最新企业财务计划书如何写(通用14篇)

计划的制定需要考虑目标的重要性和紧急程度，合理分配时间和精力。在制定计划时，要制定明确的考核和评估标准，以便及时检查和调整计划的执行情况。以下是小编为大家收集的关于计划制定和执行的范文，供大家参考和学习。

企业财务计划书如何写篇一

众所周知，我国家族企业越来越多，自身问题也越来越多，在财务管理方面也有许多不尽如人意之处。家族企业如果没有真正进行公司化改造，还希望是真正的家族企业，还想子承父业，如何进行财务管理就成为一个大问题。

家族企业主除了要会经营管理企业外还要会财务管理。如果自己不擅长财务管理就要聘请信得过的财务管理人员帮助自己理财。家族企业主虽然不可能事无巨细地过问企业一切具体财务问题但重大财务决策还是要由他来定夺。因此家族企业主要想经营管理好企业不会财务管理是万万不行的。

家族企业主如果到了干不动的年龄就需要选好接班人。要选有经营管理能力、领导能力和一定理财能力的亲人接班。当然家族企业主如何选到合适接班人何时接班以什么样形式接班都会对企业经营管理和财务管理产生重大影响。因此家族企业主选好接班人是一项重大决策一定要慎重否则辛辛苦苦积攒的财富就会因为接班人不称职而付诸东流。

家族企业主如何处理好家族内部之间的关系特别是内部财务关系对家族企业的财务管理非常关键。家族企业主创业初期由于各种条件限制为了获得企业生产和发展的必要资金降低成本会向家族成员寻求帮助同时把家族成员安排在企业重要岗位。这样一来家族企业就不是企业主个人的企业慢慢成为了家族成员共同的企业。而随着家族企业的发展壮大企业给家族及家族成员带来的利益也越来越多。家族企业主如果没有足够的威信和驾驭全局的能力如果不善于处理好与家族成员之间的财务关系就会给企业未来的财务管理和经营管理造成危害。因为家族成员之间虽然有血缘、亲情关系有共同利益的一面但各人也会有不同的利益需求也会有控制权和财务利益的争夺。特别是在权力交接时期如果不能处理好家族成员之间的财务关系家族内部的各种矛盾就会同时爆发。一旦家族成员内部出现动荡而这些家族成员又处于家族企业重要的管理岗位那么家族企业的稳定发展就会受到影响甚至会危及其生存。

家族企业需要靠财务制度进行财务管理。对于家族企业的创办者来说，企业就像是他的孩子。作为创办人往往肩负着双重责任，即对企业的责任和家庭的责任。他希望企业和家庭成员能够因为自己的努力都过上好日子。家族企业主作为老板，他既要为企业操劳，又要为家庭操劳。他既要考虑企业的生存发展和员工的利益，又想让家庭成员分享到经营企业的成就。有亲戚想到企业来工作他会尽量安排，哪怕这么做会影响企业的绩效，他也会为了家人及亲戚牺牲企业利益。这种源于家庭亲情的不理性的人事安排往往不利于企业的财务管理，只有靠财务制度来约束家庭成员及亲戚的物质利益诉求，才有利于家族企业的长治久安。当然执行时可以合情合理变通，做到刚柔相济。

家族企业需要培育优秀的财务文化。作为创业者的家族企业主往往有自己强烈的价值观。有的因为出身贫寒、创业艰辛非常珍惜来之不易的财富这当然值得肯定。甚至有的家族企业主到了非常吝啬的地步把钱看得太重。家族企业如果想基业长青特别在富二代“掌门”管理一定规模的企业时优秀的企业文化和财务文化就显得尤为重要。如果家族企业主没有自己明确的财务目标和主张没有财务制度和规矩没有财务监督和激励没有勤俭节约的成本控制意识没有正确的义利观没有和为贵的财务共同体意识没有控制财务风险的觉悟没有做优、做强的财务行动纲领和规划、预算没有将优秀财务文化贯彻到企业中的意志和行动总之即没有真正意义上的优秀财务文化家族企业是很难长期生存发展的。家族企业在进行财务管理时一定要在借鉴中国传统优秀文化适当学习外来文化的基础上建立起自己优秀的财务文化。要在合情、合理、合法的前提下处理各种财务问题。家族企业财务管理合情是第一位的要带着感情去理财不能为了财务利益不要感情要和企业成员共享企业财务成果。在合情的前提下合理处理各种财务问题财务管理还是有道理可讲的不能随心所欲地乱来不能不计成本不能不讲利润不能不讲按照贡献大小分配财务成果。

企业财务计划书如何写篇二

所谓精细化财务管理是指以具体、详细的业务管理为前提实现事无巨细的全面管控，其针对企业实践运营中每一项经济业务、具体岗位均建立相应的一系列规范化工作流程与业务要求，并将科学的财务管理用于整体经营生产领域，通过合理发挥财务监督职能，全面拓展人性化的服务与财务管理职能，令复杂的财务管理事项具体化、清晰化，从而细化探究财务管理活动内在的科学应用价值。

1.企业实施精细化财务管理的科学必要性

企业运营实践中，将财务工作做细、做精可为企业管理层提供更为真实、详细的高价值财务数据，令企业各项管理进程良性优化并合理降低了企业财务风险。精细化的企业财务管理可由细微入手及时发掘企业实践进程中可能存在的各类风险因素，并将其至于可控范围内，实现防患于未然的良好管理。同时，精细化财务管理有利于合理控制企业运营成本并令服务范畴、管理领域不断延伸，合理实现了企业各类资源的统筹管理。另外精细化财务管理有利于财务人员细化明确各类生产工艺，树立科学的实践管理目标，并令企业梳理实践管理系统，进而对生产经营策略提供必要的辅助支持，令企业综合管理行为实现质上提升。

2.精细化企业财务管理的主体特征

精细化企业财务管理是针对数据的细致管理，而主体财务成果则从数据展现。同时其又属于一种流程式管理，系统管理以及人本管理，具体管理工作由人完成，因而需建立必要的监督与激励机制，并注重对各环节工作的良性协调。该管理过程体现的显著特征包括通过对财务管理内容的分解细化令财务管理工作同企业经营、生产紧密相连，而后进行全面整合，提升财务效率与工作水平。具体的细化途径为通过转变财务工作实现先进性管理，例如将财务管理工作重心转移至企业管理经营中，将财务工作范畴由事后静态检验转变为多视角、全过程的动态检验控制，将管理型财务转化为服务型财务等等。财务精细化管理目标应以企业经营发展目标为导向，服务于企业盈利，深入各环节中挖掘财务潜力，进而最大化创设经济服务价值。当然我们应通过制定切实可行的规范制度，指导财务精细化的管理细节，令岗位职责具体化，确保各项工作在高效监督机制的约束下稳步运行。

3.企业精细化财务管理的主体特征

3.1 合理明确精细化企业财务管理的具体任务

精细化企业财务管理的最终目标是促进经济效益的最大化增值，因此仅仅令企业运营管理成本降低是不够的，我们应科学利用企业现有资金进行充分有效的配置以获取经济增值。同时，企业精细化财务管理的科学实施应与各职能部门实现密切联系，细化参与至企业的每一项生产经营进程中。在实践管理中精细化财务任务不仅应将基础工作做好，强化财务基本信息的及时性、真实性与有效性，依据企业真实客观情况制定详细的财务分析状况报告，同时还应站在战略化高度实施层次性统筹化财务管理，发挥精细化管理潜能，促进企业经济效益的稳步提升。

3.2 引入激励政策与监督管理机制，实现秩序化企业财务精细管理

精细化财务管理工作应涵盖企业经营生产实践中的每一项细节，发挥其综合管理职能。市场经济的飞速发展令企业经营规模日益扩充，进一步增加了精细化企业财务管理工作的难度。在实践管理中为了促进各部门配合的积极性提升，我们应制定切实可行的奖惩激励政策、监督管理机制、完善的企业综合管理制度，鼓励为企业精细化财务管理作出贡献、大力配合，能由财务管理大前提出发确定及处理自身业务工作的职能部门，对配合不积极，无法结合精细化管理于具体经济业务中的单位给予一定的鞭策与警示。基于精细化财务管理的统筹职能，我们应强化财务单位与其他职能部门的互相渗透、优势结合，从而确保企业精细化财务管理的有章可循、有据可依。

3.3 切实优化各类精细化财务管理方式

企业财务管理的精细化要求我们对各项企业经济业务进行细致入微的分析，例如对企业运营管理实践中不同寻常的每类支出都应将其同会计期间的综合计划进行逐一对比，分析其中包含的各类因素。在实践管理中我们可科学应用成本预测、财务收支核查、总体资金应用安排计划制定企业产品的生产计划等开展行之有效的管理。同时我们应充分发挥财务决策及财务控制机制优势，合理健全各项财务制度，进而切实提升财务管理与企业综合运营水平。

3.4 全面提升企业财务精细化管理工作人员的整体素质

为了适应性提升企业财务精细化管理水平，我们必须构建高素质、高专业技能的`财务管理人员队伍，科学实施精细化的财务管理。首先我们应通过科学培养强化树立财务管理人员的职业道德修养，负责人的执业精神与高尚的道德素质，合理明确管理工作的目标，并确保与企业运营管理目标的一致性。同时我们应进一步强化职工的务实、认真、稳健与严谨的财务精细化管理工作作风。另外在企业内部我们应定期开展职工座谈会、聘请行业专家来企进行专家技能讲座，合理增进企业员工之间的经验交流，令其全方位了解并熟悉企业财务运营管理状况，从而为科学实施企业财务管理的精细化打下坚实的基础，营造良好的运营发展空间。

结语

总之，为促进企业核心竞争力的全面提升，最大化创设经济效益，我们只有从强化企业财务精细化管理入手，明确统一管理目标、管理任务、优化管理方式，积极推行细致入微的财务管理，才能真正提升财务管理效率，促进企业在良性的财务运营环境下实现可持续的全面发展。

企业财务计划书如何写篇三

财务管理在企业管理中非常重要，如何解读企业财务管理制度?下面百分网小编带大家一起来看看详细内容，希望对大家有所帮助!想了解更多相关信息请持续关注我们应届毕业生考试网!

财务管理是企业组织财务活动和处理财务活动中所发生的财务关系的一项经济管理工作，是企业管理的一个重要的组成部分。

企业管理的基本依据是企业管理制度，而企业内的财务管理同样也要依据企业内部财务管理制度。我认为完备的财务制度的建立 应从以下几方面着手加强：

第一、建立健全内部稽核制度和内部牵制制度。内部稽核制度是财务管理制度的重要组成部分，它主要包括：稽核工作的组织形式和具体分工;稽核工作的职责、权限;审核会计凭证和复核各种财务帐簿、报表等方法。稽核工作的主要职责是：(1)审核财务、成本、费用等计划指标是否齐全，编制依据是否可靠，有关计算是否衔接等;(2)审核实际发生的经济业务或财务收支是否符合有关法律、法规、规章制度的规定，若发生问题要及时加以改正;(3)审核财务凭证、财务帐簿、财务报表和其他财务资料的内容是否合法、真实、准确、完整，手续是否齐全，是否符合有关法律、法规、规章、制度规定的要求;(4)审核各项财产物资的增减变动和结存情况，并与帐面记录进行核对，确定帐实是否相符，并查明帐实不符的原因。

内部牵制制度规定了涉及企业款项和财物收付、结算及登记的任何一项工作，必须由两人或两人以上分工处理，以起到一种相互制约的作用。例如：出纳人员不得兼任稽核、财务档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作，即“管帐不管钱，管钱不管帐”。通过内部稽核制度和牵制制度的建立，既能够保证各种财务核算资料的真实、合法和完整，又能使各职能部门的经办人员之间形成一一种相互牵制的机制。

第二、建立健全内部审计制度，实施对财务人员的再监督。内部审计是实施再监督的一种有效的手段。其目的是为了健全企业的内部控制制度，严肃财经纪律，查错防弊，改善经营管理，保证企业持续健康的发展，提高经济效益。在建立内部审计制度时，要坚持内部审计机构与财务机构分别独立的原则，只有这样才能更好地实施财务人员的再监督作用。

第三、建立财务审批权限和签字组合制度。企业建立财务审批权限和签字组合制度的日的在于加强企业各项支出的管理，体现财务管理的严格控制和规范运作。在审批程序中规定财务上的每一笔支出应按规定的顺序进行审批;在签字组合中规范了每一笔支出的单据应根据审批程序和审批权限完成必要的签名，同时还应规定出纳只执行完成签字组合的业务，对于没有完成签字组合的业务支出，出纳员应拒绝执行。小企业通过建立财务审批权限私签字组合制度，对控制不合理支出的`发生及保证支出的合法性能起到积极的作用。

第四、建立成本核算和财务分析制度。成本核算制度的主要内容包括成本核算的对象、成本核算的方法和程序以及成本分析等。特别要提出的是成本分析是财务会计人员的一项重要职责，企业的经营者必须定期了解企业的资金状况和现金流量。企业财会人员也要定期向企业经营者提供成本费用方面的各种报表，以利于经营者进行成本分析、成本控制和效益衡量。企业通过财务分析制度的建立，确定财务分析的主要内容、财务分析的基本要求和组织程序、财务分析的方法和财务分析报告的编写要求等，使企业掌握各项财务计划和财务指标的完成情况，检查国家财经制度、法令的执行情况，有利于改善财务预测、财务计划工作，研究和掌握企业财务会计活动的规律性，不断改进财务会计工作。

第五、规范财务基础工作，提高财务人员工作的水平。在市场经济条件下，企业的管理者应更好地认识到财务人员服务主体、核算范围，以及信息质量的新特点。财务人员工作要满足各类投资者、债权人及国家宏观管理部门的需要，由于财务管理工作不仅影响到企业与国家的分配关系，亦影响到社会各方面的利益关系，因而企业应将协调各方面的利益关系、抵制和防范各种市场风险作为其基点，使财务信息能够真实、公允地反映企业资金的运转情况、经济效益的提高情况及企业的发展前景。因而，企业的管理者应提高对财务核算和财务管理重要性的认识，从而充分意识到财务管理这一管理工作的重要意义。

一个企业要长期有序地发展，必然会在多个方面做好长期发展的规划，而财务管理的长期规划应显得特别重要，在制定财务管理长期规划的时候，同样要依据管理企业财务管理制度，因为它是企业发展与管理中的一个重要层面。

有了完备的财务管理制度，在日常财务管理中，就要不断地将制度内容进行落实、贯彻执行，一个好的制度制定出来后，应该是符合企业实际情况的，也应该是具有相当可行性的，也就是应该具有可操作性。当长期按照制度所规定的事项进行操作的时候，久而久之，一些原先的制度规定或规则要求，都会慢慢变成财务人员的良好习惯，此时，企业内部的管理就会比较顺畅了，而财务管理人员或财务负责就会相对轻松，相对来讲企业在财务管理方面的管理成本也会降低。但在日常财务管理过程中，财务管理人员仍需进行一定的管理工作，这就是财务管理所涉及的内容，这些内容概括来讲主要有资金筹措、资金运用、帐册管理、企业完税、资产评估、收益分配等几个方面。

在财务管理保证企业正常运作的过程中，必然需要通过一定的手段或方法对企业的财务状况加以控制、协调等，只有这样，才能达到财务管理的目的。在企业日常财务管理中，主要管理手段有财务预测、财务决策、财务计划、财务控制、财务分析等几点。

如果企业内部有完备的财务管理制度，但在日常管理工作中不能发挥出管理的效应，同样不能达到企业财务管理的目的，在《中国著名企业管理案例评析》一书中，有一篇名为《巨人沉浮录》的文章，在这篇文章中，作者对“巨人”集财从发起到衰败的整个过程进行了详尽的剖析，其中就探讨了财务制度完备的情况下，财务管理手段匮乏同样是导致企业衰败的因素。现将其中有关此点的论述整理如下：

“巨人集团”和“史玉柱”的名字上个世纪90年代，曾响彻了中国大地，从1990年到1997年巨人集团的轰然倒塌，这其中“巨人”享受过辉煌巅峰带来的快意，也体验了低谷中企业经营的悲情;通过对巨人案例的分析，在其整个的管理柜架或管理体系中，财务管理一直是被当作重点来抓的，总公司设财务总部，各分公司及驻外办事处财务基本独立核算但由总公司监控，总公司设财务总监，财务制度也基本完备，但在企业壮大后的财务操作过程中存在较多的问题;1996年下半年，巨人集团因巨人大厦的运作资金遇到困难，开始对整个体系的财务状况进行核查，在同年9月21日的财务会议上，监审委总裁李敏指出，总公司对子公司已有不同程度的失控现象，子公司私自坐支货款，财务丢失严重。财务账不能及时反映公司经营状况，特别是低价抛售货物，应收款已结帐，但仍挂在账上不消账。

如此混乱的财务管理，最终导致巨人大厦的后续资金无法到位，财务预算无法得到落实;当然巨人的倒塌也有其他方面的原因，而财务管理方面的不足仍在巨人从巅峰走向衰败的过程中起了推波助澜的作用。

因此，为保证企业财务方面的正常运作，企业内财务管理在财务管理制度完备的基础上，其日常财务管理或管理控也是极其重要的。

财务管理在企业管理中的最重要作用，就是保证企业的正常运营同时能够满足企业发展规划的要求。

深圳华强集团是一个综合发展的国有大型企业集团，母公司深圳华强集团有限公司是广东百属国有企业。集团创建于1979年，由粤北山区小三线三个军工厂抽调人员到深圳特区组建而成。企业自成立以来，国家共投资642万元，经过多年的艰苦创业和积累，已发展成为一家庞大的企业集团，并被列为国务院 512户重点国有企业和全国100户现代企业制度试点企业。

集团主要有五大生产基地:深圳集团总部、深圳梅林、深圳扳田、东莞塘厦、广东肇庆。经营范围涉及了信息产业、家电产业、啤酒产业和房地产业四大产业，其中信息产业以计算机和网络工程通讯产品为主;家电产业以彩电和家庭影院为主;啤酒产业以蓝带啤酒为主。

集团现在拥有26家子公司，40多家分公司，其中有两家上市公司，一家在国内深交所上市，一家在美国上市。集团的组织主要是以产权为纽带的母子公司体制，集团母公司(总部)以资产经营为主，行使资产经营职能，成为资产运营中心，投资决策中心，资金调控中心三大中心;属下的26家子公司大部分是中外合资企业，是"自主经营、自负盈亏"的经营主体，具有较高的经营自主权，它们下设专业生产厂，以生产经营为主，成为经营利润中心。由此形成集团公司—子公司—专业生产厂三个层次的组织结构。

集团通过加大改革力度，加快产业、产品结构调整，加强内部管理，开展资本经营、收购兼并工作，规模逐步扩大，效益明显提高。1998年，集团的总资产达43亿元，净资产20亿元，实现工业总产值64亿元、利税总额4.8亿元，出口创汇5亿美元。

从案例中，我们不难看出，企业管理者的运营理念并不能脱离企业现实情况去追求更高的东西，特别是今天，市场经济体制逐步成熟，所有的管理、运作、发展等都很难离开资本或资金的支持，而资本或资金的直接管理人员，也就是企业内的财务人员在很多时候能直接改变或影响企业正常进行的各种运作。就也就是说，好的财务管理能够支持企业所进行的各种运作及发展规划，而混乱的、或不能很好进行财务管理的企业,正常的企业运行往往会受到影响，当然最终是不可能按规划正常发展壮大的。

企业财务计划书如何写篇四

根据上级公司下达的预算指导意见，进一步搞好预算管理工作。很多时候我们都要写一份计划书，那么我们该如何写实习报告呢？计划网小编给大家整理了一篇关于集团企业财务工作计划书，仅供参考。

1、根据公司核算要求和各部门的实际状况，按照会计法和企业会计制度的要求，做好财务软件的初始化工作。

2、配合会计师事务所对公司第七年度的年终会计报表进行审计，并按有关部门的要求，完成会计报表的汇总和上报工作。

3、配合外部审计机构对总公司上一年度财务收支状况进行审计，提高资金使用效益。

4、配合公司领导完成各职责中心经济职责指标的预算及制订工作，并做好公司有关财务管理制度的拟稿工作，加强财务制度建设。

5、做好日常会计核算工作。按照会计制度，分清资金渠道，认真审核每笔原始凭证，正确运用会计科目，编制会计凭证，进行记账。做到“三及时”：即及时编制有关会计报表，及时报送税务等部门；及时装订会计凭证；及时清理往来款项。出纳要严格按照现金管理办法和银行结算制度，办理现金收付和银行结算业务；及时准确登记银行、现金日记账，做到日清月结；严格支票领用手续，按规定签发现金支票和转帐支票。

6、配合销售部了解货款回收状况，做好货款回收工作。

7、用心筹措资金，从多方面保证公司资金运营的流畅。

8、努力加大新业务开拓力度，实现跨越式发展。企业未来的发展空间将重点集中在新业务领域，务必在认识、机制、措施和组织推动等方面下真功夫，花大力气，力争使在较短时间内投资、发展新业务，走在同业前面，占领市场。

9、完成公司领导临时交办的其他工作。

1、货币资金安全。定期检查现金提取、送存过程中的安全问题，检查现金是否超库存存放；对有关设备的完好性进行检查，若有隐患，及时处理并向上反映；及时加以整改。

2、票证管理安全。做好现金、收据、发票、各种有价票证的管理工作以及安全防范工作，确保不漏不遗不缺。

3、负责防火安全。严格执行用电管理规定并保证每日下班时切断主电源；对办公室吸烟进行严格管理，采取有效措施保证地上无乱扔烟头。

4、负责防盗安全。定期检查安全措施的完好性，发现问题及时处理并向上汇报。

1、严格遵守会计人员职业道德和有关规定，对违反规定的人员提来源理意见。

2、严格进行考勤工作。严格执行上下班制度，保证每日工作的正常进行。

3、要建立和健全各项管理基础工作制度，促进企业管理整体水平提高。企业内部各项管理基础工作制度，包括：财务管理制度、财产物资管理及清查盘点制度、行政管理制度，根据各项管理制度的基础工作的.要求，实行岗位职责制，规定每个员工务必做什么、什么时候做、在什么状况下应怎样做，以及什么不能做，做错了怎样办等细则。这样，每个岗位的每个职责者对各自承担的财务管理基础工作都清楚，要求人人遵守。透过实施这些制度，进一步提高企业管理整体水平。

4、建立和健全自我约束的企业机制，确保企业持续、稳定、协调发展，严格审核费用开支，控制预算，加强资金日常调度与控制，落实内部各层次、各部门的资金管理职责制。尽量避免无计划、无定额使用资金。

随着后勤集团的不断壮大，应对日趋复杂的市场和日益加大的竞争，提高财务人员素质日显重要。

1、认真学习会计法、企业财务管理制度、工业企业会计制度和有关的财务制度，提高会计人员的法制观念，加强会计人员的职业道德，树立牢固地依法理财的观念，做到有法必依，执法必严，违法必究，贯彻执行党的方针政策，自觉遵守法律、法规，维护财经纪律，抵制不正之风。

2、加强业务学习，提高业务水平。定期进行业务培训，更新业务知识，扩大知识面。在掌握基础知识的同时，加强计算机知识的学习，以适应现阶段财务管理的要求。与此同时，认真学些税务、金融、等相关性知识，以拓展知识面，提高理论和实际操作水平。

3、加强学术交流。学术交流是提高会计人员素质的重要方面。透过撰写论文，可促进理论知识，有利于总结工作中的经验，提高业务水平，还能提高写作潜力和口述潜力。透过对会计人员素质的培养，全面提高公司的财务管理水平，以适应新形势下对会计信息的快速的、准确的、真实的要求，确保公司和各部门各项工作有序运转和各项事业的发展。

企业财务计划书如何写篇五

为了适应项目财务工作的需要，提前做好准备工作，现对20xx年财务工作做如下计划：

(1)确立财务核算软件。目前尚未实现在项目上进行账务处理。项目日常报销及付款等都是在公司进行，在一定程度上既不能保证财务核算的正确性，又增加了财务人员的工作量并且效率很低。建议项目部可以直接采用远程接入方式连接公司总部服务器，通过互联网进行账务处理。远程接入方式可以大大降低财务核算成本，采用连接客户端的方式间接访问服务器，的保证了数据的安全性，项目财务数据也能及时传达到公司总部。

(2)建立好重点核算的会计科目。生产成本、库存材料、应付账款等是本项目重点核算会计科目，需建立明细科目进行辅助核算，这样有利于项目全程跟踪管理，准确与供货商结算，提高核算质量。及时做好日常记账工作，报送财务报表。计划每月5日前将上月票据制单完毕，与关联单位核对清理往来明细，并报告相关领导决定后做账务处理。每月10日前，根据领导复核后的原始凭证及时结转当期损益编制财务报表。

(1)资金计划申请。每月15日前，收集项目各部门经营计划处申请进行审核汇总，根据汇总资金需求量编制资金计划申请表，经项目经理审批后向总部报送申请，并及时跟踪总部审批情况。资金计划申请表上注明资金使用时间、金额、事由以及其他需要说明的事项。

(2)建立对外付款程序，做好资金使用审核。首先要根据合同约定严格审查是否具备付款条件，重点审核付款时间、付款金额。涉及支付进度款及尾款的，审核是否有相关支撑资料，如相关部门签字认可的进度报告或验收资料，项目部门相关责任人签收入库的厂家送货单、入库单;开具的发票是否合法合规;同时复核单证之间单价、数量、金额是否相符且计算无误。

(3)做好内部费用报销审核工作。项目人员报销费用时，严格按公司的相关费用报销规定审核，对报销类目严格把关，对不符合规定的或者不按相关程序的一律不予办理，并注意防范不必要浪费和舞弊。

建立合同台账，对每份合同的信息(对方单位、合同金额、签订时间、付款条件、经办人)和履行状况(付款金额、结算金额、发票金额)详细记录及时更新，做到备案可查，并每月底向项目经理及总部报送合同台账。

仔细查验前期已付材料款是否取得了发票，并及时索要。对于采购入库单必须有相关人员验收和入库，入库单上需注明送货单位，联系电话等。对于不符合规定的票据及时联系相关人员补办手续，编制库存材料情况表，及时登记月材料出库入库台账，每月底与库管人员盘点核对，做到帐实、帐帐相符。根据库存材料情况表合理建议领导严格控制存货库存量。库存只需保证正常生产经营所需要的合理存货储备量，避免因库存量过大，导致流动资金占用额高，给企业流动资金周转带来很大的困难。

掌握相关税收政策，保持与当地税务局沟通，充分了解当地的相关税收政策，并与税务局保持良好关系，在日后的正常生产建设中主动参与当地税务局的各项纳税培训，在税局要求时限内及时向当地税务机关申报纳税，将报税资料存底备查，尽量做到合理节税纳税，将项目税务风险降至最低。

预留印鉴和银行票据必须放入保险柜中保管，以确保其安全。出纳员应对票据的申购、使用、作废以及剩余情况进行详细登记，会计应当经常性的进行监督检查。

遵守保密、严格遵守公司外派财务人员的办公管理公约，遵守公司外派财务人员的办公管理公约要求，保持与总部工作联系顺畅。

积极参与各类会计培训课程，并将理论结合实际，在工作中不断提高，夯实自己。

企业财务计划书如何写篇六

搞好会计核算是做好学校财务工作的基础，因此，必须在巩固会计核算改革的基础上，进一步规范会计基础工作，提高会计核算的水平。

我们将在20xx年制度建设的基础上，进一步制定和完善一些校内财务规章制度，诸如：《xx大学非贸易非经营性外汇财务管理办法》、《xx大学二级核算单位会计工作制度》等，使会计工作有一个更加完善的制度环境。

我们将进一步开发财务专网在财务管理和会计核算中的作用;进一步加强财务处网页建设，做好财务信息的日常发布工作，方便教师查询，提高办公效率;完善内部报表制度，开发财务分析系统，为决策提供科学依据。

从财务角度认真总结20xx年后勤改革的经验，修订和完善后勤单位的经济管理办法，使其在自我发展的轨道上实现良性循环;设立后勤专管员了解后勤财务状况，帮助主管校长进行后勤理财;扩大后勤改革的范围，制定饮食服务中心、接待服务中心等部门的管理办法，配合后勤部门把后勤改革推向深入。

5、加强会计人员的业务培训，提高会计人员的整体核算水平。

6、拓宽、完善天财软件在管理上的应用。

20xx年将重点开发为各系财务负责人和系会计人员使用的财务报表分析系统以及开发离任审计的财务指标评价系统。

做好211工程的验收检查及财务文件的归档以及财务数据和财务统计分析工作。掌握985经费的使用计划(规划)，加强平日管理、检查、分析和控制工作。

对所有的会计档案进行整理、清查和分类，开发票据管理软件，加强票据的管理和监督。

在工资实现一级核算之后，完成助学金一级核算的动员、说服、组织、协调以及数据的采集、核算、岗位责任方面的工作，实现助学金的银行代发，从而提高助学金管理的运行效率。

进一步加强平安互助基金的管理，落实财务处、校医院和工会三方面的责任，建立科学、现代化的平安互助基金管理体系。

恢复结算中心对公(主要指后勤资金)部分核算业务;配合校园卡工程，研究落实校园卡小钱包结算功能方案;研究资金增值方案及方式;参与全国结算中心工作的研究;在总结20xx年学生学费收取工作的基础上，进一步做好20xx年的收费工作。

企业财务计划书如何写篇七

企业要预防财务危机，首先是将生产经营活动的实际情况同企业预定的目标、计划和标准进行对比，对企业营运状况做出预测，找出偏差，进行核算、考核、从而找出发生偏差的原因或存在的问题。当出现可能危害财务状况的关键因素时，提醒经营者提前做好准备或采取措施，避免风险的发生或将风险危害降到最低。

其次是对于企业实际生产经营活动中出现的问题，运用企业财务诊断技术对企业的风险程度做出判断，寻找造成企业财务状况恶化的原因，使经营者能够掌握风险控制的主动权。

第三是找出病根、对症下药，纠正企业经营活动中出现的偏差或过失，将企业恢复到正常的经营轨道上，一旦发生财务危机，要阻止财务继续危机下去。

第四是通过记录财务风险发生的原因、处理经过、解除危机的各项措施，以及处理后的反馈意见等，都作为未来类似情况的前车之鉴，经验和教训转化为企业管理活动的规范，以免重犯相同或者类似的错误，进而加强了企业的免疫功能。

1、建立短期财务预警系统，编制现金流量预算

就短期而言，企业能否维持下去，并不完全取决于是否盈利，而取决于是否有足够现金用于各种支出。预警的前提是企业有利润，对于经营稳定的企业，由于其应收，应付账款及存货等一般保持稳定，因此经营活动产生的现金流量净额一般应大于净利润。企业现金流量预算的编制，是财务管理工作中特别重要一环，准确的现金流量预算，可以为企业提供预警信号，使经营者能够及早采取措施。为能准确编制现金流量预算，企业应该将各具体目标加以汇总，并将预期未来收益、现金流量、财务状况及投资计划等，以数量化形式加以表达，建立企业全面预算，预测未来现金收支的状况，以周、月、季、半年及一年为期，建立滚动式现金流量预算。

2、确立财务分析指标体系，建立长期财务预警系统

对企业而言，在建立短期财务预警系统的同时，还要建立长期财务预警系统。其中获利能力、偿债能力、经济效率、发展潜力指标最具有代表性。获利是企业经营最终目标，也是企业生存与发展的前提。从长远观点看，一个企业能够远离财务危机，必须具备良好的盈利能力，企业对外筹资能力和清偿债务能力才能越强。

3、结合实际采取适当的风险策略

在建立了风险预警指标体系后，企业对风险信号监测，如出现产品积压，质量下降，应收帐款增大，成本上升，要根据其形成原因及过程，指定相应切实可行的风险管理策略，降低危害程度。面临财务风险通常采用回避风险，控制风险，接受风险和分散风险策略。其中控制风险策略可进一步分类：按控制目的分为预防性控制和抑制性控制，前者指预先确定可能发生损失，提出相应措施，防止损失的实际发生。后者是对可能发生的损失采取措施，尽量降低损失程度。

由于市场经济的发展，利用财务杠杆作用筹集资金进行负债经营是企业发展途径。

大量实例说明，企业陷入经营危机前是有征兆的`，如果将经营方式采用数据化，即通过对企业内外部经营情况资料的分析，形成一定的财务数据指标，企业经营者就可以根据财务数据指标，预先得知企业将面临的潜在风险，这也就是企业的财务风险预警系统。  首先将生产经营活动的实际情况同企业预定的目标、计划和标准进行对比，对企业营运状况做出预测，找出偏差，进行核算、考核、从而找出发生偏差的原因或存在的问题。当出现可能危害财务状况的关键因素时，提醒经营者提前做好准备或采取措施，避免风险的发生或将风险危害降到最低。

其次对于企业实际生产经营活动中出现的问题，运用企业财务诊断技术对企业的风险程度做出判断，寻找造成企业财务状况恶化的原因，使经营者能够掌握风险控制的主动权。

第三找出病根，对症下药，纠正企业经营活动中出现的偏差或过失，将企业恢复到正常的经营轨道上，一旦发生财务危机，要阻止财务继续危机下去。

第四通过记录财务风险发生的原因、处理经过、解除危机的各项措施，以及处理后的反馈意见等，都作为未来类似情况的前车之鉴，经验和教训转化为企业管理活动的规范，以免重犯相同或者类似的错误，进而加强了企业的免疫功能。

1、建立短期财务预警系统，编制现金流量预算

就短期而言，企业能否维持下去，并不完全取决于是否盈利，而取决于是否有足够现金用于各种支出。预警的前提是企业有利润，对于经营稳定的企业，由于其应收，应付账款及存货等一般保持稳定，因此经营活动产生的现金流量净额一般应大于净利润。企业现金流量预算的编制，是财务管理工作中特别重要一环，准确的现金流量预算，可以为企业提供预警信号，使经营者能够及早采取措施。为能准确编制现金流量预算，企业应该将各具体目标加以汇总，并将预期未来收益、现金流量、财务状况及投资计划等，以数量化形式加以表达，建立企业全面预算，预测未来现金收支的状况，以周、月、季、半年及一年为期，建立滚动式现金流量预算。

2、确立财务分析指标体系，建立长期财务预警系统

对企业而言，在建立短期财务预警系统的同时，还要建立长期财务预警系统。其中获利能力、偿债能力、经济效率、发展潜力指标最具有代表性。获利是企业经营最终目标，也是企业生存与发展的前提。从长远观点看，一个企业能够远离财务危机，必须具备良好的盈利能力，企业对外筹资能力和清偿债务能力才能越强。

3、结合实际采取适当的风险策略

在建立了风险预警指标体系后，企业对风险信号监测，如出现产品积压，质量下降，应收帐款增大，成本上升，要根据其形成原因及过程，指定相应切实可行的风险管理策略，降低危害程度。面临财务风险通常采用回避风险，控制风险，接受风险和分散风险策略。其中控制风险策略可进一步分类：按控制目的分为预防性控制和抑制性控制，前者指预先确定可能发生损失，提出相应措施，防止损失的实际发生。后者是对可能发生的损失采取措施，尽量降低损失程度。

由于市场经济的发展，利用财务杠杆作用筹集资金进行负债经营是企业发展途径。

从大量负债经营实例，不难得出几点教训：企业经营决策失误，盲目投资，没有进行事前周密的财务分析和市场调研是造成失误的原因，虽然适度举债是企业发展的必要途径，但必须以自有资金为基础，如资本结构中债务资本过大，必然恶性循环。同时企业偿债能力强弱是对负债经营最敏感的指标，只从偿债能力看，负债比率越低，企业偿债能力越强，但未必合理，如企业借款利率小于利润率。企业应充分利用负债经营的好处。不同产业的负债经营合理程度是不一样的，一般是：第一产业为0.2左右，第二产业为0.5左右，第三产业为0.7左右。

企业财务计划书如何写篇八

随着市场经济的日益成熟，财务风险管理已经成为企业日常管理的重要方面，本文拟对企业财务风险的成因进行分析，从而有针对性地提出企业财务风险的防范与控制措施。

1. 财务风险的含义

财务风险概念最早是针对企业的理财活动提出的，并已形成了一套比较成熟的财务风险理论。从财务角度来讲，风险是指企业在各种财务活动中，由于不确定和不可预测的因素，无法达到预期报酬的可能性。无论企业处于生存、发展与盈利的任一阶段，财务风险的防范与化解始终是一个重要的议题，控制、防范和化解财务风险是确保企业在激烈的市场竞争中立于不败之地的前提条件。

2. 企业财务风险形成原因分析

企业产生财务风险的原因很多，既有企业外部的原因，也有企业自身的原因，总体来看，主要有以下几个方面的原因：

2.1企业原有财务管理系统不能适应复杂多变的宏观环境

企业财务管理的宏观环境复杂多变是企业产生财务风险的外部原因。财务管理的宏观环境包括经济环境、法律环境、市场环境、社会文化环境、资源环境等因素。这些因素存在于企业之外，但对企业财务管理产生重大的影响。宏观环境的变化对企业来说，是难以准确预见和无法改变的，宏观环境的不利变化必然给企业带来财务风险。

2.2企业财务管理人员对财务风险的客观性认识不足

在现实工作中，许多企业的财务管理人员风险意识淡薄，不能从根本上把握风险的本质，认为只要管好、用好资金，就不会产生财务风险。没有积极、主动、系统地进行风险管理活动，事前风险管理缺位，事中和事后管理又具有一定的随意性，同时，对风险不能定期进行复核和再评估，还未把建立财务风险预测、预警、防范和控制系统提到管理层的工作日程上来。

2.3财务决策缺乏科学性，导致财务决策失误

避免财务决策失误的前提是财务决策科学化。目前，企业的财务决策普遍存在着经验决策及主观决策现象，由此而导致的决策失误经常发生，从而产生财务风险。

2.4企业财务会计信息质量低下

会计信息是企业决策者进行决策的主要依据，会计信息的质量对经营决策的影响程度很高。虚假的会计信息不仅可以使决策者对以往企业经营成果做出错误的评价，而且会导致企业未来的决策偏离经济运行规律，形成企业巨大的财务风险隐患。此外，会计信息对社会资源的配置有重要的调节作用，虚假的会计信息使资源配置缺乏效率，不利于社会经济的发展，造成社会资源的浪费，加大市场风险，而企业作为市场中的'一个经济主体，其财务风险水平受市场风险的影响，创造一个稳定的市场环境对企业稳定财务运行、降低财务风险显得十分重要。

2.5企业内控制度不完善，造成企业内部财务关系混乱

对所有权和经营权相分离的现代企业来说，在现实中公司的管理者与股东之间存在着利益矛盾和信息不对称现象，这会使得公司的管理者（代理人）所受到的利益诱惑可能远大于股东（委托人）提供的鼓励水平，因而管理者会为了自身利益而牺牲股东利益，从而造成经营管理方式不当，股东目标的实现就面临着风险。不良的经营管理方式往往伴随低效率的内部财务关系。企业与内部各部门之间及企业与上级企业之间，在资金管理、使用及利益分配等方面存在权责不明、管理混乱的现象，造成资金使用效率低下，资金流失严重，资金的安全性、完整性无法得到保证。

2.6企业监管机制不健全

目前，许多企业的监管和考核机制还很不健全，虽然各级政府部门都已经建立了资产监管机构，但管理活动中的政府作风依然十分严重，直接干预企业运作、以管理代考核的现象依然普遍存在，企业的正常经营行为受到很大干扰，进而加大了企业的财务风险。企业建立科学的企业监管和企业考核机制显得尤为重要。

2.7企业财务活动中的各种不确定性和不合理性

企业财务活动中的各种不确定性和不合理性主要表现在：汇率变动的经常性和不确定性；企业资金结构不合理，负债资金比例过高；企业资产流动性的强弱；企业赊销比重大，应收账款缺乏控制；企业存货库存结构不合理，存货周转率不高；资金调度不合理；对外投资决策失误导致大量投资流失；股利分配不当。

3. 企业财务风险的防范控制措施

在市场经济活动中，企业存在财务风险是难免的，关键是如何了解风险的起因，加强防范，使自身处于不败之地。财务风险存在于财务管理工作的各个环节，不同的财务风险产生的具体原因不尽相同。因此，如何防范企业财务风险，化解财务风险，以实现财务管理目标，是企业财务管理的工作重点。防范企业财务风险，主要应做好以下工作：

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企业财务计划书如何写篇九

企业财务内控管理水平的提高不仅可以降低企业经营发展风险，推动企业财务活动有序开展，还能完善企业内部控制体系，提升企业整体经营效益和竞争力，保证企业在现代化的市场竞争当中立于不败之地。

2 我国企业财务内控管理问题分析

2.1 企业对财务管理的内控管理方法不成熟

目前，我国对企业财务管理的内控理论主要是汲取国外比较成熟的理论，但是由于国家体制和国情的不同，国外先进的管理理论在国内企业中并不适用。而且，诸多企业管理者只注重企业的生产经营，对企业财务的内控管理认识肤浅，导致企业内部的控制环境较差。

企业内部环境是保证企业财务管理工作正常发展的前提，因为只有良好的企业内部环境、拥有良好的条件待遇才有可能吸引更多优秀的财务管理人才，保证企业财务管理工作朝着健康的方向发展。当前的状况是，大多数企业的高层对企业财务人员的素质的提高缺乏认识和关注，而是把重点放在项目的建设和扩大方面上，片面追求经济效益，把财务内控管理归纳到财务部门的管理工作中，而且不重视企业部门之间的合作。重心的偏移会导致企业财务内控管理工作不易开展，企业内控管理制度发展缺乏动力和支持。长此以往，企业发展规划的作用不能完全发挥，财务内控管理工作无法落实，该企业的竞争力就会受到一定影响。

2.2 企业财务内控管理体系不完善

很多企业的财务内控管理工作中财务的内控管理体系和内部控制体系不完善，企业的财务管理在管理标准、审计、职权方面的落实上存在原则性问题。鉴于一些企业高层保守的管理态度，导致企业财务内控管理的落实远远低于预期，很多时候企业的内控管理工作是因为上级的突击检查的时候才临时展开的，这样企业的财务内控管理的效果肯定不理想。

更有甚者，诸多企业在财务内控管理上存在管理体系不健全，也会导致内控管理工作部门和企业其他部门的交流合作较少，内控管理工作的开展不全面，导致其不能发挥出企业经营管理方面的辅助作用，从而间接影响企业的健康发展。

总之，企业财务内控管理不能脱离企业内部控制制度的保障和支持，但是诸多企业内控体系的不健全，导致企业财务内控管理、制约、监督机制工作落实不到位，企业财务管理工作偏向形式化。

2.3 企业财务内控管理存在风险

随着社会经济体系的发展，一些企业因为不能作出相关的改革和调整导致企业对市场经营或多的了解不够充分，一些企业财务内控管理方案的不科学，加上诸多企业的组织策划存在风险，很有可能造成企业亏损甚至倒闭的情况的出现。

在当前社会主义市场经济的不断发展的情况下，如果企业不能再大趋势下对财务风险有合理的预防方案，不能及时掌握市场规律和经营信息，对企业做出适当及时的调整，会对企业的财务控制带来一定的风险。

纵观我国多数企业的经营情况，企业管理人员工作重点

2.4 企业财务管理人员素质整体不高

在新时代的市场环境下，目前的情况是大多数企业缺乏财务内控管理上的人才，导致企业财务管理工作的绩效不乐观。

一方面，企业尚未进行与时俱进的改革，尤其是内部审计和财务分析方面较为严重，加上核算、分析方法不到位，造成这一切的原因是企业在招聘财务管理人员出现了一定困难，人才的缺失直接影响到企业财务的分析和管理工作。

另一方面，诸多企业中的财会人员存在专业素质以及职业道德上的缺陷，例如财会人员忽视相关法律法规，对工作不负责任，工作效率低下，未能实现相关凭证向对应岗位的及时交接，专业素质和能力不达标，诚信观念缺失等。这一系列问题可能造成的结果是会计凭证填写不合格、当期生产和销售收入跨期、会计信息出现伪造、证要素不符、帐实不符、改造原始会计凭证等现象，给企业造成严重的经济损失，造成这一切后果的根本原因是企业财务管理人员的整理素质低下。

3 企业财务管理内控工作的强化措施 3.1 加强对企业财务风险的管控

企业财务管理涉及到的财务活动的阻碍、违法行为、欺诈行为都属于财务风险的范畴。

财务部门的预期目标肯能会因为这些因素而受到阻碍。财务风险管理涉及事件辨识、风险评估、风险预测、控制活动等方面。

若要提高企业财务人员对风险管理的效率，财务部门需加入风险目标。即在，把对自我评估的目标加入每一部门的策略目标中。财务管理人员必须把对潜在风险的防范的考虑加入到财务业务的处理中去，财务监督工作通常由财务管理部门和企业内部控制部门的相关人员负责，财务部门管理负责财务绩效的考核以及风险管理，内部控制部分同时监督在财务部门的风险管理以及整体策略的确认。

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企业财务计划书如何写篇十

了解税收法规对于财务管理至关重要，避免不必要的税务风险。这里小编为大家整理了关于。

方便大家学习了解希望对您有帮助!

市场经济的基本特点是竞争，竞争的结果是利润被不断摊薄，企业只有具备足够的利润空间、足够的现金才能在市场上说话，从这个角度看，财务管理肯定会提升企业价值。从现代企业的本质来看，企业本身就是解决委托代理，通过股东大会等一系列程序完成。这种委托代理关系只要存在就会发生矛盾：股东追求股东价值最大化，经营者追求经营者价值最大化。

如果这个矛盾得不到解决，就会产生企业腐化。股东把钱投到企业之后，就变成了一个不知道企业情况的人，而经营者非常熟悉企业状况，企业赚了钱是股东的，亏了本也是股东的，经营者承担的损失很小，股东变成弱势群体。国有企业能不能经营好不是产权问题，核心问题是缺少激励和约束机制。

当所有权和经营权合二为一的时候，就是非常好的激励和约束机制。但是企业稍微大一点，就会产生所有权和经营权分离。国有企业的毛病不仅仅是国有企业独有，民营企业和外资企业也存在，只要存在所有权和经营权分离就必然产生这个矛盾，这也叫大企业病，这就需要设计一个激励和约束机制，加大某些行为的成本。很多企业缺乏激励和约束机制，这违反了管理的最基本原则。至于怎么建立激励和约束机制，逻辑和完成模式很简单，清楚企业给了多少资源，资源的产出有多大，就可以确定该怎么给予奖励。这一过程的完成都是财务管理的责任，企业的追求和企业价值都是财务配合完成的。

企业追求价值最大化的时候，财务管理就是追求财务最大化;当企业追求利益相关者价值最大化的时候，财务同样要追求利益相关者价值最大化。企业就是要赚钱，并控制分析所谓的可持续发展，表现为不断地赚钱。

我们对于财务总监的定位不是仅限于财务专业能力的运用，而是进一步要求他们成为总经理的战略合作伙伴，要帮助总经理创造价值。具体来说，财务总监应该要通过风险防范导向下的战略管理和预算控制，来实现管理增值的职能;要借助it系统简化流程和实现流程标准化的.手段来实现管理职能;要成为企业信息的整合者和保管人，正如联邦快递cfo格拉夫所说的那样：把相同的真实信息传达给公司内部和外部的人，并激起所有受众作出反馈。

为了有效降低企业经营风险，持续的内控建设也必不可少。需要设立专门的流程部门指导和支持集团及下属成员企业的内控体系建设;公司的内部审计部门每年实施大量的内控审计，督促和保证各单位的内控制度完善和有效执行。也需要聘请外部专业会计师事务所对内控进行专项审计并出具专业评估鉴证报告。

在会计管理工作方面，强调财务要能够对所掌握的信息做出专业的分析报告，也就是说要求财务人员要能够把财务和信息结合起来，熟悉公司业务，并结合财务资源，进行数据分析，对未来的趋势做出判断，并向决策层提供有效的决策信息，从而提升财务在价值创造里的作用。

加强企业信息化建设，要使it战略和公司总体战略高度匹配，要对公司业务发展提供支持，对企业内部的组织流程和业务流程以及业务系统效率起到促进作用。同时，要进一步加强erp系统一体化建设，不仅仅是财务系统、而是要贯穿到各个业务流程中要加快推进财务报告的e化进程，并建立管理驾驶舱这一基于erp的高层决策支持系统。

三、保持企业价值的活动，包括财务管理系统建设、会计管理、会计信息管理、会计制度与组织管理等。

创造价值的活动也可以套用木桶理论，木桶板的高低决定创造价值的高低，最短的板决定了你的价值;保持企业价值的活动，则像水桶的底一样，没有它就没办法成功，企业成立首先就需要财务做运行的基本保证。支持企业价值的活动相当于木桶上的一个箍，有了箍水不会流失，而且增加了它的安全性，这就是财务管理提升企业价值。

在财务管理培训业中，重要的问题是财务怎么参与管理，让财务在财务管理过程当中去创造企业的价值。我有这样几个认识:。

第一，不要动不动做法定会计培训，企业关注的是管理会计的培训，是财务管理提升价值的培训，从经济的角度、从管理的角度来解决财务在企业管理过程当中发挥作用的培训。

第二，一对一的内训效果更好。每个企业都有自身的特点，应该针对企业做个性化的培训。

第三，倡导手把手的教练式培训。管理方法没有好坏之分，跟具体情况结合紧密的就是好方法，我们应该向别人学习，和中国的环境、发展阶段、文化紧密结合，没有科学的管理，只有有效的管理，这样才能实现财务管理提升企业价值。

对于财务团队的建设，我们除了要构建学习型组织、持续引进优秀财务管理人才、财务后备梯队建设、强化团队的执行力和创新力之外，我们还是要强调整个团队要对公司业务加深了解，对整个价值链有深刻的理解。正如我们一直所说的，整个团队都要为决策提供有效支持，从而帮助提升企业价值。这对于个人能力方面也有更高的要求，我们要求员工个人不仅仅是一名财务工作者，还要具备领导者的素质，不仅能有效控制，还要能有效沟通，不仅能对出现的问题说不，还要能够提出有价值的建议。

1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。按照国家会计制度的规定记账、复核、报账，做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。

2、按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。

3、建立健全各类日记账、明细账，正确运用会计科目编制记账凭证，做到原始凭证齐全有效，记账凭证与原始凭证金额一致、准确无误。

4、每日根据供应商送交的送货对账单，与帐套中的采购入库单核对，保证应付账款正确无误。

5、每日及时审核采购部门报送的《采购入库单》，与供应商递送的送货单核对是否一致，相关人员签字是否完整，如有不符，可拒绝接收，保证账实相符，确认无误后，归档保存。

6、审核记账凭证，据实登记各类明细账，并根据审核无误的记账凭证汇总、登记总账。

7、定期对总账与各类明细账进行结账，并进行总账与明细账的对账，保证账账相符。

8、月底负责结转各项期间费用及损益类凭证，并据以登账，并做好记账、结账和对账工作。

10、按税收政策规定正确计算和缴纳公司所得税，进行公司所得税管理工作。

11、准确及时地对公司纳税工作作出安排。

12、负责内部单位统一结算发票信息录入，增值税专用发票等抵扣信息录入、认证工作。

13、编制各种会计报表，编写会计报表附注，进行财务报表分析并上报高层管理人员。

14、为公司为公司贷款及公司基础资料汇编工作提供财务数据、合并会计报表。

15、为公司预算编制及管理提供财务数据，为统计人员提供相关财务数据。

16、为会计事务所审计工作提供各明细账情况表及相关审计资料。

17、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料，做到数字真实、凭证完整、装订整齐，字迹清晰。

企业财务计划书如何写篇十一

随着经济全球化和高新技术的发展、知识经济时代的来临，传统的财务管理体制已经不能适应经济发展的要求。因此，探讨当前经济形势下的财务管理创新，是企业实现成功理财的必然选择。怎样建立健全新兴的财务管理体制以适应建立现代企业制度的需要，是当今企业应当认真思考研究的问题。

本文将分为四部分：第一部分为财务管理创新研究的背景、意义；第二部分是财务管理创新的必要性，介绍财务管理需要创新的原因；第三部分是财务管理的影响因素，分析内外部因素对企业财务管理创新的影响；第四部分是财务管理创新的策略，综合知识经济时代下的各个因素进行各方面的创新。

一、财务管理创新的背景及意义

我国企业财务管理在1993年制度改革以后有了一次较大的变革，但与外国企业财务管理体制相比我国的管理体制依旧很不完善。所以探究财务管理体制该如何变革和创新对于提高企业管理水平有着重要的指导意义。当前，我国的上市公司越来越多，有一些企业到国外上市，如果不能在财务管理体制上与国际企业达成一致，将严重阻碍我国企业的发展步伐，所以我们不仅要学习还要从中学会创新。但制定科学的财务管理体制，应建立在客观的经济环境的基础上。影响企业体制改革和创新的因素很多，所以深入研究如何确立企业财务管理体制是社会所需，在这种形式下，理论和实务界都在进行财务管理体制改革和创新的研究。 张锡明曾在《浅议新形势下企业财务管理的创新路径》中提出类似的观点，在全球一体化的形势下，企业财务制度的创新是必然之路[5]。但我国企业财务管理体制创新存在的问题还很多，需要进一步解决。通过对本课题的研究，试图找到一种改变我国企业财务管理体制当前不良局面的方法，解决企业存在的一系列财务问题并希望能在这个过程中找寻到一条比较可行的道路去改善我国企业财务管理体制的现状。从而达到创新的目的，促使企业的财务管理得到进一步完善和发展，使企业更能适应现代经济的需要。

二、财务管理创新的必要性

1.社会经济发展需要企业财务管理创新。

随着社会经济的发展、人们的物质生活水平的提高，人民群众的眼界大大开阔了，精神需求也在不断增强。因此企业财务管理也要跟上时代步伐，不能还是老一套。过去企业财务管理主要靠人进行计算处理，现在微型计算机可以在企业财务管理中发挥重要作用，如何应用好计算机辅助企业理财，也属于现代企业财务管理创新的内容。

2.科技革命、管理革命需要企业财务管理创新。

现代企业财务管理如果不能有效地配合科技革命和管理革命，那将成为企业发展的障碍。因此现代企业财务管理要注意科技、管理革命的发展趋势，要适应新的潮流，创造出全新的企业财务管理模式。

（一）内部因素：管理决策因素

1.项目投资和资本结构。这是决定企业报酬和风险的首要因素，任何投资都会有风险，而企业实施科学严密的投资计划将会大大减少项目的风险。多年来，不少企业陷入困境，甚至破产倒闭，大都是由于投资失误所致。具体操作时还应考虑以下两个方面：一是在确定项目方面，实行“统一规划、民主集中和专家评审”的可行性论证方法；二是在使用资金方面实行投资预算、总量控制和封闭追踪的专款专用办法。使企业的总价值最大，就是要寻找一种最佳的资本结构，揭示资金成本、财务杠杆同企业价值之间的关系。另外，未来增长率和销售的稳定性、商业风险、管理当局的控制能力和金融机构对企业的态度，也将对资本结构产生影响，在确定企业财务管理目标的同时，也应一并考虑。

2.投资报酬率与风险。企业为达到经济增长的目的，在面临众多投资机会时，往往通过资本预算来作出长期计划决策。为提高投资报酬率，必须对“货币的时间价值”有所研究，找出适合于对资金筹集、投资、使用和回收进行研究的数学模型和分析方法，如采用净现值法、现值指数法、内含报酬率法等，从而提高财务管理决策质量，实现企业财务管理目标。

3.股利决策。股利决策的重要性是基于以下主要原因：一是影响融资计划和资本预算；二是股利减少了留存盈余，会引起较高的债务权益比率。

（二）企业集团因素

企业目标的确立为财务管理目标奠定了基础。在确定企业财务目标前必须考虑与企业相关的利益关系人，而影响财务目标利益集团主要有三方面。

1.企业所有者包括政府。所有者对企业理财目标的影响主要是通过股东大会和董事会来进行的。

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企业财务计划书如何写篇十二

今年在上级的正确领导下和各位同志的帮助下，我顺利的完成了场里的财务工作，现将主要工作汇报如下：

在政治思想上，我坚持社会主义道路，作为党员的一分子，我积极参加思想政治学习，以期提高自己的政治理论水平和综合素质，并在实际工作，根据自身岗位特点，切实作好本职工作。正确履行会计职责和行使权限，认真学习国家财经政策、法令，熟悉财经制度;积极钻研会计业务，精通专业知识，掌握会计技术方法;热爱本职工作，忠于职守，廉洁奉公，严守职业道德;严守法纪，坚持原则，执行有关的会计法规。工作中审核一切开支凭证，及时结算记账，做到各项开支都符合规定，一切账目都清楚准确。对经费的使用情况和存在问题，经常向有关领导请示汇报。按照规定编造全年、每月的各种报表资料和月度结算，做到准确无误。

立足本职，作好本部门其他工作的配合。由于我科室人员较少，结合财务工作的特性，我除作好本职工作外，认真学习场机关财务开支审批制度、差旅费开支管理办法等内部控制制度等，认真把握经济事项的实质，作好会计基础核算工作，这些工作虽然琐碎，但是我始终能保持良好的心态，认真的作好每一项工作，为我场各项工作能顺利开展尽自己的努力。

在学习态度上不够认真、缺乏自觉性和积极性，不善于学习、学习抓的不紧，积极性不高，存在着被动、满足于现状、应付思想。在实际工作中，思想不够解放，观念更新不到位，工作上存在自我满足情绪。在新形势、新任务和工作中遇到的新问题没有进深层次的分析，仅看表面现象、思考不深刻，缺乏应有的政治敏锐性和洞察力，有时了解情况不多时仅凭感觉和自己认为对的想法去解决，处理方法比较简单。

在过去取得的成绩的同时，我深知自己的进步相对于其他同志来讲还有不小的差距。在今后的工作中，我将进一步发挥自己的主动性，注重自身思想修养的提高，努力提高自己的业务工作能力，力争出色完成自身工作和领导安排的任务，为我场的经济和社会又好又快地发展做出应有的贡献。

企业财务计划书如何写篇十三

国家法律法规的不断完善、电力体制改革的不断深化和电网企业实施“一强三优”现代公司的发展战略，使得电网企业财务管理面临新的形势。以现阶段电力企业财务管理的基本情况为背景，分析了电网企业财务管理创新的内在要求，进一步系统阐述了财务管理的目标创新、财务管理观念创新、财务管理内容创新、财务管理手段创新与财务工作人员能力创新等。

改革开放30年来，我国电力工业经历了从政府部门到电力企业的历史演变。财务会计工作见证了从“增减记账法”到“借贷记账法”、从“拨改贷”到“资本金制度”、从“拨算盘”到“计算机”的改革与进步历程，财务会计工作发展迅速。随着电力体制改革的深入，近年来，电网企业的经营环境发生了巨大变化。在2017年公司财务预决算会议上，国家电网公司强调要着力发挥集团优势，创新管理体制，提出了财务管理“四个一”：会计核算“一本账”、资金管理“一个池”、财务监管“一张网”、财务应用“一个平台”。新的经营形势及财务管理的更高要求，呼唤全新的财务管理。

1 现阶段电网企业财务管理面临的形势

1.1 电网企业财务管理的法律环境日趋成熟

而是围绕企业财务的实质，对企业财务行为和财务关系进行规范，引导企业实现科学管理。主要强化了企业财务管理中对资金筹集、资产运营、成本控制、收益分配、重组清算和信息管理的作用；新《通则》将原来从职工福利费列支的职工医疗、养老等社会保险项目统一改为按照规定比例直接从成本中列支，不再按照基本医疗与补充医疗、基本养老与补充养老、试点地区与非试点地区实行不同的财务政策，相应取消按工资总额14%提取职工福利费的做法。根据财政部下发的有关文件规定：“应付福利费”有结余的，继续按照原有规定执行，待结余使用完毕后，再按照新《通则》执行；余额为赤字的，转入2017年年初未分配利润。新颁则》执行后，加强对该部分费用支出的管理，按照新《通则》妥善处理可能影响职工利益的福利支出。

政策上的重大变化将直接影响企业的整体经营状况和具体业务处理，使财务管理工作面临新的挑战。财务管理必须深入细致地进行政策研究，积极与有关部门进行沟通，制定并实施相关应对方案，保障投资者、企业和职工的合法利益，促进公司和谐稳健发展。

的电网企业是一个新机遇。

面对制度、法律关系的调整和变化，财务管理也必须通过转变财务管理理念，完善财务管理职能，实现财务国际趋同，做好财务管理创新，提高财务专业素质，加强财务法制意识等措施来适应全新的企业经营环境。

1.2 行业外部监管不断加强

近年来，随着电力体制改革的深化，电网企业体制环境发生了根本变化，电力企业的职能由垂直一体化经营的发、输、配、售业务转变成主要经营输、配、售等电网业务；国家对电网公司的监管呈逐步强化和细化的趋势。除国家发改委、财政部、国家税务总局、审计署等原有的部门外，政府增设了国资委和电监会2个监管部门；在用电形势缓和的情况下，电力企业的成本与员工待遇、多经企业和主业的关系等受到社会各界的高度关注。与过去相比，电网公司必须接受来自国资委、电监会、财政部、税务、审计部门等更加严格、全面的监管，电网公司的经营环境需要改善。国有资产出资人身份的确立以及社会关注度的提高，引发对电网企业财务管理目标从原来的保安全、保生产转变为企业价值最大化，要求公司管理层在确保公司持续性价值创造、承担社会责任的前提下，实现股东财富最大化；同时，电网企业财务信息披露与透明度需接受更严峻的挑战，财务工作人员尤其是财务管理人员不仅要更新理财观念，重新定位财务职能，扩展各种财务管理技能，更要进一步学习证券、金融、财政、税务、法律等相关知识，拓宽知识覆盖面、完善知识技能结构，夯实专业基础，提高综合素质，更深入地加强企业财务管理的法制意识、职业道德以及社会责任感，以确保向投资者、债权人、政府部门、关联方、公众等社会各界提供真实、准确、完整、高透明度的各类财务信息。

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企业财务计划书如何写篇十四

搞好会计核算是做好学校财务工作的基础，因此，必须在巩固会计核算改革的基础上，进一步规范会计基础工作，提高会计核算的水平。

2、完善财务制度建设

我们将在20xx年制度建设的基础上，进一步制定和完善一些校内财务规章制度，诸如：《xx大学非贸易非经营性外汇财务管理办法》、《xx大学二级核算单位会计工作制度》等，使会计工作有一个更加完善的制度环境。

3、进一步加强财务系统信息化建设

我们将进一步开发财务专网在财务管理和会计核算中的作用;进一步加强财务处网页建设，做好财务信息的日常发布工作，方便教师查询，提高办公效率;完善内部报表制度，开发财务分析系统，为决策提供科学依据。

4、配合后勤部门做好社会化改革工作

从财务角度认真总结20xx年后勤改革的经验，修订和完善后勤单位的经济管理办法，使其在自我发展的轨道上实现良性循环;设立后勤专管员了解后勤财务状况，帮助主管校长进行后勤理财;扩大后勤改革的范围，制定饮食服务中心、接待服务中心等部门的管理办法，配合后勤部门把后勤改革推向深入。

5、加强会计人员的业务培训，提高会计人员的整体核算水平

6、拓宽、完善天财软件在管理上的应用

20xx年将重点开发为各系财务负责人和系会计人员使用的财务报表分析系统以及开发离任审计的财务指标评价系统。

7、管好、用好各种专项经费

做好211工程的验收检查及财务文件的归档以及财务数据和财务统计分析工作。掌握985经费的使用计划(规划)，加强平日管理、检查、分析和控制工作。

8、清理会计档案库，开发票据管理软件

对所有的会计档案进行整理、清查和分类，开发票据管理软件，加强票据的管理和监督。

9、完成助学金一级核算工作

在工资实现一级核算之后，完成助学金一级核算的动员、说服、组织、协调以及数据的采集、核算、岗位责任方面的工作，实现助学金的银行代发，从而提高助学金管理的运行效率。

10、加强平安互助基金、住房公积金的管理及核算工作

进一步加强平安互助基金的管理，落实财务处、校医院和工会三方面的责任，建立科学、现代化的平安互助基金管理体系。

11、拓宽结算中心业务，实现金融创新

恢复结算中心对公(主要指后勤资金)部分核算业务;配合校园卡工程，研究落实校园卡小钱包结算功能方案;研究资金增值方案及方式;参与全国结算中心工作的研究;在总结20xx年学生学费收取工作的基础上，进一步做好20xx年的收费工作。