忽视的问题。

一是制度贯彻成效较差，对于安全培训相关的制度、规定贯彻学习不足，职工对制度要求不了解不知情，更加不了解处罚的具体情况，违规被处罚后没有得到详细的告知，对于自己被扣钱疑惑不解，从而产生不满，影响工作情绪和企业安稳。

二是监管机制不够完善，管理比较混乱。从xxx从工人工资扣款案不难看出，从职教科罚款到xxx按明细扣款到上交罚款，全环节缺乏监督管理的有效机制。全程xxx都是一个人操作，并且缺乏票据和账目管理，为套取、截留提、以权谋私创造了条件。

三是职教科罚款明细缺乏公示，罚款操作缺乏票据。在安全培训工作检查中，职教科针对不合格单位进行的处罚明细并未进行公开，并且罚款缺乏规范的票据，客观上容易导致违纪违法问题的发生。

第一，以案为鉴，加大制度贯彻力度。

无论多么好的制度，如果无法贯彻执行都是毫无用途的，而制度执行的前提就是贯彻落实，在日后的工作中应该加强制度贯彻的力度，利用班前会和培训课等机会对职工息息相关的制度进行传达和学习，从而让职工有规矩可守，有制度可依。

第二，加强监督，建立健全监管机制。

对工人工资中扣款的环节缺乏监督，可能会存在无故罚款、超额罚款和挪用罚款等廉政风险。建议对采区安全培训相关罚款进行跟踪监督，利用廉政风险防控三级预警系统进行及时预警，建立健全监管机制，及时优化流程，堵塞廉政风险。

第三，完善流程，推行企务公开工作。

在职教科安全培训检查工作流程中应增加监督环节，并强化公示公开，罚款要有票据和账目管理，避免管理上的混乱和个人权限过大的情况。

最新案件复盘情况心得体会总结二

十八大以来我发生在我校的违法违纪案件教训是惨痛，对照他们存在的问题，结合实际深刻反思，主要还存在以下几个方面的问题：

(一)切实增强“四个意识”方面。能够把“四个意识”扎根于心，坚决维护以习近平同志为核心的党中央权威和集中统一领导，但在具体的落实上还有不足。一是在学习上不够全面，对习近平新时代中国特色社会主义思想研究不深，觉得很多大的政策和工作没有关系，因此存在学习碎片化、片面化的现象，理论武装头脑不够。二是在实践中还存在慢一步的情况，对上级的新政策、新指示，没有发扬立马就干的精神，希望等别人创造了新经验后，再借鉴参考，存在工作的被动性。三是在纠正不良言行上做得不够，习惯于独善其身，缺少示范带头，对身边妄议学校党委决策部署，置若罔闻，事不关己，高高挂起，听之任之。

(二)对照“一岗双责”方面。实际工作中，能够严格落实党风党纪，做到政治上清醒、经济上干净、生活上自重、作风上务实、工作上进取，在廉洁自律上作出表率。存在的不足：一是对履行“一岗双责”的重大意义理解不深，不透。认为落实“一岗双责”是主要领导干部的责任，自己作为副职，主要职责是贯彻、执行学校党委和院党总支的决定。二是对履行“一岗双责”意识不强。

(三)对照案例从严要求方面。我校王怀生和我省高校系统发生的几起案件中无一不是起初放松了对自身的要求，放弃对自身世界观的改造，在各种物质利益面前逐渐迷失，堕入贪污腐化的深渊。也有部分党员干部对党纪国法一知半解，导致在工作中不作为、乱作为、胡作为，导致走向错误的道路。存在的不足：一

是中央“八项规定”颁布实施后，在坚持学习党员干部廉洁自律的有关规定和自觉用党的纪律约束自己方面还不够深入，有时存在把关不严的现象;二是自认为受党教育多年，思想素质是高的，就渐渐放松了自我要求，满足于不违规、不触线、不出事，党风廉政问题和各种不正之风还没有完全杜绝，勤俭节约意识不够强，艰苦奋斗精神有所弱化。

(四)对照党性锻炼剖析方面，长期以来，自己深受党的教育培养，对党感情深，党性观念强，能够切实遵守党的政治纪律和政治规矩，自觉贯彻执行党的路线方针政策，始终与党中央保持高度一致。存在的不足：对照这次“以案促改”学习教育及《准则》基本精神和《条例》基本要求，通过查找问题发现自己对反腐倡廉工作的认识不足，思想不够敏锐，思考不够深远，观念有些陈旧，更新尚不到位。

(一)理论学习不够透彻，只停留在表象上，没有从实质上深入研究，导致工作中出现很多困惑。不善于培养自己从政治的角度来观察、分析问题，认识事物只停留在表面，未看到本质，对事物的理解不深刻、不全面。在思想上未引起高度的重视，学习目的不够明确，学习时缺乏思考，只从字面上理解毛泽东思想，没有意识其思想的精髓，更没有掌握习近平新时代中国特色社会主义理论思想有力的理论武器，没有发挥理论的指导作用，只是为了学习而学习，使学习变得形式化、教条。

(二)党性修养还需继续深入，精神层次还需继续提升。理论素养不高，对马列主义的科学体系学习掌握的不深、不系统，知之不多、知之不深;对党的十九大精神学习还不够系统、不够全面、不够深刻，还没有入心入脑，没有带着问题、带着思考学，没有很好地把理论与自己的思想、工作实际结合起来学，有学归学、

用归用、用学脱节的现象;还没有达到思想理论的新提高，工作有新举措，作风有新变化的要求。政治敏锐性和政治鉴别力还有待进一步增强，没能时时警觉地深入思考解决问题的办法和事物发展的方向。

(三)对自身刚性约束不到位，纪律观念不够强。突出表现为个人意识增强，组织观念弱化;本位意识增强，大局意识弱化;名利意识增强，公仆意识弱化，把强调政治纪律，视为束缚手脚，认为个人不拿不贪，就不是违纪违法，这样必然造成纪律涣散，难以正确处理全局与局部、民主与集中、个人利益与党和群众利益的关系问题。

(一)加强学习，做学习型党员。首先作为一名共产党员，必须要树立终身学习的观念，力求始终走在时代的前列做时代的标兵，始终在政治上保持清醒坚定。自觉加强世界观改造，摆正学习与工作的关系，规范立身行为。强化对习总书记系列重要讲话精神的学习，深刻把握马列主义、毛泽东思想、*****及“****”重要思想的精神实质，始终做到与时俱进，始终在思想行动上与党中央保持一致。

其次，学习必须要与分管的学生管理工作结合起来，不断提高活学活用马列主义理论的能力，提高处理复杂工作的能力。

再次，学习必须要全面。在理论学习的基础上学习必须要全面。不仅要学习理论政策知识，还要学习法律、历史、经济、科学、社会、心理等方面的知识，力求知识全面，力求学以致用

(二)学活用足《党章》、《党员领导干部廉洁从政若干准则》和“八项规定”等各项规章制度要求，认真贯彻落实“三严三实”、“两学一做”常态化制度化、“以案促改”常态化制度化要求，保持谦虚、谨慎、不骄、不躁，艰苦奋斗勤俭节约的作风精神，树立全心全意为人民服务的宗旨;从身边小事做起，做到“防微杜渐”，筑牢拒腐防变思想防线。

(三)提高认识，充分认识到反腐倡廉工作的重要性。把履行“一岗双责”作为一种政治意识和大局意识贯穿于日常工作之中，在干好本职工作的同时，能够真正守住拒腐防变这条“生命线、高压线、警戒线”，进一步强化纪律和法律意识，远离腐败深渊。

(四)强化责任，树立正确的地位观。我拟从三个方面进行整改。一是加强责任，强化职能。二是克服攀比心理立足本职。三是树立基层意识，做小人物。

(五)进一步坚定理想信念。理想信念是共产党人的精神支柱、政治灵魂，是思想行为的“总开关”。一旦“总开关”出了问题，没了这根弦和这个意识，整个系统都会随之出现问题。作为一名党员领导干部要把坚持理想信念问题放在首要地位。保持共产党员先进性、坚持理想信念。自觉接受群众的监督，保持清醒的头脑。

最新案件复盘情况心得体会总结三

这次全行“强化内控管理、全员防范案件”专项治理活动的开展，我们认真学习了《中国农业银行防范案件工作指引》、《中国农业银行员工行为守则》、《中国农业银行山东省分行员工违规行为积分管理实施细则》(试行)《中国农业银行会计主管内控操作手册》《关于加强会计内控管理的若干意见》、《四个一律》、《银监会防范操作风险十三条》等制度内容。通过学习，提高了思想认识，充分认识到这次“强化内控管理、全员防范案件”专项治理活动的重要意义。

加强内部控制、防范化解经营风险，是商业银行经营管理永恒的主题。真正把“强化内控管理、全员防范案件”专项治理活动落实到实处，是一项长期的综合工程。结合这次学习，以下心得体会。

一、加强员工教育，营造内控管理的良好氛围。制度最终靠、人来执行，管理的核心是人的管理。营造和谐的内部环境，真正从源头上防控风险。

坚持常规培训与警示教育相结合，强化员工教育。为让全行每一位员工了解内控管理中存在的问题、形成风险的原因以及预防措施，坚持提示在前、预警在先，提高全员对会计内控管理工作的认识和重视程度。

坚持激励与约束相结合，加强员工行为管理。牢固树立“违规就是风险、“安全就是效益”的观念，规范员工操作行为。

坚持严格管理与关心职工工作生活相结合，营造和谐氛围，基层营业一线工作，条件相对较差、工作压力和劳动强度相对较大，深入基层，与员工谈心交流，关心员工的工作生活，经常交流沟通，营造心齐气顺的良好发展环境，征求员工对全行经营管理的意见，了解员工思想状态和工作生活惰况，解决基层工作生活中的实际问题，与一线人员面对面地共同查找内管工作的难点和问题，与柜员谈心了解在职责履行中的问题和困难，密切干群关系，稳定一线员工队伍，营造和谐的发展环境。

二、加强基础管理，握高全员内控管理工作的自觉性。管理必须从管理层抓起、从基层基础抓起。在风险控制上出现问题，很重要的一个原因就是管理职责履行不到位，缺乏常抓不懈的机制，造成管理力度层层递减、风险控制措施层层减弱。

加强精细化管理，提高对风险的控制力。面对防范和控制操作风险的压力，按照工作求细、措施求实、手段求新、执纪求严的要求，狠抓制度落实，促进精细化管理水平的提升，加强会计内控管理体系建设，形成齐抓共管的内控管理格局。

强化突击检查，突出检查的随机性，以不打招呼突击检查为主要形式，在内容上，突出重点业务、重点环节、重点岗位、重点时段等容易发生问题和案件的风险点的检查。完善制约机制，防范对账风险，明确责任义务，加快对帐进度，强化对账管理，切实防范对账风险。关注细节，持续改进，提高管理效果，扎实开展创“三铁”活动，全面提高会计内捏管理水平，强化全行创“三铁’活动的氛围，有效推动活动的开展。

三、稳步推进案件专项治理活动向纵深发展，还需要强化对专项治理活动的领导、协调、督导工作，制定切实可行的实施细则，一级抓一级，层层抓落实，有计划、有步骤、有重点地开展案件专项治理工作.强化对重点业务、重点环节和重点单位进行重点治理，认真履行案件专项治理的职责，指导、督促本条线做好对重点业务环节的治理.强化整章建制，按照边检查、边整改和建立预防案件长效机制的要求，在专项治理活动中开展对规章制度的专项清理、修订和完善工作，形成用制度管人、按制度办事的内控机制，对无章可循的，要抓紧制定规范的操作规程，杜绝管理“断层”和风险控制“盲区”;对不适应发展变化要求的现有规章要及时进行修订和完善，保持管理的连续性和风险的可控性。强化基础管理工作，要把基础管理摆在与业务拓展同等重要的位置，大力推进全面风险管理，不断提高发展质量。各单位要认真查找内控管理中的薄弱环节和漏洞，要回顾基础管理检查工作发现的问题，集中时间、人员和精力，认真梳理存在的问题，分析问题存在的原因，制定切实可行的整改方案，落实整改。

制度是规范人的行为的保证，是相互控制的基础，员工之间、部门之间、上下级之间要相互控制监督，建立一种制度防范长效机制。强化责任意识教育，抓住时机，以高度的政治责任感，从本单位抓起，从自我做起，树立服务意识、合规意识、品牌意识，做到科学发展、规范发展，通过开展案件专项治理活动，达到全行员工合规经营理念，遵章守纪意识和防控案件意识明显增强，实现案件专项治理的任务目标。

管理是商业银行经营发展的根本，迸一步强化会计内控管理，深化内部机制改革，全面加强合规文化建设和执行力建设，努力实现“两个控制”目标，确保各项经营管理工作安全稳健运行。

最新案件复盘情况心得体会总结四

同志们：

按照《在全市开展案件警示教育工作方案》要求，认真学习了《关于严重违纪违法问题及其教训警示的通报》《中国共产党章程》《关于新形势下党内政治生活的若干准则》《中国共产党廉洁自律准则》相关内容，深切感到违纪违法案件性质严重，影响恶劣，其所作所为既损害了纪检监察机关和党员领导干部形象，更破坏了政治生态,严重违反了党的政治纪律、组织纪律、廉洁纪律和生活纪律，且在党的十八大后不收敛不收手，特别是作为纪检干部，执法犯法，为个别违纪者打造法外之地，为腐败现象提供滋生罅隙，危害巨大，我本人坚决拥护党中央做出的处理决定。

一是理想信念动摇，精神之概缺失。xx从入党之初就没有扣好“人生第一粒扣子”，入党动机是为了一己私利，而不是为了党和人民事业，入党后也并没有进一步加强对自身世界观和人生观的改造，正因为没有筑牢信仰之基，补足精神之钙，导致选择道路出现偏差，选择目标发生偏离，并沿着歧途越走越远。以反面案例为鉴，对照自身在一定程度上缺少了入党之初的激情和锐气，对自身政治理论学习要求不够严格、紧迫、经常的情况在一定程度上存在，时时处处绷紧抓思想认识提升这根弦还不完全到位。

二是贪念私欲膨胀，为保私利妄为。随着职位的升迁，xx私欲和贪念不断膨胀，为了升官发财他大搞庸俗“关系学”，进行权权交易、权钱交易、权色交易，在党的十八大后仍不收敛、不收手，受贿金额达1亿余元。其执政理念被贪念所驱使，其执政目标被私欲所掌控，其手中权力成为谋取政治利益和钱财的工具和筹码，为饱私利妄为，严重败坏了党员干部形象。以反面案例为鉴，对照自身有时存在不能坚持发扬艰苦朴素、过紧日子的作风，想着生活好些了物质生活也要有所提高，虽然能够严守防线，但这些思想和问题倾向仍不容忽视。

三是纪律规矩意识淡漠，执纪不守纪，律人不律己。xx对党纪国法毫无敬畏之心，自恃手握利器，肆意妄为、失责弃守，将权力操控于自身的需要之下，经营利益圈，炮制潜规则，有法不依，有章不循，将个人凌驾于组织之上，僭越于制度之外，甚至自立规矩，专权擅断、玩弄规定、亵渎党性，最终走上了不归路。以反面案例为鉴，对照自身虽能严守政治纪律和政治规矩，但日常工作中落实“一岗双责”还有不到位的情况，对分管部门党建工作抓的不紧、不严的问题在一定程度上存在。

(一)始终对党忠诚老实，做到政治坚定。要进一步树牢“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，自觉在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。在各项工作中毫不动摇贯彻落实党中央决策部署，不打折扣。坚决遵守中央八项规定精神，说老实话，办老实事，做老实人，正确对待手中的权力，坚持立党为公，执政为民，切实做到权为民所用，情为民所系，利为民所谋。

(二)始终牢记初心使命，坚定理想信念。“以古为镜，可以知兴替;以人为镜，可以知得失”，我将深刻吸取违法违纪案件教训，进一步坚定理想信念，牢记初心使命，不断将自身理论武装走深做实，严格要求、经常审视，将党对党员的要求、对领导干部的要求时刻铭记于心，将党纪国法高悬于顶，把党和国家、人民利益放在第一位，牢固树立全心全意为人民服务的思想，努力做到慎独、慎微、慎权、慎欲，自警、自省、自重、自律。

(三)始终坚持党性原则，严肃党内政治生活。坚决远离各种“小圈子”“小团体”，避免权力异化、道德蜕化，站稳政治立场，始终保持战略定力，管住自己，分清权与法、情与理、公与私的关系，规范用权，严肃从政。坚持发扬艰苦朴素的作风，树立道德高线，严守纪律底线，明确规矩红线。严肃党内政治生活，积极参加民主生活会和组织生活会，切实落实好“一岗双责”各项要求，在党内政治生活锤炼中不断自我完善、自我提高。

(四)始终公正廉洁用权、自觉接受监督。扎实做到清正廉洁、勤政为民，以身作则，率先垂范，做到心不贪、手不长，忠实代表党和人民利益，全力抵制“四风”，严格遵守纪律。以问题警示自己，防微杜渐，警钟长鸣，努力做到常思贪欲之祸，常除非分之想，常修为官之德，常记公仆本色，切实做到不负党，不负人民，不负韶华。

最新案件复盘情况心得体会总结五

银行自产生以来，风险就与之形影不离、相伴相生。风险既是一种挑战，也蕴藏着机会。银行因为有效管控风险而生存和繁荣，也因为风险管控不力而衰败和消亡。困此，风险管理是银行最重要的职能，也是现代银行科学管理的核心内容。随着银行业务的不断发展和市场竞争的加剧，银行业风险呈现出复杂多变的特征。作为经营风险的行业，银行能否正确认识风险、能否有效管控风险，将决定银行的生存与发展。近几十年来，随着金融风险和金融危机的频繁爆发，人们对银行风险的重视和认识逐步加深，银行风险管理已引起社会、政府和银行机构的高度重视。如何有效识别风险、管理风险、防范风险、化解风险，特别是防范案件，已成为银行业管理的主要任务之一。

一、银行风险的含义(一)风险

1、风险定义。目前，学术界对风险的内涵还没有统一定义，由于对风险的理解、认识程度不同或对风险的研究角度不同，不同的学者对风险概念有着不同的解释。从经济学的角度来讲，风险一般是指未来的消极结果或损失的潜在可能。这一定义包含两层含义：一是未来结果的不确定性；二是损失的可能性。

2、风险要素。风险因素、风险事件和风险结果是风险的基本构成要素。风险困素是风险形成的必要条件，是风险产生和存在的前提，包括有形因素如物质条件、无形因素如道德品行等。风险事件是风险因素没有被有效管理控制从而导致风险结果的事件，它是风险存在的充分条件，在整个风险中占核心地位。同时，它也是连接风险因素与风险结果的桥梁，是风险由可能性转化为现实性的媒介。风险结果是风险事件发生后所造成的影响或损失，包括直接损失如资金被挪用无法追回、间接损失如声誉1

形象受损等。

3、风险与损失。风险与损失两者有着密切的关联关系，风险是损失的条件，损失是风险的结果，但风险并不必然有损失。风险通常采用损失的可能性及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于损失本身。损失是一个事后概念，反映的是风险事件发生后所造成的实际结果；风险是一个事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态。风险既是损失的来源，也是盈利的机会。盈利来自对风险的有效管理和控制，高风险可能带来高收益。混淆风险和损失，也就混淆了发生损失之前的风险管理和损失发生后的损失处臵，从而影响风险管理的积极性和主动性。

4、风险管理。人们在追求目标的同时，为降低和规避风险，利用各种手段识别、分析、计量、管理、控制和化解风险的决策与行动过程就是风险管理。风险管理是现代企业核心竞争力建设的重要内容，其本质就是用科学、先进、有效的方法，在业务发展、盈利需要和风险之间找出平衡点，其目标是把风险带味的积极影响(机会)最大化，同时让消极影响(损失)最小化，实现等量风险最大效益。

(二)银行风险

1、银行风险。银行风险是指银行在经营活动中，由于各种不确定因素而导致其损失或盈利能力下降的可能性。银行业作为一个高风险行业，是经营风险、管控风险并承担风险损失、获取风险收益的特殊行业。作为一种核心能力，银行风险管理能力的高低，直接影响到银行的兴衰存亡。

2、银行风险管理。银行风险管理是指银行通过风险识别、计量(评估)、监测、控制或缓释等方法，预防、回避、分散、转移或承受经营中的风险，在追逐利益的同时，维护银行安全的行为。

(三)银行风险的主要特征

与一般企业相比，银行风险的主要特征包括：

1、客观性。由于市场信息的不对称性和主体对客观世界认识的局限性，市场经2

济主体作出的决策往往是不及时、不全面和不可靠的，有时甚至是错误的，客观上可能导致经济金融运行中的风险产生；即使作为“理性经济人”，人也有一种道德上的冒险精神和趋利避害动机，其投机、冒险和各种钻营性的客观存在导致银行风险不可避免；银行作为信用中介，客观上面临着期限、数量、信息不对称等风险，加之信用对象的复杂性，决定了风险存在的必然性。

2、隐蔽性。银行对信用的传导放大作用，导致许多损失或风险隐患被信用循环所掩盖；银行具有信用货币发行和创造信用的功能，使得本来属于即期银行风险的后果，可能被通货膨胀、借新还旧、以贷收息所掩盖；银行垄断、行政干预或政府特权，使一些本已显现的银行风险被人为的行政压抑所掩盖。

3、扩散性。银行风险不同于经济领域其他风险的一个最显著的特性。就是银行机构的风险损失或失败，不仅影响自身的生存和发展，更突出的是导致众多储蓄者和投资者的损失或失败。这就是银行风险的扩散性。一方面，银行作为储蓄和投资的信用中介组织，一边联结或聚集着成千上万的众多储蓄者，是存款者的集中地；另一边联结或聚集着众多的投资者，是投资者的总代表。银行经营管理的失败，必然连锁造成众多储蓄者和投资着蒙受损失。另一方面，银行业不仅向社会提供信用中介服务。而且在很大程度上能够创造信用、放大信用。因而，银行风险不仅对原生存款和初始投资产生广泛的影响，而且还具有数量倍数扩散的效应。

4、加速性。银行风险一旦爆发，不同于经济领域其他风险爆发时只在既定范围内匀速变动，而是因风险失去信用基础，从而加速变动。如一旦某种情况下银行出现某笔或某几笔存款不能兑付时，就可能导致挤兑事件发生。这时越是存款兑付不了，就越是投有客户去存款，客户越是挤兑；越是挤兑和存款减少，就越是兑付用难，从而形成“马太效应”。再如，银行一旦大量贷款难以收回，就会导致资金周转困难；越是资金周转困难，贷款就越难收回，从而形成贷款循环“锁定”和恶性循环。所以。一旦银行风险爆发，往往都呈现突发性、加速性，如不及时有效控制，极易导致大范3

围的金融危机，甚至引起社会动荡。

5、可控性。随着银行风险管理理论的发展、金融市场的规范、历史经验的积累和科学技术的进步，银行可以通过一定的制度、方法和技术手段等，对风险在事前进行识别、分析、预测、防范，在风险发生时进行化解、补救。控制风险并不等同于彻底消除风险，而是把风险尽可能降到最低限度，控制在可承受范围之内。此外，宏观金融监管的加强，特别是金融监管法规、条例、制度、办法的建立健全及监管方式的创新发展，使金融行为主体受到有效约束，从而把银行风险纳人可控的组织保障之中。正因为银行风险是可控的，才使银行案件防控工作具有现实意义。

根据巴塞尔委员会《有效银行监管的核心原则》和《巴塞尔新资本协议》。通常将银行面临的风险划分为八大类风险，即信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险。

(一)信用风险

信用风险是指银行借款人或交易对手无法按照协议条款偿还债务的可能性。它是威胁银行机构乃至整个金融系统稳健性的最大因素。只要存在银行资金的发放、承诺、投资或其他的风险敞口，无论是反映在资产负债表内还是表外，都会产生信用风险。对大多数银行来说，贷款(授信业务)是银行最大、最明显的信用风险来源。信用风险不仅包括借款人违约的可能性，还包括借款人信用状况或评价下降(信用评级下调)的风险，如贷款到期不能偿还本息等。常见的信用风险主要包括违约风险和结算风险。违约风险是交易对手因经济或经营状况不佳或恶意逃债而产生的违约风险：结算风险是交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方不能履约的风险。

(二)市场风险

市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。交易类业务是市场风险的主要风险来源。市场风4

险可以分为利率风险、汇率风险(包括黄金)、股票价格风险和商品价格风险。利率风险是银行财务状况受到利率不利波动影响的可能性，是市场风险中尤为重要的风险类别。汇率风险是耒预料到的汇率变动给银行头寸价值造成负面影响的风险。股票价格风险是银行受到股票价格不利变动造成投资负面影响的风险。商品价格风险是指在二级市场(期货)交易的实物产品受到价格的不利变动造成负面影响的风险。

(三)操作风险

操作风险是由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统及外部事件导致损失的风险。操作风险存在于银行业务和管理的各个方面，它不能给银行带来利润，银行之所以承担是因为操作风险不可避免。管理的策略是在成本一定的情况下尽可能降低风险。操作风险包括下列事件带来的损失：内部欺诈；外部欺诈；就业政策和工作场所安全性风险；客户、产品和业务操作风险；实体资产的损坏；业务中断和系统失败；执行、交割和流程管理风险等。

(四)流动性风险

流动性风险是指银行无力为增加资产和偿还到期债务提供融资或变现资产而造成损失或资不抵债的风险。流动性风险危害性较大，如出现储户挤兑就可能出现流动性危机。流动性风险一般可分为负债流动性风险和资产流动性风险。负债流动性风险是银行无法以与其他类似银行相同的成本从市场上筹集资金(融资)的风险。资产流动性风险是银行无法在市场上出售或冲销资产头寸(变现)的风险。

(五)国家风险

国家风险又称国家信用风险，足指经济主体与非本国居民进行国际经贸往来时。由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。国家风险存在于国际间的经济贸易和金融交易活动中。国家风险通常是由债务人所在的国家的行为引起的，它超出了债权人的控制范围。如冰岛、希腊等国家出现的债务危机，伊拉克的战争等。

(六)声誉风险

声誉风险是指由银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对银行的负面评价，从而导致其客户群缩小、发生昂贵的诉讼或使其收益下降、形象声誉受损的风险。银行的意外事件、政策调整、市场表现及任何一项日常经营活动都有可能对银行产生负面影响，造成声誉损失。银行通常把声誉风险看做是对其企业价值的撮大威胁。维护客户和整个市场信心、预先防范和有效应对声誉风险是银行非常重要的任务。

(七)法律风险

法律风险是指银行因违反法律或法律不完善、不明确情况下发生交易行为，导致银行不能履行合同、发生诉讼或其他法律纠纷，对银行造成不利影响和损失的可能性。其表现形式有：银行在金融活动中违反法律法规将会受到法律制裁(违法)；金融合约不能受到法律应予的保护而无法履行或金融合约条款不周密(缺陷)；法律法规跟不上金融创新的步伐，使创新金融交易的合法性难以保证，交易一方或双方可能因找不到相应的法律保护而遭受损失(缺失)；各种犯罪及不道德行为给金融资产安全构成威胁(外部威胁)等。

(八)战略风险

战略风险是指不适当的未来发展战略，或与该战略有关的假设条件、参数、目标以及其他特征发生了负面改变，导致银行损失的可能性。这种风险来自银行战略目标缺乏整体兼容性或相互矛盾，为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷，实施时所需要的资源匮乏，以及整个战略实施过程中的质量难以保证。

上述风险分类并不是绝对的、孤立的，各种风险之间有着内在的联系。如操作风险中内控水平的提高可以有效防范信用风险的发生。所以，风险管理中必须注意各种风险的关联性，这也从一个侧面对银行提出了全面风险管理的要求。

近30年来，国际银行业风险管理发展历程大致经历了以下几个阶段：

1、20世纪80年代。80年代初期，由于受债务危机影响，各国银行普遍开始注重对信用风险的防范与管理，西方主要国家银行纷纷展开合作，《巴塞尔资本协议》的诞生是这个阶段的重要成果。该协议通过对不同类型资产规定不同权数来量化风险，是对银行风险比较笼统的一种分析管理方法。

2、20世纪90年代。随着衍生金融工具及交易的迅猛增长，市场风险日益突出，1997年亚洲金融危机的爆发，巴林银行倒闭、大和银行及美国长期资本管理公司损失等震惊世界的金融机构危机大案，促使人们在对信用风险关注的同时，加强了对市场风险的关注。一些国际大银行开始建立自己的内部风险测量与资本配臵模型，以弥补《巴塞尔资本协议》的不足。金融危机促使人们更加重视市场风险与信用风险的综合模型以及操作风险的量化问题，由此全面风险管理模式开始引起人们的重视。

3、21世纪初。2007年以来美国次贷危机爆发引起的新一轮国际金融危机，给全球金融和实体经济发展造成了巨大冲击，也暴露出金融衍生产品的设计缺陷、应用失度和监管缺失。这些金融创新中的风险管理工具，并没有消除风险，而是分散、转移了风险，并通过它的高杠杆交易功能放大了风险，形成极大的金融泡沫，最终导致了危机的大爆发。这次危机对持续加强银行全面风险管理再次敲响了警钟。由于造成了惨重的损失，除国际金融组织外，各国政府也纷纷出台政策，在展开全方位金融救助的同时，着力推进全面风险管理。

(二)全面风险管理的内容

银行全面风险管理是银行从战略定位、组织架构、管理机制和风险管理文化等全方位入手，以资本为基础，对整个机构内所有层级和部门的全部经营管理活动、各种风险进行的统一度量和控制。

1、全面风险管理概述。全面风险管理是将信用风险、市场风险、操作风险等各种风险以及包含这些风险的各种金融资产和资产组合，由管理这些风险的各个层级纳7

人统一的风险管理体系中，按照统一的标准进行测量并加总，然后依据全部业务的相关性对风险进行控制和管理。全面风险管理不仅是银行业务多元化后，银行机构本身产生的一种需求，也是在国际金融危机形势下，国际监管机构对银行机构提出的一种要求。在新的监管措施得到落实后，全面风险管理方法会更广泛地得到应用。

2、全面风险管理过程。银行全面风险管理是贯穿于业务发展每一个环节的全过程管理。主要包括：

风险识别：指银行对宏观、微观环境中潜伏的各种可能给银行带来损失的网素进行系统归类分析，从而识别出风险因素的操作过程。目前，普遍采取的风险识别方法主要有：财务报表分析法、德尔斐法、故障树和筛选一监测诊断方法等。

风险评估：风险评估包括两个方面的内容：第一是分析风险发生的可能性，第二是分析风险发生后所导致的损失程度。风险评估是风险管理和经营决策的基础。风险评估方法主要有：缺口分析法、久期分析法、外汇敞口分析法、敏感性分析法、情景分析法、风险价值法。

风险评价与决策：是指在取得风险评估结果的基础上，研究该风险的|生质、分析该风险的影响、寻求风险对策的行为。风险评价方法在很大程度上取决于管理者的主观因素。常见的风险评价方法有：概率统计法、概率分布法、概率树和损失模拟法。

风险处理：又称风险处臵、风险化解，是指针对不同类型、不同概率和规模的风险，采取相应的措施或方法，使风险损失对银行经营的影响降到最低程度。风险处理的方法主要有：规避风险、预防风险、分散风险、转移风险和承担与补救措施。

风险学习：对风险进行总结，使每一次风险识别、评估、控制技术等形成相应规范案例和可运用的技术方法，并在银行内部对风险案例进行学习培训，熟悉处臵过程，掌握具体处理技术、方法，从容应对可能再度发生的同类风险。

3、全面风险管理方法。银行全面风险管理主要采取统一授信管理、资产组合管理、资产证券化以及信用衍生产品等一系列全新的风险管理技术和方法，防范和转移8

各类风险。随着技术的成熟，银行越来越重视定量分析，通过内部模型来识别、计量和监测风险，使得风险管理越来越具有客观性和科学性。此外，建立全员风险管理文化也成为银行防范风险体系的重要组成部分。为了有效识别、计量和监测风险，银行通常设有风险管理部门，但风险管理绝不仅仅是风险管理部门的职责，无论是董事会、高管层还是业务部门，每个人在从事岗位工作时，都必须深刻理解可能潜在的风险因素，并主动预防。

4、全面风险管理体系。银行应着力建设支持全面风险管理的“五大体系”：一是风险管理组织体系。按照精简高效原则，建立法人治理、内部控制、行业监督和外部监管全方位的风险管理组织体系，最大限度地发挥各个层面和各个部门管理风险的综合优势。二是风险管理岗位职责体系。对各个层级、各个部门和各个岗位管理风险的责任进行明确，并通过完善管理制度、推进流程化操作、实施有效监督和奖惩使之落到实处。三是业务和管理流程体系。完善并落实覆盖每项业务活动和管理行为的操作管理流程，使每项业务和管理行为都按流程操作，并保持业务的灵活性，从而在有效管理风险的同时最大限度地拓展业务。四足风险管理工具体系。针对经营管理中存在的各种信用风险、市场风险、操作风险，建立一套完整的风险管理的指标与监测体系、方法与策略体系、行为与规范体系、监督与奖惩体系。五是风险考评奖罚体系。完善与员工薪酬、职位晋升密切相关的风险管理考核评价和奖惩机制，严格考核各级经营管理者管理风险的绩效，视风险管理成效兑现奖惩，使有效控制风险者得到激励，制造风险者付出相应的成本和代价。

操作风险、信用风险、市场风险并称为银行的三大主要风险。按照巴塞尔委员会的估计，在银行业所有风险中，因操作风险所造成的损失仅次于信用风险。从银行业暴露的案件情况看，信用风险和市场风险能转化为损失的几乎都与操作风险相关。因此，正确认识和全面理解操作风险的含义、特性及成因，对加强操作风险的管理、控9

制和监管有着十分重要的意义。

2004年6月，巴塞尔委员会颁布了《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》(即《巴塞尔新资本协议》)，将操作风险定义为：由于不完善或有问题的内部程序、人员以及系统或外部事件所造成损失的风险。包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。

巴塞尔委员会承认操作风险在不同的银行有不同的含义。因此。允许银行出于内部管理目的使用自己的操作风险定义，只要其中包含巴塞尔委员会定义中给出的基本成分即可。尽管对操作风险很难作出确切的定义。但巴塞尔委员会对操作风险的定义已在整个银行业赢得了基本的认同。

2007年5月，中国银监会正式颁布了《商业银行操作风险管理指引》，参考《巴塞尔新资本协议》的定义，结合我国商业银行经营与管理实际，将操作风险定义为：由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。

操作风险通常以不经常发生的离散事件或偶然事件等形式出现，其成因简单，事件发生概率一般较小。

(二)操作风险主要特征

操作风险是银行“开门即来”的最古老的风险，具有内生性为主、涵盖全部业务、难以度量等特征。

1、内生性。操作风险源于银行业务操作，主要由内部因素引起，如内部程序、人员和系统的不完备或失是，银行工作人员越权或从事职业道德不允许或风险过高的业务，除自然灾害、恐怖袭击、盗抢欺诈等外部事件引起的操作风险损失外，操作风险大多是在银行可控范围内的内生风险，而信用风险和市场风险更多的则是一种外生10

风险。

2、具体性。操作风险中的风险因素主要存在于银行的业务操作之中。且几乎涵盖了银行的所有业务活动。虽然前后之间有关联，但单个的操作风险因素与操作性损失之间并不存在清晰的、可以定量界定的数量关系。难以用分散化方法进行管理且不易量化。因此，不同类型的操作风险具有各自的具体特性，难以用一种方法对各类操作风险进行准确的识别和计量。

3、多样性。操作风险主要来源于内部程序、人员、系统和外部事件。由于引发操作风险的因素十分复杂，如多样化的产品、产品营销渠道的拓展、新技术的应用、人员的流动、违规操作以及制度流程的变化等都可能引发操作风险，而通常可以监测和识别的操作风险与由此可能导致的损失规模、频率之间不存在直接的关系，常常带有鲜明的多样化特征。因而。银行的风险管理部门难以确定哪些因素对于操作风险管理采说是最为重要的。

4、不对称性。对于信用风险和市场风险来说，一般原则是风险高收益高，风险低收益低，风险与收益存在对应关系，它们是一种投资风险或带有投机性的风险。操作风险则是一种纯粹的风险，承担这种风险不能带来任何收人，只会造成损失，而且操作风险损失在大多数情况下与收益的产生没有必然的联系。

5、分散性。操作风险管理实际上覆盖了银行经营管理的所有方面，既包括那些高频低损的日常业务差错，也包括那些低频高损的自然灾害、欺诈行为等。操作风险与各类风险相互交叠、涉及面广，试图用一种方法来管理控制所有领域的操作风险，几乎是不可能的。对于操作风险的管理，不可能由一个部门完成，银行应将更多日常性操作风险管理职责分散于各相关业务部门。

(一)内部欺诈。指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失，此类事件至少涉及内部一方，但不包括性别、种族歧视事件。

(二)外部欺诈。指第三方故意骗取、盗用财产或逃避法律导致的损失。(三)就业政策和工作场所安全性风险。指违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因性别、种族歧视事件导致的损失。

(四)客户、产品和业务操作风险。指因疏忽未对特定客户履行分内义务(如信托责任和适当性要求)或产品性质或设计缺陷导致的损失。

(五)实体资产的损坏。指实体资产由于自然灾害或其他事件丢失或毁坏导致的损失。

(六)业务中断和系统失败。指业务中断或系统失败造成的损失。

(七)执行、变割和流程管理风险。指交易处理或流程管理失败和因交易对手及外部销售商关系导致的损失。

在我国银行管理实践中，这七种类型大体可以归纳为人员、流程、it系统及技术、外部事件四类风险。

(一)人员风险：指银行员工违反职业道德，违法或违规、违章操作，单独或伙同他人挪用、盗用、诈骗银行资产；或者由于自身素质、能力达不到岗位要求或工作不尽职造成的损失。

(二)流程风险：指银行管理制度、业务流程存在缺陷，甚至留下漏洞。导致员t操作差错或不法分子蓄意犯罪而造成的损失。

(三)it系统及技术风险：指银行内部it系统不完善、软件硬件故障，不能形成对风险的技术预警、控制，或影响正常运行造成的损失。

(四)外部事件风险：指直接来自外部的主、客观因素给银行带来的损失和影响。包括犯罪、法律纠纷、灾害、政治事件等。

2003年2月，巴塞尔委员会从营造适宜的风险管理环境、风险管理(识别、评估、12

监测和缓释／控制)、监管者的作用、信息披露的作用四个方面提出了关于操作风险管理与监管的十项原则：

1、营造适宜的风险管理环境。

原则一：董事会应了解本行的主要操作风险所在，把它作为一种必须管理的主要风险类别，核准并定期审核本行的操作风险管理系统。该系统应对存在于本行各类业务中的操作风险进行界定，并制定识别、评估、监测与控制、缓释操作风险所应依据的原则。

原则二：董事会要确保本行的操作风险管理系统受到内审部门全面、有效的监督。内审部门必须拥有一支独立运作、训练有素、业务精良的内审队伍。内审部门不应直接负责操作风险的管理。

原则三：高级管理层应负责执行经董事会批准的操作风险管理系统。该系统应在银行内各部门得以持续的贯彻执行，并且各级员工也应了解自己在操作风险管理中的责任。高级管理层还应负责制定相关政策、程序和步骤，以管理存在于银行重要产品、活动、程序和系统中的操作风险。

2、风险管理：识别、评估、监测和控制、缓释。

原则四：银行应识别和评估所有重要产品、活动、程序和系统中固有的操作风险，并确保在引进或采取新产品、活动、程序和系统之前，对其中同有的操作风险已经经过了足够的评估步骤。

原则五：银行应制定一套预警程序定期监测操作风险状况和重大损失风险。对积极支持操作风险管理的高级管理层和董事会，应该定期报告有关信息。

原则六：银行应制定控制、缓释重大操作风险的政策、程序和步骤，定期检查其风险限度和控制战略，并根据其全面的风险偏好和状况，通过使用合适的战略，相应地调整其操作风险状况。

原则七：银行应制订应急和连续营业方案，以确保在严重的业务中断事件中连续13

经营并控制住损失。

3、监管者的作用。

原则八：银行监管者应要求所有的银行，不管其大小，制定有效的制度来识别、评估、监测和控制／缓释重大操作风险，并且作为全面风险管理体系的一部分。

原则九：监管者应直接或间接地对银行有关操作风险的政策、程序和做法进行定期的独立评估，并确保有适当

4、信息披露的作用。

原则十：银行应进行足够的信息披露，允许市场参与者评估银行的操作风险管理方法。银行对公众进行及时和经常性的相关信息披露，可以提高市场约束力，并促成更加有效的风险管理。

(二)操作风险管理

在建立清晰完善的组织架构基础上，银行要合理运用量化工具，识别和评估所有产品、活动、流程和系统中的操作风险，计算应对这些操作风险所需提取的资本准备，在风险事件发生前进行充分识别、计量、监测、预警，事件发生后以资本准备结合各种手段及时控制、处理风险，避免更大损失。

1、风险识别。风险识别是操作风险管理流程的起点，也是后续各环节顺利开展的基础。风险识别的主要任务是识别出银行的操作风险暴露情况。重点解决以下几个问题：不同的银行业务将会分别面临哪些操作风险，什么因素会导致这些风险的发生，这些风险发生的频率如何，可能产生何种影响或多大损失。

2、风险计量。《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供了三种可供选择的风险经济资本计量方法，即基本指标法、标准法和高级计量法。这些方法已经整体操作风险的尺度。基本指标法是指以单一的指标作为衡量商业银行的方法。标准法是将商业银行的所有业务划分为8类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总8类产品线的资本。即可得到商业银行总体操14

作风险资本要求。高级计量法是指商业银行在满足《巴塞尔新资本协议》提出的资本要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。这三种计算方法在复杂性和风险敏感性上是逐渐增强的。那些操作风险管理仍处于较低水平的、尚未达到量化阶段的商业银行特别是中小金融机构，可以选择较为简单的基本指标法和标准法。

需要强调的是，由于操作风险的特殊性，它的风险计量需要大量的孤立事件的历史损失数据，而目前只有欧洲部分银行建立了比较完善的操作风险损失事件和数据统计系统，大部分银行机构则缺少丰富的历史事件和损失数据积累，不能实现对操作风险的科学计量。因此，这些银行对操作风险的管理主要根据经验进行判断、推测和进行硬性手段准备(如对人的控制，政府、司法力量的介入等)。

3、风险评估。是指银行根据内外部损失经验分析、情景分析等方法，综合银行业务环境和内部控制因素，对所有被识别的银行所面临的操作风险因素进行测评，以决定哪些风险可接受，哪些风险不可接受，需加以控制或转移。评估的要素主要包括：内部操作风险损失数据、外部数据，以及银行业务环境和内部控制因素等方面。评估的主要方法包括自我评估法、损失事件数据法和流程图等。

4、风险控制、缓释。是指银行针对不同性质的操作风险采取不同的处理方法。在银行风险容忍度之内的许多操作风险，可以通过银行的内控机制被调整、控制在一定范围内，如人员操作失误可通过有效稽核减少其发生频率，系统漏洞可通过不断更新维护系统予以控制，损失可以通过保险予以减缓等。必须指出的是，由于案件的秩序破坏性和损失不可控性，在制度安排设计中，不能为其留有容忍度，即要对案件实行“零”容忍，一旦出现，须严加处理。

在具体实践中，中小金融机构应当制定与外包业务有关的风险管理政策，确保业务外包有严谨的合同和服务协议，明确各方的责任义务。中小金融机构还可购买保险或与第三方签订合同，并将其作为缓释操作风险的一种方法。但不应因此忽视控制措15

施的重要作用。以购买保险等方式缓释操作风险的中小金融机构，应当制定相关的书面政策和程序。同时，要按照监管部门关于商业银行资本充足率管理的要求，为所承担的操作风险提取充足的资本。

5、风险监测与报告。是指银行应当制定有效的程序。定期监测并报告操作风险状况和重大损失情况。应针对潜在损失不断增大的风险，建立早期的操作风险预警机制，以便及时采取措施控制、降低风险，降低损失事件的发生频率及损失程度。重大操作风险事件应当根据本行操作风险管理政策的规定及时向董事会、高级管理层和相关管理人员报告。

在中小金融机构，稽核部门搬不直接负责或参与其他部门的操作风险管理，但应定期检查评估本行的操作风险管理体系运作情况，监督操作风险管理政策的执行情况，对新出台的操作风险管理政策、程序和具体的操作规程进行独立评估，并向董事会报告操作风险管理体系运行效果的评估情况。

一、案件与操作风险的关系

操作风险是产生银行案件的主要根源，案件是操作风险的重要表现形式。在操作风险七种类型中，有两大类可直接导致银行案件，即内部欺诈和外部欺诈。主要表现形式是违法违规操作，直接后果是犯罪和案件。

(一)金融犯罪

银行案件主要是指金融犯罪案件。我国《刑法》界定的金融犯罪，是指发生在银行、证券、保险等领域中的刑事犯罪，主要是指发生在金融业务活动领域中，违反金融管理法律法规，危害国家有关货币、银行、信贷、票据、外汇、保险、证券等管理制度，破坏金融管理秩序，情节严重。依照《刑法》应受刑罚处罚的行为。金融犯罪不包括那些由于银行自身不完善的流程和系统漏洞以及外部事件等因素造成的操作风险。

目前，我国金融犯罪共明确具体罪名37个，其中常见的银行领域犯罪主要有：

1、破坏金融管理秩序的犯罪，如骗取贷款、票据承兑、金融票证罪，非法吸收公众存款罪，伪造、变造金融票证罪，妨害信用卡管理罪，窃取、收买、非法提供信用卡信息罪，违法发放贷款罪，吸收客户资金不入账罪，违规出具金融票证罪，对违法票据承兑、付款、保证罪等。

2、金融诈骗的犯罪，如贷款诈骗罪，票据诈骗罪，金融凭证诈骗罪，信用证诈骗罪，信用卡诈骗罪，有价证券诈骗罪等。

除了上述罪名，在侵犯财产罪中还有挪用资金罪、职务侵占罪、谥窃罪等可适用。(二)银行业案件定义

由于银行业金融机构案件治理和信息统计的特殊性，本书关于案件的概念与法律案件概念有所不同。2009年，中国银监会办公厅发布了《关于银行业金融机构案件信息统计制度》。该文件根据案件信息统计与管理的实际需要，将银行案件分为两类，并分别给出了定义。

第一类案件：银行业金融机构从业人员独立实施或共同实施，或与外部人员合伙实施，以银行业金融机构和客户的资金或财产为侵犯对象的，涉嫌触犯《刑法》，应移进司法机关予以追究刑事责任或巳由司法机关立案侦查的案件。

第二类案件：银行业金融机构遭受外部诈骗、盗窃、抢劫等侵害，并经公安机关立案侦查的案件。

鉴于农村中小金融机构案件防控治理的特殊性，2009年中国银监会发布了《农村中小金融机构案件责任追究指导意见》，将农村中小金融机构案件定义为：农村中小金融机构工作人员实施或因未正确履行岗位职责所引发的，以农村中小金融机构或其客户的资金、财产或权益为侵犯对象的侵占、挪用、贿赂、破坏经营管理秩序以及诈骗、盗窃、抢劫等，应移送司法机关予以追究刑事责任或经公安、司法机关(纪检机关)立案侦查的案件。

(三)银行案件风险

银行案件风险属于操作风险的范畴，是银行工作人员(内部人)发生违法违规违纪案件或内外勾结及外部侵害(诈骗、盗窃、抢劫等)案件造成银行资金财产损失和声誉损失(不良社会影响)的风险。

银行案件风险遍布于所有银行机构，近年来统计数据硅示，我国银行业案件在农村中小金融机构发生居多。对案防思想认识不充分、公司(法人)治理不完善、制度流程不健全、监督检查不深人、责任追究不到位、教育培训不重视、经营思想不端正、选人机制不科学等是引发案件的主要原因。

(一)思想认识不充分。对案防重视不够

部分农村中小金融机构主要负责人对案件形势的严峻性、案件风险的危害性、案件治理的重要性认识不足，对监管机构、上级行业管理部门部署的案件治理、风险排查的工作要求没有引起足够的重视，有的照本宣科，原文转发，不能结合本单位管理实际和业务风险状况制定案防措施；有的根本不对下传达部署，基层员工对案防工作不了解，对案件风险缺乏防控意识，甚至有的单位发生了案件，仍不能举一反三，彻查相关风险，认真进行整改，导致同质同类案件频繁发生。

(二)公司(法人)治理不完善。监督约束缺失

中小金融机构与其他机构相比，在公司(法人)治理上十分薄弱。特别是农村中小金融机构现仍处于改革过渡期，法人治理结构不完善、科学决策机制缺失、监督制衡不到位等问题突出，社员(股东)代表大会、理(董)事会、监事会和管理层治理机制不健全，职责不清，缺乏有效制约。一些机构虽巳基本健全了公司(法人)治理结构，但所有者缺位、内部人控制、按行政模式运作，理(董)事长既是决策者又是执行者，理(董)事会代替经营班子，监事会作用没有有效发挥。行业管理组织的政策、职能不清晰，对所辖机构主要管理人员的业务决策与经营活动缺乏有效的监督管理。一些县(市)18

联社(农村银行)理(董)事长、主任(行长)聂分支机构负责人权力缺乏有效的约束，存在诸多违规甚至违法问题。

(三)制度流程不健全，执行力不足

1、制度流程存在缺陷。部分机构制度流程不健全，特别是一些业务环节存在瑕疵和漏洞，不能覆盖所有风险点，多数机构没有建立制度流程后评价机制，制度流程出台后长期不作修订。

2、规制流程执行不力，部分机构制度执行意识淡薄，管理层内部控制、条线管控缺失，对违规、越权、逆程序操作见怪不怪，有章不循、违规操作习以为常。部分员工原则性差，人情大于制度，对个别管理人员违法违规行使权力不抵制，屈从或盲从领导意志，甚至同流合污。部分高管人员、业务条线管理人员、制度流程制约岗位人员不履职或履职不到位，没有起到监督制约作用，助长了违规操作、违规经营行为，致使一些人肆无忌惮、明目张胆作案。

3、重要案防制度落实不力。尽管监管部门三令五申要求落实干部交流、轮岗、回避和休假等“四项制度”和印证押卡、金库尾箱、查询对账、贷款三查、授信授权、岗位制约、监控安保、员工行为等重要管理制度，但有些机构始终没有落实。在已发案件中，90％以上的案件是因为案发机构没有认真执行制度或疏于重点环节防控。

(四)监督检查不深入，不能有效揭示风险

1、缺乏风险管理机构，没有设立与业务发展相适应的风险、合规部门，未配备风险、合规管理人员，风险、合规管理存在“真空”。

2、业务管理部门未能有效履行业务辅导、风险揭示和本业务条线的风险防控职责。部分单位对监督检查工作不重视，稽核人员配备、经费与其职能不匹配，缺乏独立性、权威性。业务管理和稽核监督没有有效发挥防控风险的作用。

3、业务管理和稽核监督工作缺乏针对性和有效性，没有完善、协调的业务和稽核条线检查规划，缺乏对风险的研究分析，不能准确把握风险点，头痛医头，脚痛医19

脚，具有很大的随意性。检查方式单

4、缺乏尽职免责、尽职奖励和渎职惩罚等相关制度安排，相关人员不尽职，应揭示的风险不揭示，该奄出的问题查不出来，该发现的案件发现不了。对检查发现的问题不认真落实整改，导致同样的问题屡查屡犯。

(五)责任追究不到位，惩戒誓示作用不足

在处理违法违规案件中，案件责任落实不到位，特别是在处理尺度上宽严不一。在责任追究上，普遍存在只追究基层机构不追究管理机构、只追究当事人不追究相关监督岗位和领导的现象，特别是有的重大案件没有对有关领导干部实行问责或问责力度不够，导致有关违规违法人员和不作为的监督管理者没有付出相应的成本和代价。此外，一些机构存在避重就轻、以罚代处和袒护开脱、久拖不处问题，以致在很多地区形成员工普遍受罚、问题屡在屡犯、法不责众的尴尬局面，没有起到处理一个、警示一片的作用，缺乏应有的威慑力和公信力。

(六)教育培训不重视，部分员工行为失范

部分中小银行机构不能正确认识员工政治、文化和业务素质状况，忽视对员工相关规章制度、业务知识、操作技能和风险防范等应知应会的培训，偏重于请大学教授、金融理论专家讲授国际金融理论、国外银行经验、公式模型等，严重脱离实际需要。不重视对新知识、新业务、新技术的培训。特别是计算机应用、it系统操作培训不到位，导致一些基层网点计算机业务操作严重依赖于个别人员，使流程制约、岗位监督形同虚设。有的单位长期缺乏对员工的思想品德、法律法规教育，少数员工法律意识淡薄，缺乏正确的人生观、价值观引导，受社会不良风气影响，经不起金钱、物欲的诱惑，染上黄赌毒等恶习，甚至与黑社会勾结，最终走上犯罪道路。农村中小金融机构许多案件都是因为对员工的思想和不良行为教育、管理、监督和约束不够，未能及时发现和纠正导致的。

(七)经营思想不端正，弱化了内部管理

部分中小金融机构没有坚持科学发展观，脱离自身基础和发展实际，片面追求做大做强，抢占市场份额，重规模扩张轻风险管理，重业务发展轻内部控制，在经营管理上，缺乏自我约束意识、风险意识。部分管理部门考核机制不科学、不合理，简单地以存款、贷款、利润等规模性指标考核经营业绩，且每年都累进式增长，由于对宏观经济形势、客观情况、风险考虑不够，部分指标严重超出基层机构实际承受能力和当地经济发展水平，以致部分机构为了完成任务而弄虚作假、违法违规。

(八)选人机制不科学，重要岗位用人失察

在选人用人上，没有形成客观、公正的高管人员和重要岗位人员使用、考核、评价、监督和处罚管理机制。

1、在人员选用上，重关系轻品行，重“社会能力”轻专业水平，谁能拉来客户、业务，谁就能得到提拔重用，就可必拿高薪酬，甚至任人唯亲。把一些心术不正、品行不端的人安排到重要岗位，甚至坐上高管的位子，埋下风险隐患。

2、缺乏对各级高管人员和重要岗位人员日常考核和履职效果评价，对其思想、行为变化缺乏监督约束，特别是对异常行为视而不见或见而不囊。使有问题的人员长期居于高管或关键岗位，有的单位将履职效果差、出了问题的人安排到异地继续任职，甚至提拔重用，把恶习和风险叉传染到其他机构。

3、对用人失察缺乏问责惩戒机制，明显任人唯亲、用人不当酿成案件和风险损失，很少追究有关领导用人失察的责任。

最新案件复盘情况心得体会总结六

同志们：

今天，我们专题召开全市领导干部警示教育大会，既是市委落实党风廉政建设主体责任、加强领导干部廉政教育的直接体现，也是贯彻全面从严治党要求、推进反腐倡廉工作的一项关键举措，又是深化节日期间党风廉政建设和作风建设、营造廉洁过节良好氛围的一个重要抓手。刚才，我们观看了警示教育片，传达了中央纪委关于违反八项规定精神典型案例的最新通报，士光同志通报了去年全市纪律审查工作情况。与以往一些警示教育活动相比，我们今天剖析和通报的案例，违法犯罪的腐败案例是少数，更多的是破纪不违法的案例。这充分贯彻了中央把纪律挺在前面的要求，彰显了市委抓早抓小、动辄则咎、有腐必惩、违纪必究的坚强决心。组织上不希望任何一个同志犯错误，更不希望党员干部违纪甚至走上违法犯罪的道路，所以我们对出现违纪苗头的同志进行当头棒喝，该教育的教育，该提醒的提醒，该组织处理的组织处理。但对于那些置中央、省委和市委三令五申于不顾、顶风违纪甚至公然违法的，我们也绝不放过、毫不手软。希望全市广大党员干部特别是各级领导干部，以案为鉴、警钟长鸣，“勿以恶小而为之，勿以善小而不为”，永葆共产党人清正廉洁的政治本色。

党的以来，就加强干部队伍建设作出一系列重要论述，强调党员干部要始终做到对党忠诚、个人干净、敢于担当。忠诚，就是要心中有党、对党忠诚，保持了忠诚，关键时刻才能靠得住;干净，就是要一身正气、两袖清风，做到了干净，才能赢得群众认可;担当，就是要恪尽职守、敬业奉献，强化了担当，才能不辜负自身的职责，不辜负组织和人民的重托。忠诚、干净、担当，犹如鼎之三足、缺一不可，共同铸就着共产党人的精神风范，共同诠释着领导干部的政治本色，共同支撑着党的事业的健康发展。当前，我市正处在深入推进三大主题工作、切实加快“四个名城”建设、努力实现“十三五”经济社会发展良好开局的关键时期，迫切需要广大党员干部特别是各级领导干部增强忠诚、干净、担当的思想自觉和行动自觉，更好地为党分忧、为国奉献、为民谋利。今天，我想结合我们身边发生的典型案例，就党员干部如何做到忠诚干净担当，谈一些认识和体会，和大家共勉。

反复强调，理想信念不坚定，精神上就会“缺钙”，就会得“软骨病”，就可能导致政治上变质、经济上贪婪、道德上堕落、生活上腐化。吕骥林、陈长宽、马震宇等人之所以走上违纪违法的道路，究其根源，就是没有坚定理想信念的高线，在对党忠诚这个根本问题上出了偏差。只有坚定理想、笃定信念，才能始终立于不败之地。

一要保持定力，忠诚于党的信仰。指出：“对马克思主义的信仰，对社会主义和共产主义的信念，是共产党人的政治灵魂。”吕骥林之所以走上腐败的道路，他自己分析说：人民给予我很多，我缺什么呢?缺的是正确的思想灵魂，个人的人生观、价值观发生扭曲。事实一再证明，一个人的精神家园如果没有崇高信仰来充实，就容易被各种错误观念所占领;党员干部如果降低了自我要求、放松了思想改造，就会丧失遵守党规党纪的自觉性和坚定性。作为党员干部，必须始终坚持正确的政治方向，保持政治定力。认识要深化。自觉加强党性修养，深入学习系列重要讲话精神，坚持不懈用中国特色社会主义理论体系武装头脑，矢志不渝地为党的事业努力奋斗，在任何困难和挫折面前都毫不动摇。头脑要清醒。自觉遵循《中国共产党廉洁自律准则》提出的“四个必须”“八条规范”要求，严守六大纪律，带头弘扬社会主义价值观，带头抵制腐朽生活方式的侵蚀，陶冶高尚情操，培养健康情趣，升华思想境界，坚守精神家园。言行要统一。忠诚可靠不能停留在口头上，要有理性的自觉、具体的行动，无论在何时何地何种情况下，都始终把党摆在心中，坚定站在党和人民的立场上，永远爱党、信党、护党、跟党走。

二要接引地气，忠诚于党的宗旨。我们党的根本宗旨是全心全意为人民服务，但很多人却背弃了这个宗旨，陈长宽就承认自己“不是把心思放在谋划发展上，把精力用在为人民工作上，而是打自己的小算盘”。民心是最大的政治，人民是党员干部力量的源泉。每个党员干部都应该牢记自己人民公仆的身份和定位，始终把人民放在心中最高位置，先人民之忧而忧，后人民之乐而乐。要带着感情联系群众，与群众坐在一条板凳上，打开群众的“话匣子”，听得进“牢骚话”、听得懂“题外话”、听得到“真心话”，体验群众生活、体会群众甘苦、体味群众情感，用真情拉近与群众的距离。要带着问题了解群众，把自己定位成“小学生”，做好问需、问策、问计于民的功课，多从群众的立场和角度看问题、想事情，多从群众中提炼经验和做法，多从群众中汲取智慧和力量，让我们的各项决策和工作更接地气、更具实效、更得人心。要带着目标服务群众，把群众满意作为评判我们各项工作成效的最高标准，坚定不移地把民之所想、民之所盼、民之所需作为工作重心，全心全意为老百姓谋利干事，让人民群众共享改革发展的成果，提高他们的获得感和幸福感。

三要牢记身份，忠诚于党的组织。指出：“全党同志要强化党的意识，牢记自己的第一身份是共产党员，第一职责是为党工作，做到忠诚于组织，任何时候都和党同心同德。”我们每个人的成长，都离不开组织的培养，如果离开了组织，我们将一事无成。对组织忠诚不是抽象的而是具体的，具体到对党组织所有的纪律、规矩、决策、部署、安排，都要不折不扣地执行。要遵循组织程序，遵守组织纪律，下级服从上级、少数服从多数、个人服从集体，重大问题该请示的请示，该汇报的汇报，不允许超越权限办事;要服从组织安排，决不搞非组织活动，决不搞小圈子、拉帮结派、称兄道弟，不违背组织决定;要维护组织团结，心往一处想、劲往一处使，大事讲原则、小事讲风格，共同营造风清、气正、心顺的干事环境。今年，是市县乡党委集中换届之年，每个同志都将面临进退留转的考验。对于各方面的人事安排，市委有通盘的考虑，希望大家能够坦然面对，服从安排，安心工作，忘我奉献。

在十八届中央纪委六次全会上强调，党中央坚定不移反对腐败的决心没有变，坚决遏制腐败现象蔓延势头的目标没有变，要求全党同志对反腐败做到“四个足够自信”。王岐山同志强调，要越往后执纪越严，让纪律成为管党治党的尺子。市委四届十次全会，也对反腐败提出了“三个绝不放过”的要求。广大党员干部一定要算好廉政这本账，切实增强思想上的免疫力、党纪国法的执行力、为官用权的约束力。

一要以敬畏心对待权力，做到为民掌权。权力既是一种影响力，也是一种支配力;既能为民造福，也能遗害百姓;既可以成就我们，也可以毁灭我们。金子明在接受组织调查后才认识到：“权力越大，责任就越大，风险也越大。权力一旦失去控制，就会贻害无穷。”如何对待权力，是对每个党员干部最直接的考验。要视权为公器。位高者责重，名赫者责大。我们手中的权力是人民赋予的，只能用来为人民服务，不能擅自滥用，不能被家人利用，不能给朋友借用，更不能搞交易使用，必须坚持依法用权、秉公用权、廉洁用权。要自觉守法纪。“举头三尺有法纪。”对党员干部来说，法纪如果被铭记于心，将是有效防范腐败风险的护身符;如果被束之高阁，则会成为提前结束政治生命的催命符。党员干部必须把握好“法定职权必须为、法无授权不可为”的基本要求，自觉在法律法规约束下用权，在制度笼子里用权。要主动受监督。实践证明：权力不受监督，必然导致腐败;干部拒绝监督，迟早要出问题。我们要深刻认识到监督不是挑刺找茬，跟谁过不去，而是一种约束，更是一种爱护。要拿起自觉接受监督这个有力武器，主动要求监督，乐于接受监督，切实养成在监督下工作生活的习惯。

二要以谨慎心对待小节，做到防微杜渐。小节不守，大节不保，腐败分子违法犯罪大多是从小节上自我放纵开始的。我们必须经常审视一下自己的思想，看看有没有不健康的苗头;经常审视一下自己的情趣，看看有没有庸俗的追求;经常审视一下自己的行为，看看有没有越轨的地方，始终保持思想的纯净、情趣的健康、行为的端正。在这方面，尤其要把握三点：治家要严格。党员干部不同于普通群众，手中掌握着或大或小的权力，家风好，家人就是清白为官的第一道屏障;家风坏，家人就是清白为官的第一道障碍。党员干部必须确立“守家”有责的意识，自觉摆正党性与亲情、家风与党风的关系，对家人和身边工作人员加强管理，多约束、常提醒、勤教育。交友要谨慎。“物以类聚，人以群分。”结交什么样的朋友，往往能反映出党员干部的道德品行。党员干部要牢记人情里面有原则、交往之中有纪律，切实管住管好自己的“娱乐圈”、“生活圈”、“交往圈”，决不能飘飘然、昏昏然，在别人的围猎中掉进圈套。作风要清廉。在各层各级锲而不舍、驰而不息推进作风建设的高压态势下，党员干部作风建设状况明显好转，但“不想”“不愿”的思想自觉尚未普遍形成——有的还存在惯性思维，对八项规定精神认识不足;有的口头上说好，但行动上不坚决;有的千方百计搞变通、打擦边球，“四风”隐形、变种问题逐渐突出;还有的心存侥幸，认为只要隐蔽一点、小心一点、不做过头、不撞在枪口上，就不会有问题。作风体现党性，作风关乎形象。党员干部一定要强化纪律规矩意识，严格执行中央八项规定精神，带头弘扬清正清新清廉的风气。

三要以平常心对待金钱，做到淡泊名利。反复告诫全党，当官就不要发财，发财就不要当官。几乎每一起腐败案件的背后，都有金钱在作祟。马震宇“看到别人开豪车、住洋房、将子女送到国外接受教育，自己心里就不能平静，就梦想着和别人一样，从而加大了对金钱的渴望”，“让自己成为‘金钱的奴隶’”。党员干部也是普通人，在条件允许的情况下生活得好一点，这是正常的，无可厚非。但是，我们安身立命，靠的是人格的力量、事业的忠诚和工作的实绩，而不是金钱的多少、财富的多寡，所以我们对钱要有颗平常心。无钱不眼红，不能一看到别人有钱就不平衡，就去傍大款、跟老板、走捷径，丧失党性、人格和尊严，而要知足常乐，不为金钱所左右，不因别人发财而自乱方寸;挣钱不逾矩，不拒绝合理合法的收入，但只挣自己该挣的钱，决不唯利是图、金钱至上，更不能违法乱纪、以权谋钱;有钱不失态，在保证生活质量的同时把握好一个度，不铺张浪费，更不能追求灯红酒绿、纸醉金迷的腐朽生活，始终保持健康的生活情趣。

有抱负、敢担当，在其位、谋其政，这是最起码的为政之德。现在，随着各种约束的收紧，有些人发出“为官不易”的感叹，产生了“为官不为”的想法，遇见问题躲着走、产生矛盾绕着走，当和尚不撞钟，为了不出事宁可不干事。这是十分错误的。如果说，过去“为官不为”只是职业道德和个人品行问题的话，那么按照新的《党纪处分条例》，不履行或者不正确履行职责，就可能构成违纪行为。党员干部要深刻理解权力与责任的辩证法，以“无功就是过，庸碌就是错”时时自省，坚持权为民所用、责为民所担，努力创造经得起历史、实践和人民检验的业绩。

一要有志气，勇于争先不懈怠。当前，全市经济社会发展面临着激烈的区域竞争，我们必须自我加压、永争一流，攀高比强地做好各项工作。站位要高。大家所在的单位、身处的岗位、肩负的职责可能不尽相同，但是，推动泰州发展却是我们共同的责任，没有局外人，没有旁观者。党员干部要排除地方保护主义和部门利益的干扰，站在全市经济社会发展的大局中来思考和谋划工作，努力提高自己、所在单位、所在地区在全市经济社会发展中的贡献份额。目标要高。要向高标准看齐，盯着排头干、朝着先进赶，能争第一争第一、争不了第一创唯一，努力把寻常工作做成超常，把普通工作做成特色，把优势工作做成亮点，把亮点工作做成精品，提升工作的层次和水平。效率要高。今天再晚也是早，明天再早也是晚。慢慢腾腾，抓不住工作机遇;轻轻松松，实现不了工作目标;躲躲闪闪，解决不了工作难题。我们不光要干，而且要巧干、快干，雷厉风行、立说立行，做到今日事今日毕。

二要有胆气，敢于攻坚不畏难。现在，我市正处于爬坡过坎的关键时期，处于矛盾和问题多发期，问题绕不开、也躲不过，必须知难而进、迎难而上、攻坚克难。要有好的状态。焦裕禄同志说过：“革命者要在困难面前逞英雄。”党员干部要努力践行“三个不相信”“四个长期”精神，拿出“明知山有虎，偏向虎山行”的勇气，敢于冒风险、敢于涉险滩、敢于负责任，不做太平官、不做庸官、不做懒官。要有实的作风。勤字领头，始终保持积极主动的工作热情，想事情比别人早一点，抓工作比别人快一点;实字落地，抓铁有痕、踏石留印，对定下的工作、确定的目标、决定的事项，抓住不放盯紧盯牢，不达目的决不收兵;干字为要，全身心投入工作，用心干好每一天，细心做好每件事，多创造实实在在的工作成果。要有硬的举措。面对改革发展深层次矛盾问题迎难而上，面对急难险重任务顶得上去，面对各种歪风邪气敢抓敢管、真抓真管、实抓实管，推动各项工作取得新成绩。李俊仁对于高港区教育系统近年来发生的违纪违法问题不顶真碰硬，违背纪律做老好人，最终害了干部、害了队伍，自己也受到党纪处理。落实“两个责任”，对领导干部来说，不是选答题而是必答题，不是软任务而是硬要求，必须从紧从严、抓实抓好。

三要有生气，善于创新不守旧。当今时代，是新情况、新矛盾、新问题、新事物层出不穷的时代，是以改革创新为显著特征的时代。在这样的时代背景下，如果无视时代潮流和不断发展变化的客观实际，满足现状、固步自封，因循守旧、墨守成规，就必然要落伍甚至被时代所淘汰。市委之所以提出“思想再解放、项目大突破、城建新提升”三大主题工作，就是要我们的党员干部敢于冲破阻碍发展的思想观念，敢于革除影响发展的体制弊端，在不争论中发展，在不折腾中前进，在不甘落后中奋起。要强化创新思维。党员干部要根据形势、问题、任务、要求的变化，顺时而动、因势而为，自觉地转变思维模式，换个视野看待形势，换个方位看待问题，换个身份看待矛盾，使我们的思维更全面、更深刻，从而更好地化解矛盾、解决问题、推进发展。要注重创新实效。创新是一种手段，推动工作才是我们的根本目的。我们的各项创新必须来源于实践，又回归于实践，从实践中发现问题，在实践中寻找办法，用实践来检验创新的成效。要鼓励创新实践。一方面，要始终尊重人民群众的首创精神，鼓励大胆试验、敢于突破、先行先试;另一方面，要宽容改革失误、允许主动纠错，只要是真心实意为了地方发展和群众利益，又真正无私无畏干净干事的，就要大胆鼓励支持，让勇于创新的干群没有后顾之忧。当然，我们强调创新，不是要大家闯红灯、涉雷区、打擦边球，而是要在依纪依法的前提下学会并善于用创新观念推动工作。李亚平、丁建中等人为了个人和小团体的利益，罔顾中央八项规定精神和各项纪律规定，搞所谓的变通，则是决不允许的。

同志们，人生没有彩排，每天都是现场直播。吕骥林、陈长宽、马震宇等人用政治生命写成的警示教材，是我们判断是非对错的一面镜子。希望大家以案为鉴、心有所畏、言有所戒、行有所止，为推进三大主题工作、建设“四个名城”、全面开启“十三五”征程作出自己应有的贡献，真正无愧于时代的要求，无愧于组织的重托，无愧于人民的期望!

最新案件复盘情况心得体会总结七

同志们：

按照专题警示教育工作方案安排，会前，再一次认真学习了中央纪委国家监委通报，深入研读了《党章》《准则》等党规党纪，触动灵魂，深受警醒。下面，我谈一下自己学习体会。

违纪违法典型案件严重败坏了纪检监察形象，严重破坏了政治生态。作为基层纪检监察工作负责人，更要从中深刻汲取教训，引以为戒。要带头把思想和行动统一到中央、省市委的要求上来，要时刻保持清醒头脑，加强党性修养，遵守党纪国法，以铁的意志抵制歪风邪气，以铁的纪律严格自律要求。知敬畏、存戒惧、守底线，做到政治信仰不变、政治立场不移、政治方向不偏，用忠诚诠释担当，保持忠心为党、真心为民的政治本色。

要紧盯通报指出的“五个鉴戒”，坚持问题导向、目标导向、结果导向，广泛听取意见建议，认真对照检视剖析，把自己摆进去、把职责摆进去、把工作摆进去。深刻反思，带头深入查找纪检监察工作岗位廉政风险点，深入查找践行“两个维护”、严肃政治生活、行使公权力、强化监督质效、

规范制度执行等方面存在的短板弱项;深入查找纪检监察工作中存在的线索处置、事实调查、文字综合等不够快速精准，干部队伍履职本领斗争精神不强等问题，坚决防止以老问题代替新问题、以工作业务问题代替思想政治问题，确保查找问题切中要害、一针见血。

一要边查边改深化整改落实。坚持边查边改，切实把整改落实贯穿警示教育全过程。对个人征求意见、检视查摆的问题，列出整改问题清单，制定整改措施，逐条逐项、从严从实认真整改。既要立行立改，又要明确方向、细化措施、深化整改，确保警示教育思想有触动、整改有实效、工作有改观。要将问题整改同疫情防控、落实纪检监察重点工作紧密结合，协同推进，做到“两不误、两促进”。

二要从严从实抓好队伍建设。按照省市纪委监委工作部署，在全市纪检监察系统组织开展为期2个月的专题警示教育，进一步清除流毒影响。制定下发了《关于在全市纪检监察系统开展专题警示教育的工作方案》，结合我市工作实际，将强化干部能力提升、规范廉洁用权、提高办案质效等3项工作任务作为“自选动作”，切实做到了“规定动作”执行不走样，“自选动作”对症有效果，提升了专题警示教育针对性、实效性。下步工作中，要强化教育培训和实战练兵，筑牢严细深实的工作作风，忠诚履责担当，提高业务能力，提升工作质效。要强化纪法思维、增强程序意识，维护制度

权威，严格执行监督执纪工作规则、监督执法工作规定等党纪法规，从严规范执纪执法行为。要强化权力运行的制约和监督，从严教育、从严监督、从严管理，用好反面教材，教育引导纪检监察干部习惯在受监督和约束的条件下工作和生活，廉洁修身、廉洁齐家、廉洁用权，严防“灯下黑”。

三要率先垂范强化纪律约束。作为一名纪检监察领导干部，反思案件反映出的问题，必须始终保持如临深渊、如履薄冰的心态，时刻绷紧纪律这根弦，守住政治生命线、守住廉洁自律底线。要严以律己，增强自律意识，时时用党纪法规要求自己，依规依纪依法办事;时时警钟长鸣，从小事小节上从严把握，自重、自省、自警，防微杜渐，经受住各种考验。要主动接受监督，正确对待监督，在被监督中检视问题、查找不足、纠正错误，防范廉政风险。同时，也要履行好纪检监察机关监督的第一职责，切实解决好监督高度、广度、深度、力度、强度问题，不断提高工作质效，更好发挥监督保障执行、促进完善发展作用。