2023年订货控制报告范文汇总(精选12篇)

在撰写报告之前，我们需要对所要报告的主题进行充分的调研和准备，确保我们掌握了足够的信息和数据。报告的语言要简洁明了，避免使用模棱两可或含糊不清的词语。在这里，我们为大家提供一些写作报告的技巧和注意事项。

订货控制报告范文汇总篇一

市财政局：

按照《xx市财政局关于开展行政事业单位20xx年度内部控制报告监督检查工作的通知》(x财会〔20xx〕8号)文件要求，我乡高度重视，精心组织，全面安排部署，对照相关指标结合我乡实际，认真开展自查，现将相关情况报告如下：

认真学习财政部、省财政厅及市财政局的相关文件和会议精，充分认识到内部控制工作的重要性和必要性，成立了由主要领导任组长，分管领导任副组长，相关部门负责人为成员的内部控制工作领导小组，建立了由主要领导亲自抓，分管领导具体抓，各有关职能站所共同参与的工作机制和责任机制。由乡主要领导牵头，主持召开专题会议，全面安排部署全乡内部控制工作，结合我乡实际制定详细的工作方案，明确了工作责任和要求，并向辖区内单位和部门广泛宣传，要求各有关部门做好内部控制工作，明确要求，切实做到思想认识到位，组织领导到位，工作落实到位，确保此次工作顺利开展。

制定内部控制工作实施方案，加强对干部的培训提升工作能力。一是加强业务培训。引导和鼓励相关业务人员深入钻研内部控制建设方面的业务，系统学习基本理论知识和相关政策法规，及时掌握相关政策制度变化，了解业务领域内的社会热点和理论前沿，不断拓宽自身视野，丰富专业知识，夯实业务基础。二是注重工作总结。要求业务人员以参加相关会议为契机，认真梳理自身工作，总结经验不足，思考改进工作的途径方法，并虚心听取上级部门的点评意见和批评建议，同时，注意借鉴其他乡镇和部门的经验做法和创新模式，从中吸纳精髓、学习思路、借鉴方法，提高自身能力。

重视内部控制的各项制度建设，建立健全了《固定资产管理制度》《合同管理制度》《收支业务管理制度》《预算管理制度》等多项制度，同时强化业务流程管理，进一步完善了预算业务管理、收支业务管理、采购业务管理、建设项目管理等多个方面的内部控制。我乡严格按照相关要求，经常不定期围绕资金收支、管理、监督的各个环节，深入查找问题，检查全乡各类资金监管政策法规执行情况，内控制度是否健全，管理是够规范，有无违规操作甚至违纪违法等各方面问题，对于发现的问题及时进行整改，进一步提高维护资金安全的自觉性，从源头上防范风险。

单位内控是一个复杂的体系，工作涉及到预算业务、收支业务、采购业务、资产管理、建设项目、合同管理、内外监督等各项经济活动，需要内部各部门的协作和配合。成立了由乡长任组长、分管副乡长任副组长、相关部门负责人为成员的内部控制规范领导小组。对内部控制的建立和实施情况进行监督，及时发现并指出内部控制管理中的问题和薄弱环节，督促落实内部控制的整改计划和措施，确保内部控制体系的有效运行。

(一)对内控制度建设的重要性认识不够，认为建立了规章制度，就是建立了内控制度，忽视了内控制度是一种业务运作过程中环环相扣的动态监督自律机制。

(二)内控制度建设滞后，内控体系不够完善。自实施内部规范管理以来，我局着重各项业务制度建设，没有将内部制度建设很好地过渡到内部控制建设上来，个别制度虽然建立了，但对系列业务业务流程缺乏牵制、制约关系，个别制度存在牵制、制约关系，却没有随着业务发展而及时更新，而且，没有形成一套整体职责权限相互制约、运作有序的内控体系，缺乏有力的整体监控。

下一步，我乡将继续按照内部控制的相关要求，以这次检查为契机，针对内部控制的各个方面采取强有力的措施，推进我乡内部控制工作更上一层楼。

(一)合理设置岗位，明确责任分工，建立内部制衡机制。根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、稽核等岗位。建立岗位责任制度，形成责任明确，相互制约的内部制衡机制，突出加强对资金结算过程的监督。

(二)加强干部培养、考核和监督，加强思想政治建设，转变观念、转变职能、转变作风，全面提升内控队伍的综合素质和工作能力，构建学习型、服务型单位。

(三)进一步认识内控机制建设的重要性。既要重视业务工作，又要重视依法行政，既要重视规范管理，又要重视责任追究，认真推进全乡内部控制机制建设，为我乡各项工作顺利开展提供坚强保障。

xx乡人民政府。

20xx年10月20日。

订货控制报告范文汇总篇二

3、掌握仪器检较的基本原理和方法；

4、学会用相关平差软件处理观测数据以及对处理结果进行分析；

1、测区四等导线控制网的建立（平面网和三角高程网），武工职院校内。

2、测区二等水准网的建立（高程网）；武工职院校内。

3、采用独立坐标系统和独立高程系统。

4、用j2型全站仪9测回测水平角练习。

全站仪一套，，ds2二等水准仪一套，计算机，南方平差易平差软件。

四等导线网和三角高程网同步作业。

另外进行全站仪9测回观测水平角练习。

四等导线测量的主要技术要求。

利用ds2水准仪布设二等水准网。

通过本次实习，巩固、扩大和加深我们从课堂上所学的理论知识，首先，我明白了控制测量的重要性。既然是要测量就离不开实践。实践是对测量学知识的最好检验，只凭在课堂上的听，我并没有掌握很多具体知识，尤其是对仪器的使用，对课堂知识的实际应用更是一塌糊涂。当第一天开始测量的时候，我的心里还一阵的发愁：该如何把任务进行下去。当动手的时候，发现其实并不难，听别人一说或者翻阅一下课本，然后自己动手操作一遍，就基本掌握了方法。要想提高效率和测量精度，还要经常练习，这样才能做到举一反三。这些知识是十分重要、十分基础的知识。

团结就是力量，纪律才是保证。一次测量实习要完整的做完，单靠一个人的力量和构思是远远不够的，只有小组的合作和团结才能让实习快速而高效的完成。这次测量实习培养了我们小组的分工协作的能力，增进了同学之间的感情。我们完成这次实习的原则也是让每个组员都学到知识而且会实际操作，而不是抢时间，赶进度，草草了事收工。所以，我们每个组员都分别独立的观察，记录每一站，并准确进行计算。做到步步有“检核”，这样做不但可以防止误差的积累，及时发现错误，更可以提高测量的效率。我们怀着严谨的态度，错了就返工，决不马虎。直至符合测量要求为止。我们深知搞工程这一行，需要的就是细心，做事严谨。经过每个组员的.团结工作，我们完成了测量的工作。

在外面测完后，还要回来计算，检验测完的结果是否符合要求及在规定的线差内。

测量实习，让我学到了很多实实在在的东西，对以前零零碎碎学的测量知识有了综合应用的机会，很好的巩固了理论教学知识，提高实际操作能力，同时也拓展了与同学之间的交际合作的能力。当然其中不乏老师的教诲和同学的帮助。一周中我们也体会了不少酸甜苦辣，有的测量很顺利甚至零误差，有时测量处处碰壁，但也算过去了，完成了测量还是很高兴的。虽然测量中大家也有懒的时候不想测了。

我很珍惜学校为我们安排实习这理论与现实连接的重要环节，通过实习，不仅理解了基本测绘工作的全过程，系统的掌握测量仪器操作、实测、计算、等基本技能，而且为以后的工作打下基础。还使实际工作能力得到锻炼。在实习中培养了踏时求是的工作作风、吃苦耐劳的献身精神、团结协作的集体精神。

订货控制报告范文汇总篇三

2016年5月14日下午，市科技局党组书记、局长杨衍佑主持召开局务(扩大)会议，局领导王慰祖、苏勇、郭杰出席，局机关全体干部职工、局属单位主要负责人参加会议。现将会议议定事项纪要如下：

一、由王慰祖同志牵头，社发处负责，积极与高新区衔接，尽快拿出国家生物产业基地小微企业创新创业园规划图，对接相关招商工作，加快国家生物产业基地小微企业创新创业园建设进程，适时向袁市长做专题汇报。

二、由王慰祖同志牵头，办公室、财审处负责，做好局系统办公用房整修、统一调配工作。

三、由王慰祖、郭杰同志牵头，局党的群众路线教育实践活动领导小组办公室负责，认真对照检查，做好第一阶段活动回头看工作，进一步做好征求意见工作，做好查漏补缺。同时，要着手安排领导干部撰写剖析材料，做好召开民主生活会准备。

四、由吴海芸同志牵头，农村处负责，组织落实做好局系统联扶工作，加大科技推进产业发展力度，全方位改善联扶村生产生活水平，确保范家山村顺利脱贫，做好已脱贫村的巩固提高工作，保持我局联扶工作良好势头。

五、由苏勇同志牵头，各处室、各单位紧密配合，全力做好2016兰州科技成果交易周筹备工作。1.与市委宣传部衔接，5月17日下午3:00在市政府召开新闻发布会;2.做好参展成果分类，整理制订参加科技成果交易周企业名录;3.细化宾客接待方案，制订接待手册，确保接待工作不出纰漏;4.局系统全体人员要进一步强化认识，把活动筹备工作作为培养检验干部能力素质的`平台，以饱满的精神和良好的状态展示科技局的良好形象。

六、由苏勇同志牵头，成果处负责，认真做好全市科技奖励大会的筹备工作。

七、由苏勇同志牵头，高新处负责，按照全市招商引资工作总体要求，研究提出战略性新兴产业组及我局招商引资工作方案。

八、由郭杰同志牵头，人事处负责，认真落实全市事业单位分类改革领导小组会议精神，与市编办积极衔接，尽快拿出我局局属事业单位分类改革实施方案。

九、由郭杰同志牵头，局纪检组、监察室负责，研究制订《市科技局系统工作人员问责办法》和《市科技局诫勉谈话规定》，进一步加大责任追究力度。

十、各单位、各处室要进一步对照2016年工作目标责任书确定的各项目标任务，保进度、抓落实，认真研究深化科技体制改革的措施，加快科技大市场建设，推进科技金融结合工作，局纪检组要对重要工作开展情况定期督查。科技局内部控制会议纪要二2016年5月6日上午，市科技局党组书记、局长刘炎林在局会议室主持召开局党组会议，专题研究了行政审批事项清理工作。会议听取了地震办分管领导骆先意副局长对抗震设防工作有关收费事项的情况汇报，形成了一致意见。现将会议主要精神纪要如下：会议明确，地震办原设有一项抗震设防确认费，在市政务中心设有专门收费机构。现根据上级有关文件指示精神，经局党组讨论研究，决定按规定取消该项收费，自即日起开始实行。会议强调，地震办原有收费项目取消后，抗震设防服务工作照常运行，确保服务工作质量。

20xx年5月8日。

参会：

记录：

订货控制报告范文汇总篇四

观察“快乐”与各种物质的反应情况。

了解“快乐”的元素组成。

烧杯若干个，“快乐”溶液10—20毫升，酒精灯，石棉网，集器瓶，各种其他物质及溶液。

（1）将“快乐日用倒入烧杯中，再倒入适量的“孤独”溶液。

实验现象：杯低有黑色的沉淀物生成，并证明其化学性质极为稳定，在一般条件下不与其他物质发生化学反应。

（2）将“快乐”溶液倒入烧杯中，轻轻地投入一小块“忧郁”固体，将烧杯放在石棉网上，用酒精灯加热。

实验现象：适当加热到某种程度，液体表面发生剧烈燃烧，伴有滚滚浓烟，进入人体后，即神经紧张，感到惶惶不安。

（3）将“快乐”溶液倒入烧杯中，加少许“微笑”颗粒，用集器瓶收集产生的气体。

实验现象：“快乐”溶液立即变成粉红色，生成的气体是人面部肌肉松弛，嘴角弧线成标准的90度直角。

（4）将“快乐”溶液倒入烧杯中，放入一小块“轻松”物质。

“轻松”物质与溶液接触，表面变为绿色，颜色极其鲜艳。

想要边得快乐，就不应该时常封闭自己，也不应该沉浸在过去的痛苦和悲伤之中，应加强与人的交流，时常微笑，时刻放松自己，调节自己的情绪。

快乐=微笑+热情+轻松。

采菊东篱下，悠然见南山。

只有自寻烦恼的人，没有找不到快乐的人。

订货控制报告范文汇总篇五

一、实习名称：

二、实习目的。

1.巩固校内课堂所学知识，加深对控制测量基本理论的理解，能够用有关理论指导作业实践，做到理论与实践相统一。

2.提高动手能力，通过实习熟悉并掌握工程控制测量的作业程序及施测方法，熟悉控制网布设作业计划、控制网布设、观测、数据处理的作业程序及方法。

3.对野外观测成果进行整理、检查和计算，掌握测量平差理论处理控制测量成果的基本技能。

三、实习时间及地点。

1.实习时间20xx年6月17日-24日。

2.实习地点河南工业职业技术学院新校区。

四、实习任务：

在规定时间内完成一组四等导线和一组二等水准所有的外业测量和内业数据处理的一系列工作，并保证其精度要求符合标准，各项成果不允许超过规定的限差。

五、人员组织安排。

全班统一开始实习，24人分为6个小组，各个小组设组长一名，负责该组的全面工作。

(二)具体内容。

一、实习动员。

实习的第一天，由张老师和史老师给我们做了实习的动员大会。在动员会上，两位老师一再强调了本次实习的重要性，因为我们是工程测量专业，在专业要求上我们要通过控制测量实习的过程，认真对待怎样从选点，到实测再到碎部控制，最后到布设校园的平面和高程控制网等等，做到能更深刻地理解测量工作的原则“先整体后局部，先控制后碎步，由高级到低级。”以便更好的掌控布设控制网的过程。

老师还给大家分析了新校区地理条件较复杂、人员密集等因素给本次实习带来的困难，以及新校区车流量较大对我们造成的安全隐患并提醒同学们在实习过程中注意安全，鼓励同学们努力克服困难，努力完成本次实习。此外，还讲解了仪器操作、搬迁中的注意事项，并要求在实习期间自行保管实习备品。

本次实习中需要用到的仪器主要有全站仪、水准仪、水准尺、棱镜、脚架。动员会结束后，当天我们主要进行了技术设计书的编写工作，并于第二天早上八点到实验室领取仪器，到新校区开始了本次实习的主要工作。

二、外业工作。

本次控制测量实习的外业工作主要由两个方面的内容：一是四等导线、二是二等水准。

1.导线测量主要是测边和测角。

导线边长可用测距仪、全站仪直接测量，也可用钢尺丈量。若用测距仪、全站仪测定，应往返各测一次，达到精度要求后取其平均值作为最后结果。测定时，可以测定斜距，观测竖直角，然后改正为水平距离。也可以直接测定水平距离。

若用钢卷尺直接丈量，应同向丈量两次或往返各丈量一次，对于图根导线，相对误差小于或等于1/2000说，取其平均值最后结果。

导线的转折角用全站仪或经纬仪采用测回法观测。导线的等级不同，使用仪器类型不同，那么，测回数也不同。图根导线用dj6光学经纬仪观测一测回即可。本次实习所做的为四等导线，所以按照规范测角要用六个测回。导线的转折角有左角、右角之分，可以观测左角，也可以观测右角。但同一导线要观测左角就确定为左角，要观测右角就确定为右角，以免计算坐标时发生错误。

2.水准测量主要是测高差算高程。

本次实习所要求做的为二等水准。

二等水准测量属精密水准测量，使用精密水准仪和因瓦精密水准尺，水准仪应采用s1以上精度的仪器，测站观测顺序为往测奇数站后前前后，偶数站前后后前，返测奇数站前后后前，偶数站后前前后，前后视距差不得超过1米，累积差不得超过3米，高差闭合差不得超过正负4倍根下l，基辅差不得超过0.4mm,基辅高差之差不得超过0.6mm(1).每一站的观测顺序.

这样的观测顺序简称为“后一前一前一后。其优点是可以大大减弱仪器下沉误差的影响。

(2).测站计算与检核视距计算前、后视距差，二等水准测量，不得超过1.5m，累计不得超过3m。

三、内业计算。

导线测量计算的目的是求得各导线点的坐标。

步骤：

第一步：先只考虑角度闭合条件角度闭合差应该“反符号平均分配”。第二步：用改正后的角值计算各边的坐标增量，再计算量个坐标闭合差。第三步：只考虑x坐标闭合条件。把x坐标闭合差“反符号按边长为比例配赋给各边的坐标增量”第四步：只考虑y坐标闭合条件。把y坐标闭合差“反符号按边长为比例配赋给各边的坐标增量”

闭合导线坐标计算。

1.角度闭合差的计算与调整n边行的内角和应为：(n-2)*180。

3.相邻导线点之间的坐标增量计算坐标增量：就是两导线点坐标值之差，也就是从一个导线点到另一个导线点的坐标。

(三)实习心得。

通过这次实习，学到了测量的实际能力，更有面对困难的忍耐力;为了尽快尽质的完成任务，我们每一天都在加班的努力，尽管很累，很辛苦，可我们还是克服了种种困难，顺利的完成了本次实习的所有任务。同时我们也在实习中把所学知识进行了巩固和复习，学到了许多测量的实际能力，也学到了小组之间的团结、默契，更锻炼了自己很多测绘的能力。

首先，是熟悉了水准仪、全站仪的用途，熟练了水准仪、全站仪的各种使用方法，掌握了仪器的检验和校正方法。

其次，在对数据的检查和矫正的过程中，明白了各种测量误差的来源，其主要有三个方面：仪器误差(仪器本身所决定，属客观误差来源)、观测误差(由于人员的技术水平而造成，属于主观误差来源)、外界影响误差(受到如温度、大气折射等外界因素的影响而这些因素又时时处于变动中而难以控制，属于可变动误差来源)。

这样更好了解了如何避免测量结果错误，最大限度的减少测量误差的方法，即要作到：(1)在仪器选择上要选择精度较高的合适仪器。在仪器精度有限的前提下通过机械回转等方法消除误差。(2)提高自身的工程测量水平，掌握正确的方法，规范操作。降低误差水平。(3)通过各种处理数据的数学方法如：距离测量中的温度改正、尺长改正，多次测量取平均值，校正数值等来减少误差。

除了熟悉了仪器的使用和明白了其原理掌握误差的来源和减少措施，还应掌握一套科学的测量方法，在测量中要遵循一定的测量原则，如：“从整体到局部”、“先控制后碎部”、“由高级到低级”的工作原则，并做到“步步有检核”。这样做不但可以防止误差的积累，及时发现错误，更可以提高测量的效率及精确度。通过实践，真正学到了很多实实在在的东西，比如对测量仪器的操作、整平，对中更加熟练，学会了控制测量课堂上无法学到且做到的东西。

一周多以来，我们都坚守在自己的“阵地”，观测、记录、计算、.....我们分工合作，力求更好地完成任务。在测量过程中，我们也有遇到了很多问题，疑难以及困难。通过老师的提点以及我们的认真地对待还是很好的克服了。非常感谢这一次实习，为我们提供了一个共同学习，共同进步，团结合作完成一项项目的机会，我从中受益颇多。其次，我也学会了许多在书本上学不到的，与测绘无关的东西。

例如，拓展了自己与同学老师的交际能力，团结协作能力。在那充实的四周时间里，每个人都有自己难得的体会。这种只能靠团队力量才能完成的实习的确让我们感受良多。一个测量实习任务要完整地做完，单单靠一个人的力量和构思是远远不够的，只有在小组的密切合作和高度团结下才能将实习任务快速而高效地完成。这次控制测量实习也让我真正的体会到了我们一个小组就是一个整体不可分割的整体。

小组成员的合作很重要，实习小组的气氛很大程度上直接影响到实习的进度和各项成果的质量。而这些，都是在测量实习之外所不能体会得到的。现在的小组成员之间，最需要的就是相互谅解，相互体谅，要相信别人，要学会站在别人的角度替别人考虑问题，和这些为同一个目标共同努力的人友好相处。这是一个成功的团队能出色的完成团队的任务的最好方法。

在这里，我要感谢我们组的成员，每一个人都曾帮助过我，信任过我，而我们每一位都是这样对待他人了，所以才使得我们组有着很强的凝聚力，但是我们毕竟是四个女同学一个组，虽然凝聚力强，但是我们的体力毕竟不如男生，都知道测量不仅仅是比技术的，更是比体力的，由于我们存在这个劣势。虽然也按时按量的完成了实习任务，成果却没有人家男生组的完美。但是我们组的的团队氛围真的很不错，我们都很非常团结，团结意识在我们组里边体现的非常好，我们都互相帮助，原本艰辛的实习变的充满乐趣体验了。

在实习过程中，也发现实习的普及非常重要。我国政府为推进经济建设而进行的多年的教育活动，取得了很大成就。人们的观念、意识都有了很大的提高。但是在经济发展的深度与广度上还有一些不足。我们的活动不能只做表面文章，要深入实际，真真正正的让人们了解含义。

并在这个基础上，逐步确立人们对经济发展的信仰，确立经济发展神圣地位，只有这样我们国家的经济建设才有希望。通过这次控制测量实习，我学到了很多基本的测绘方法和技术，提高了自己的测绘技能，这将对我以后从事测绘事业岗位打下坚实的基础，并使自己对未来充满自信。

第一，学会了二等精密水准仪的使用和检校方法;学会了精密水准网的布设和施测方法;学会了精密水准测量的记录方法;了解了精密水准测量的国标要求，了解了社会上测绘行业中的限差要求，以后会更加严格要求自己;复习和巩固了水准网闭合差计算、以及水准网平差计算。

除此之外，这次实习让我们真正感受到了测绘事业的艰辛。尤其是在夏天这个季节，连续七八天的大晴天，让我们饱受阳光的毒辣。这样的天气坐在室内尚且感到酷热难耐，何况我们我们还要在室外测量，而且不仅仅说是在外面就行了，还有繁重的体力劳动，全站仪、水准仪这些个大块头一个比一个重，还有最重的那个就是水准尺了，还得扛着它们来回走，想想都觉得让人难以忍受，但是我们还是坚持了下来，全班24个同学没有一个人放弃。

这次控制测量实习不仅是对动手能力的一次提升，更是对理论知识的一次综合性的巩固。让我们深深的体会到了“理论指导实践，实践促进理论的发展”这个道理。总的来说，这次实习，让我们体验了测绘外业的艰辛和内业的严谨;掌握了控制测量的各项知识和注意事项;明白了团结合作的重要性;提前领略了目前的测绘行业市场;学会了如何吃苦耐劳。通过实习，我学到了很多知识，最重要的一点，我真正坚定了未来从事测绘事业的信念。由此，我也更加对未来充满了希望。

最后，由衷地感谢老师们在实习过程中对我辛勤的指导，您们的付出将永远留在我们的心中。

订货控制报告范文汇总篇六

如下：

1、网点负责人每月末能对网点所有内部帐务组织一次全面核对。

2、网点负责人末能真正对网点内控制度的贯彻落实，末能起到业务的事中事后监督责任。

1、贷款资料单一，主要检查中，借款人的经营情况、合同的执行情况、经济担保情况。

2、凭证要素不规范主要印、章、押要素不全，书写马虎等情况。

1、末能真正执行二十四小时不离人，出现午、晚班空岗。

2、末能按“三防一保”要求规定，出现末能准时到岗，个别网点单人守库。

综上，我社针对存在问题，及时落实整改，时常开展职工政治思想教育、职业道德教育，逢会必讲，增强安全防患意识和安全保卫责任感，确保安全无事故。

订货控制报告范文汇总篇七

一、课题的来源，选题目的、意义及国内外概况和预测。

（1）选题的来源本课题为自选课题。

我目前所在的单位是合伙制的会计师事务所，主要从事的工作有报表审计、财务顾问、管理咨询，面对的客户有企业、也有行政事业单位。随着社会经济的发展，企业在提高经营管理效率、保证企业资产完整和风险意识也逐步在提高，对于会计师事务所所提供的财务顾问和管理咨询服务需求也在明显增加，传统的报表审计业务在所有业务中的份额在逐渐降低。

我们事务所面对的客户主要是中小型企业，中小型企业的迅速发展到一定规模时，企业的原有的经营管理方式已经不能满足企业发展的需要，主要表现在财务核算不规范、财务控制力度不够或无效，整个企业根本就没有合理的内部控制，或者有了内部控制也没有有效地执行，也没有在执行过程中对控制程序的设计是否合理、控制效果是否有效进行评价。因此，企业由于内部控制失效而出现的内部员工舞弊事件层出不穷，同时也导致企业管理效率低下，制约了企业进一步发展，如巨人集团衰败、郑州亚细亚关门等等，促使了股东及高层管理者越来越重视自身内部控制的建设。本文拟就我们事务所的一家长期客户为例，对其发展过程中的问题进行剖析，然后以内部控制的理论为基础，就客户实际状况，提出我们的解决方案。

（2）选题的意义。

本文以国内外内部控制理论为基础，针对jm置业公司内部控制现状，分析其问题产生的本质原因，阐述出我对问题的认识和观点，提出切合jm置业公司实际情况的内控解决方案。

（3）国内外研究现状分析。

内部控制理论的发展一般认为是同社会经济发展水平相适应的，根据内部控制理论的演进时期，国外的内部控制理论分为以下四个阶段：

1）内部牵制阶段（萌芽期，20世纪40年代以前），e于19提出的。在内部牵制阶段，基本上是以查错防弊为目标的。

2）内部控制制度阶段（发展期，20世纪40年代----70年代），内部控制概念最早是在1949年由美国会计师协会（aicpa）提出的，“内部控制是由企业所制定的旨在保护资产、保证会计资料可靠性与完整性、提高经营效率、推动管理部门所制定的各项政策得以贯彻执行的组织2计划和相互配套的各种方法及措施”，同时，将内部控制分为“内部会计控制”和“内部管理控制”两部分。

3）内部控制结构阶段（过渡期，20世纪80年代），美国注册会计师协会于1988年发布了《审计准则公告第55号》(sas55)，从1990年1月起取代1972年发布的《审计准则公告第1号》。该公告首次以“内部控制结构”代替原有的“内部控制”，并指出“企业的内部控制结构包括为提供取得企业特定目标的合理保证而建立的各种政策和程序”。同时明确了内部控制结构包括三个要素：控制环境、会计制度、控制程序。

4）内部控制整体框架阶段（成熟期，20世纪90年代之后），1992年，美国发起组织委员会(coso)发布报告“内部控制——整体框架”，即“coso报告”，被广泛认可。

我国内部控制的实践和理论研究均起步较晚。我国内部控制发展历程如下：

1）1986年财政部颁布的《会计基础工作规范》，首次提出内部控制，并对内部控制制度作了明确规定。

2）1月中国注册会计师协会颁布实施了《独立审计具体准则第九号——内部控制与审计风险》，指引会计师事务所评估审计风险，提高审计效率，保证执业质量。

3）颁布的《会计法》是我国第一部体现内部会计控制的法律，对内部控制明确提出要求：各单位应当建立、健全本单位内部会计监督制度。

4）6月我国财政部发布《内部会计控制基本规范》（征求意见稿），明确了内部会计控制的基本目标和基本原则，系统的阐述了内部会计控制的内容、方法及检查。

5）6月28日，财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会制定并印发《企业内部控制基本规范》。

二、课题研究的预计达到的目标、主要内容、预计的技术路线与关键问题。

（1）研究目标针对jm置业公司内部控制现状，分析其问题产生的本质原因，阐述出我对问题的认识和观点，提出切合jm置业公司实际情况的内控解决方案。

（2）研究内容本论文以mj置业公司为研究对象，采用理论与实际相结合的研究方法，旨在研究迅速发展中的中小企业内部控制方面存在的问题，寻求完善内部控制的原则及方法，我将从以下几个方面进行研究：

1、阐述内部控制相关的基本理论；

2、分析mj置业公司内部控制现状；

4、提出完善内部控制的具体方案；

（3）关键问题分析mj置业公司内部控制中存在的问题，提出完善内部控制的具体方案。

（4）研究方法与技术路线研究方法：

本论文在研究过程中，我主要采用的.一些方法：

1）调查法为了获得公司内部控制现实状况，我分别进入jm置业公司相关部门，同部门管理人员和员工进行深入的沟通和交流，并观察各部门内部控制的执行情况。对于关键部门，设计专门的调查问卷，从而获取了公司内部控制运行情况的第一手详实的文字资料、图表和经营数据。

2）实证研究法选取企业实际业务流程中存在的问题进行分析，说明其问题可能产生结果，并指出问题产生的根源，依据已有的理论作为基础，制定切合企业实际的解决方案。

3）文献研究法在本文撰写过程中，我查阅了国内和国外许多的文献资料，使我对内部控制理论的形成、发展过程有了较为深入的了解，吸收这些文献资料精华的同时，根据实际情况，提出了我自己创新性的观点，使之更加切合企业的实际情况。

4）定量分析法针对研究过程中的所遇到一些问题，进行定量分析，从而更好的把握问题的本质，为制定解决方案奠定基础。

5）定性分析法针对研究过程中的所遇到一些问题，进行定性分析，从而更好的把握问题的本质，为制定解决方案奠定基础。

6）比较法在论文中，通过对mj置业公司所在的房地产行业与其他行业的差异进行比较分析，针对mj置业公司的内部控制提出切实可行的方案建议。

技术路线：

1）系统收集相关文献资料，进一步了解国内外研究现状、可供借鉴的发展思路。

2）通过实际调查的获得一线真实的数据和情况，找出目前mj置业公司内部控制存在的问题。

3）结合内部控制的理论，分析目前公司在营销、管理、资金运营、人力资源管理等方面存在问题的本质。

4）制定完善内部控制的具体方案。

三、课题研究计划进度本项目计划在6个月内完成。

四、现有研究基础与条件。

本人在mba学习阶段学习了相关的企业经营管理的理论，并通过案例讨论等形式积累了许多理论联系实际的解决企业管理问题的方法。我本人一直从事会计及审计咨询工作，有负责多个咨询项目的工作经验，对中小企业管理现状有一定的认识。

我的指导老师王韬教授具有广博的知识，在财政金融管理、公司治理与经营战略、管理信息系统、现代管理等方面有很深的造诣，对我研究的论文可提供专业性的指导。

丰富的互联网信息以及众多的同行能够给我的研究提供丰富而准确的案例和材料。

五、论文主要结构和纲要。

（1）论文主要结构。

本论文采用先阐述本论文所依据的相关内部控制的基本理论，然后提出问题，再分析问题，最后总结问题解决问题。

（2）论文大纲。

1．本文研究的背景、意义及研究方法。

6.本文总结。

参考文献：

1.李凤鸣着：《内部控制设计》，经济管理出版社，19版。

2.朱荣恩、徐建新编着：《现代企业内部控制制度》，中国审计出版社，年版。

3.史忠良等编：《中小企业发展研究》经济管理出版社，20版。

4.周得孚编：《管理控制》，上海财经大学出版社，版。

5.李凤鸣着：《内部控制与风险防范》，经济科学出版社，19版。

6.虞文钧着：《企业内部控制制度《，上海财经大学出版社，年版。

7.赵保卿主编：《内部控制制度设计》，复旦大学出版社，版。

8.财政部，《内部控制基本规范》。

9.中国注册会计师协会，《内部控制审核指导意见》。

11.杨有红主编：《内部控制框架---构建与运行》，浙江人民出版社，2001年版。

12.孙春阳，《国内内部控制研究文献综述》，合作经济与科技，10月。

13.朱荣恩：《建立和完善企业内部控制的思考》，载《会计研究》2001年1月。

订货控制报告范文汇总篇八

摘要：毛煤生产成本对公司商品煤成本有着直接的制约作用。只有在综合成本管理上从设计、掘进、回采、运输等方方面面下功夫做好毛煤成本控制，才能更好地提高企业的竞争力，提高企业的盈利水平。

关键词：毛煤；综合成本；控制；探索。

引言。

毛煤生产环节是煤矿生产中最初的一环，也是最重要的一环，毛煤质量的好坏，对于后续的洗选加工形成商品煤的质量及生产成本有着较大的制约作用。加强毛煤生产综合成本控制是保证企业在市场竞争中立于不败之地的保证。今年以来，神华集团、中煤能源等大型煤炭央企，在煤炭市场持续低迷的.情况下，率先实行了煤炭产品降价，提高其企业产品的竞争力。这些企业敢于率先降价，与其商品煤综合成本较低是密不可分的。而毛煤生产成本正是构成商品煤成本的重要组成部分。随着集团公司实行两化融合、提质降本增效等多项工作的展开，我公司的生产装备水平也日益提高，自动化、集控化应用越来越广泛。井下中央泵房、水源热泵、污水处理等实现了无人值守；井下各主运皮带实现了集中控制；综采工作面端头自移式支架的应用等提高了生产效率，降低了员工的劳动强度，一定程度上也降低了毛煤生产的综合成本。可是，如何进一步加强对毛煤生产综合成本的控制呢？可以从以下几个方面进行探索：

1工作面的优化设计方面。

每年度我公司都要安排8、9甚至10多个回采工作面投入生产，这些工作面从设计、掘进到安装、回采需要涉及大量的人力、物力。工作面设计，需要做大量的前期工作，以最大限度地开发利用煤炭资源。其设计受区域煤层厚度、顶底板情况、地质构造等方方面面因素的限制。设计工作面走向长度、倾向长度、掘进支护方式以及回采设备（支架）等，都需要细致考虑、充分论证、优化设计、科学安排。一个经过优化设计的工作面会在多方面降低、减少不必要的成本支出。例如因对地质条件判断失误，掘进进尺后放弃，形成废巷。（如3xxxs运道，掘进200多米后，因顶板难于控制，废弃；3xxxs工作面掘进至切眼位置后因断层超预期，退回50米后开切眼；2xxxn运道掘进600多米后，因风道450米位置遇大断层，退回至430米位置开切眼。）当对所设计区域煤层地质条件有疑问时，应及时安排相关技术人员进行实地探测，得到现实资料后，再进行有针对性的设计，从而降低毛煤生产成本。

2工作面掘进方面。

（1）从工作传统来看，掘进区队进行掘进作业时，需要安装铺设大量的刮板输送机、皮带运输机，随着掘进工作面的延长，铺设设备越来越多，一个掘进工作面最多需要各种看守工人达10多个人，消耗了大量的人力。此外，由于运输线路长，环节多，故障点也多，发生问题时处理效率也低。如果减少刮板输送机的使用用皮带代替从而实现集中控制，不仅能减少了人力的使用，同时也可以较大程度的提高工作效率。

（2）掘进机后部机位置，与皮带搭接没有规范的承载装置，煤与矸石通过掘进机转载机直接落到皮带上，容易造成因煤及矸石大量掉落到皮带上，引起皮带发生跑偏。导致大量的煤及矸石沿皮带运输线洒落，不仅造成整个运输线作业环境差，而且要不时抽出专人进行清理。如果对掘进机装载装置皮带承载部分进行革新，控制落到皮带上的煤及矸石量，避免皮带跑偏，可以减少部分的人力及物力成本。

（3）在掘进巷道铺设皮带期间，所用皮带支架及皮带与回采均不相同，往往是掘进工作结束后，就立即拆除掘进皮带，再安装回采所用皮带及支架，一拆、一装，需要大量的人力物力，如果在掘进铺设皮带的时候，采用回采所需的皮带及支架，不仅可以提高工作效率，同时也可降低人力成本。

3工作面回采部分。

工作面掘进后，要进行相应回采设备的安装、调试。所选回采设备（支架）与工作面地质、煤层厚度相适应情况是影响回采效率的又一个主要因素。

（1）煤层厚度与所选用回采设备不适应，造成煤炭资源浪费或者增大毛煤灰分，降低煤炭采出率，增加毛煤生产成本。例如煤层较厚，选用小支架（设备）。造成因设备选用问题丢煤回采，降低煤炭采出率，降低生产效率，浪费煤炭资源。（31xxs工作面由于煤层较厚，工作面支架支护高度不够，造成全面丢煤回采，浪费了煤炭资源，降低了回收效率）。再如煤层薄，选用设备（支架）较大，造成大量矸石被采入毛煤中，不仅增加了毛煤灰分，同时也增加了毛煤生产成本，降低了精煤回收效率，加剧了回采设备的磨损，降低了设备的使用寿命。

（2）当工作面因地质因素造成顶板破碎时，是否采用联网措施减少矸石混入。由于各回采单位成本控制较严格，一般在出现顶板破碎情况下，各单位很少采用联网方式控制矸石，联网从回采单位来看，生产成本增加了，可是站在公司的角度看，矸石混入毛煤，最终要通过后续洗选加工后才能排出，中间要经过运输、提升、选矸、洗选等环节，这无形中又会增加生产成本。例如4xxxs工作面伪板厚，工作面平均伪板厚度达到0.6-0.9米，采用联网等手段后，伪板影响降低到0.2-0.6米。工作面倾向长169米，月回采84-126米，按全面平均降低0.2米伪板，月回采100米计算，月少出矸石=0.2*100*169*2.0=6760吨（比重按2.0t/m3），毛煤生产成本按200元/吨计算，可降低毛煤生产成本135.2万元，当采用联网方式增加成本不超过此数值时，可考虑联网减少矸石混入，降低成本。其余情况可根据现实情况区别对待。

（3）工作面采高控制问题，由于煤层赋存原因，我公司回采工作面不同程度地出现了局部薄煤带或薄煤层工作面。一般在通过薄煤带或薄煤层回采时，需要对回采高度进行相应的控制，减少矸石的采入。各工作面支架采高可调节的范围较大，不成问题，制约各工作面回采高度的主要因素就是采煤机本身高度及采煤机滚筒直径。如果在通过薄煤带或薄煤层时更换采煤机滚筒，将其换为配套小直径滚筒，不仅可以降低矸石采入量，降低毛煤灰分，从而降低毛煤成本，而且可以提高采煤设备的使用寿命，降低设备故障率。

4毛煤运输部分。

我公司现在毛煤运输主要是通过电机车拖动矿车进行，随着井巷延伸、工作水平的深入，运输线越来越长，运输环节成为了制约公司生产的瓶颈。井下各生产单位经常会出现因运煤车不到位造成不能正常生产的现象，制约着矿井的正常生产。而且电机车每年的电费消耗，以及机车、矿车更新、修理等费用也是一大笔开支。如果开拓皮带运输巷道，将主要运煤系统改为皮带运输，可以解放工作面生产能力，降低运输成本，提高生产效率。以上几个方面，是关于我公司毛煤生产环节成本控制的几点探讨，具体实施还需各部门共同努力，打造毛煤生产成本控制的良好环境，切实在成本管理上更上一个台阶。

参考文献。

[1]高建川.屯兰矿选煤厂毛煤中除大矸工艺系统的应用[j].山西焦煤科技，（7）：1-3.

[2]王梅保.浅谈煤炭中低质煤、毛煤的采样方法[j].中小企业管理与科技，（21）。

订货控制报告范文汇总篇九

研究上市公司，尤其是集团型上市公司，投资者在进行投资分析时，对于集团下属事业部，分子公司的费用控制尤为关注。在某种程度上来看，费用的控制水平直接决定了上市公司财务报表的漂亮程度。一旦具有特征性的费用被投资分析师拿来和标杆企业或者竞争对手进行比较，经营水平高低就一目了然。刚刚结束的国美之战，就管理当局拿出的对于其他行业很有竞争力的财务报表时，很多投资者对此认为，只有对比苏宁相应报表才能看出端倪，才能给经营水平打分,否则只会做出错误的判断。

因此，费用控制也被很多集团企业列为头等大事。对于分子公司来说，一谈到费用，好像就是集团公司想对费用控制的更死，管得更严。其实费用控制的初衷并非如此，在管理成本与费用控制之间博弈，减少无谓的开销。总的说来，用好费用这根指挥棒，可以起到很大的正面促进作用。对于中国集团企业来说，首先是经验原则，虽然是不科学，但是最管用；其次是成本效益原则，将费用成本与收益进行权衡，使成本效益达到最优，这就牵涉到一个规模效应；再次是战略布局原则，如果属于战略产业，前期费用铺垫在所难免，即使变成沉没成本，也能美其名曰，可能在市场推广方面将更加大手笔，如果是夕阳产业，或者集团不打算继续发展，那么费用控制方面就可以相对较严，不允许有例外的费用；最后是可实现原则，任何规定，操作，均以实现为前提，控制费用一定要有可操作性。（更多有关管理咨询专家赵梅阳的观点，请关注最新动态）。

模式一：总量控制，自由支配。

年初集团总部下达收入预算目标和利润预算目标，分子公司根据收入目标、利润目标进行控制成本、费用。对于集团总部来说，优点是只控制成本、费用总额，操作简单；对于分子公司来说，权力下放，有利于充分发挥分子公司生产经营的积极性。同时，集团总部对于成本费用的控制过于粗放，对分子公司的生产经营情况不了解，可能会失控，或者分子公司的谋反。集团总部对其来说只是一个二传手的统计功能。成本费用只控制总额，未能随业务量变化而变化，缺乏弹性，有时候还会造成实际发展情况与之严重脱节。在计算上，集团总部根据收入和利润目标倒推成本费用，对利润目标制定的要求较高，要求有合理的利润目标制定的方法，并且要求分子公司在利润目标上与集团总部达成高度一致。央企下属的二级集团，一般均在不同程度上采用总量控制，只不过在自由支配上各家的自由度又各不相同，有些在总量上也是上下博弈的结果。

模式二：逐项上报，逐项审核。

分子公司向集团总部上报各种计划，如出差计划、办公用品计划、市场推广计划等，形成各项预算，集团总部逐项控制，分项审核。对于集团总部来说，按照费用项目逐项进行控制，可以对分子公司的管理活动进行源头控制，可以对下属分子公司的控制较为深入、细致，控制力度大。但与此同时操作成本高，要求集团总部对子公司的计划和活动了解具体、深入。如果管不到位，瞎指挥，就会被下属公司严重鄙视，届时就脸面扫地，对于下一步的控制和审核留下阴影，另外对下属公司控制过于严格，容易影响下属企业的积极性。笔者了解一家二级的央企子集团，对于下属公司预算，直接是老总一支笔，我开始认为对于整体的资金预算和投资预算应该是很好，各种情况一竿子插到底。但我后来调研了其在地方上的公司之后，发现并非如此，下属公司老总很悠闲，认为亏损与己无关，国家政策调整对于产业的影响也与己无关，并反问我，着急又有什么用呢。看来对于预算费用，权限管到什么程度，什么额度，有很大的学问。（更多有关管理咨询专家赵梅阳的观点，请关注最新动态）。

订货控制报告范文汇总篇十

根据《关于印发养老保险内控制度检查工作实施方案的通知》[渝社险发（）22号]要求，为进一步加强基本养老保险业务、基金管理，我局对基本养老保险内部控制制度认真进行了自查，现将自查情况报告如下：

1、建立健全了比较完善的组织决策控制制度。我局内设统筹科、退管科、居保科、工伤生育科、财务审计科（信息科）和办公室，对每个科室的职责进行了明确。各科室制定了业务工作制度，针对每项业务工作制定了具体的办理程序。在工作中，制订了一系列的组织决策制度，针对不同的情况，召开局长办公会议、局务会议进行研究决策。对重大的问题由主要领导审批决策或者集体研究。在岗位设置上，会计出纳分设，业务与财务分离，基金征收实行计划与征收分离。在业务经办中，实行经办人员初审、科室负责人复审、分管领导审批的制度，实行不相容职务分离，相互监督制约。目前，上述制度都得到了较好的执行。

2、强化授权管理。对各项业务办理均实行了严格的授权管理，我局对机关管理制度进行了进一步完善，制定了业务工作制度，对参加基本养老保险、养老基金的退付转移等17项业务全部进行了授权管理，明确规定哪些业务由科室人员直接办理，哪些需要业务需要送主要领导审核，哪些业务需要由劳动和社会保障局审核。对每项业务都有明确的授权。在授权管理中，体现了集权与分权相结合，执行与监督相结合的原则。

3、强化人事管理。建立健全了人事管理制度，在人员招录中，根据岗位要求，设置招录人员条件，一律实行公开招考。在人员管理中，我局制发了云社险发〔〕26号文件，对每个工作人员的岗位职责作了进一步细化，强化工作考核，严格开展工作人员年度考核制度。强化工作人员学习培训制度，每月至少组织职工集中学习一次。

1、完善业务规程。依据现行社会保险有关法规和政策，结合本县实际，明确了参保登记、缴费申报及缴费基数核定、账户管理办法和工作制度，确保具体业务操作之间都形成了内在的制约关系。

2、加强参保登记管理。建立了《办理参加基本养老保险制度》，对单位职工、城镇个体工商户和灵活就业人员等不同群体参加基本养老保险的经办程序和审核、审批办法作了明确的规定，尤其是针对涉及补缴__年12月31日以前养老保险费的审核审批作了更为严格具体的要求。所办养老保险登记、申报业务，符合《养老保险操作规程》要求。

参保人员死亡时，其指定受益人或法定继承人办理个人帐户继承情况等方面都符合规定。

3、严格经办程序，加强基金征缴。按照《基本养老保险经办业务规程（试行）》的要求，对各业务环节的经办范围、程序、要求和办理时限进行了明确的规，对参保单位进行稽核。例如，统筹科定期将企业月缴纳的养老保险申报表、明细表等，送财务审计科复核，并根据财务传递的到帐信息及时登记各种台帐，确定专人保管。

强化个人账户管理，按规定利率记息，终止缴费者除建立标识外封存其个人账户。

4、办理退休审核业务时，坚持实行退休人员档案“两审制”，即档案先由业务人员初审，再由分管领导复审，做到手续完备，资料齐全。同时明确了岗位职责，退休审核岗位与待遇计算岗位相分离，计算退休待遇时，坚持专人办理，科室负责人、分管领导复核，确保退休信息录入数据与退休审核审批资料一致。

5、养老待遇及离退休人员死亡待遇支付审批程序健全完善。每月养老待遇的月结算形成的各类支付计划，坚持由科室负责人审核，分管领导复核；离退休人员及两类人员的死亡待遇办理做到资料齐全，手续完备，并坚持由科室负责人、分管领导复核。

6、做好领取养老待遇的资格认证工作。目前，各乡镇（街道）社保所的人员已完全到位，我局组织了业务培训，将认证工作下伸到各乡镇（街道）社保所，由各社保所进行生存认定，填好表册，报我局处理。

7、在职参保人员流动就业时，能按规定及时为其办理转移基本养老保险关系手续。包括在统筹范围内流动时，转移的`个人帐户档案符合要求；跨统筹范围流动就业时，能按有关规定转移个人帐户基金。

建立了业务档案管理制度，对业务档案资料按规定归档保管。

1、制定基金管理制度。按照《社保基金财务制度》、《社保基金财务制度》的要求，我局制定了《财务管理制度》、《财务管理目标考核制度》、《社会保险内部控制制度》，并在工作中认真执行。加强预算管理，按规定编制年度预算。

2、加强基金收支管理。养老保险基金严格执行“收支两条线”和财政专户管理的规定，资金存入规定银行。养老、工伤、生育分别建账、分别核算，凭合法有效的原始凭证、记账凭证记账，更正会计错误有依有据。

3、加强社保基金财务对账工作，劳动保障、财政、地税、银行、审计等部门联合发文，建立完善社会保险基金对账机制，从体制、机制上规范了对账行为。指定由出纳负责核对支出户银行账户，由会计负责核对财政专户银行帐户、核对税务征缴数额、核对业务实收实拨及业务计划数，使银行存款账户与会计账簿、会计报表等相符，财务数据与业务数据一致，做到账账、账表、账单相符。

4、建立岗位责任制。根据工作需要建立了财务工作人员岗位责任制，规定了财务负责人、会计、出纳岗位的工作内容、工作要求，使不相容的工作岗位相分离。会计负责管理财务凭证、会计账簿、财务报表、会计档案资料保管等工作，出纳负责转账支票的填开、日记账的登记等工作，出纳不得登记涉及收支、债权债务等会计业务。

财务专用章由会计专人保管，财务人员私章由本人各自分别保管，领导印章由办公室保管，杜绝一人保管全部财务印章。

1、已按照国家及重庆市有关社保信息系统建设标准，规范建立了业务信息系统和数据库，已制定了相应的管理制度。

2、我局已明确了系统管理员、业务人员的职责和权限，并由系统管理员根据工作需要分配业务人员的权限。

3、我局养老保险业务信息的录入、修改、访问、数据维护等都是按照重庆市企业职工基本养老保险业务操作管理规范进行的。

4、我局已建立了计算机房安全管理制度，业务系统已与外部互联网进行了完全物理隔离。坚持按时备份制度，我们是坚持每天对业务数据加以备份的，市局已建立远程备份机制，对计算机病毒实时进行检测，并及时更新杀毒软件，以确保数据安全。

1、我们根据劳动部及重庆市的有关规定，制定了云阳县社会保险内部控制制度，已设立了内审稽核部门，并配备了内审稽核人员。

2．内控制度以通知的方式发我局各科室，由财务审计科牵头执行，制定了工作计划，开展了内审及内控工作，工作笔录由被检查单位负责人签字盖章。

3．我局对各项业务进行了定期检查，如财务审计科对参保单位申报的缴费工资进行复审，现发问题及时向业务反馈，提出整改意见进行整改。

4．建立风险评估制度，制定风险处置预案，同时加强信息披露管理。

我局通过建立健全内部控制制度，严格执行各项规章制度，强化了权力的制约和责任追究，规范了业务行为，提高了数据信息质量，确保养老基金的安全完整，杜绝了养老基金被贪污、截留、挪用等违纪违规现象的发生。但经过自查还存在以下不足：如信息系统控制方面感到技术力量跟不上，人才严重不足等。我们将在今后的工作中加以改进，从而推动社保事业持续健康发展。

订货控制报告范文汇总篇十一

xx集团有限公司董事会：

集团企管审计部根据核准的yyyy年年度审计计划，于yyyy年xx月dd日-dd日对xx有限责任公司实施了内部控制审计。本次审计的主要目的是检查和评价采购及付款、销售及收款、存货管理及成本核算等业务流程相关制度的有效性和日常执行的遵循性。我们审阅了相关制度，与相关采购、销售、仓储、财务等部门人员进行了面谈，并抽查了相关业务的处理文件。现将审计中情况报告如下：

一、财务收支管理。

公司财务核算总体比较规范，能够按《企业会计制度》执行，公司财务部制订了财务管理条例使之成为日常财务管理、核算的标准。现主要突出的问题是财务总监如何直接参与企业业务管理，特别是对重大的资本性支出、费用性支出加强事前审核和监督。

1、货币资金支出缺乏财务总监的审批手续。

本次审计，我们抽查了公司部分收付款凭证。发现公司在部分收付款作业中相关业务单证及审批手续并不完备，特别是财务总监没有在重要财务收支上履行审批责任。举例如下：

(1)。

(2)。

审计建议：

公司制订了完备的财务部管理文件，对财务部的日常工作都作了相应的规章制度。但没有对各种支出的审批程序、审批权限作出清晰的规定，出现了以上情况，我们建议：

任何一项财务收支均应由内部填制单证，并经授权程序批准。包括提现、资金划拨等业务。建议公司设计相关单证及授权审批程序。

2、

3、

二、采购及付款。

公司采购有较为完备的采购作业管理标准。对供应商质量审计、采购物资入库时的质量检查及验收、付款审批等环节的实务操作有适当控制;公司采购部门及相关岗位对采购管理和岗位职责较为熟悉。

采购环节的主要审计发现：

1、供应商相对集中，主要原料采购供应商选择，缺乏年度复查程序，供应商名录基本维持不变，新供应商开拓力度较弱。

审计建议：

(1)我们建议公司宜实施一年一度的供应商复审制度，同时通过对供应商的供货质量、过去履约情况以及生产现场等方面进行年底系统复查，来选择有利于公司生产和成本较低的供应商。

(2)密切关注供应商竞争环境及市场出现的新供应商，逐步开拓新的供应商，……。

(3)有些原料如需维持独家供应情形的，……。

2、采购价格缺乏系统、严格的询价、比价等价格核定程序，采购价格合理性缺乏足够的支持。

审计时，我们通过对主要原料两年的采购价格收集与分析，公司主要原材料采购价格较去年均有较大幅度的增长。

部分主要原材料不含税进价对照表单位:元。

品名单位本年进价上年进价同比增长%。

目前公司所有的采购都没有保存过询价、比价资料，经了解公司采购价格以采购员询价为基础，价格变动不大由供应部负责人予以核定，变动较大的口头上报主管厂长和总经理核定后实施采购。由于这种做法缺乏系统、严格及时的询价、比价等价格核定程序和书面文件，我们担心采购价格合理性是否能够得到保障。

审计建议：

(1)对于固定供应商，我们建议公司应制定价格审核机制。该机制可根据采购料件的特点，采用定期独立询价、议价，收集公开市场成交价格等方式来控制价格。

(2)采购部门应密切关注主要材料、物资市场供求、价格变动情况，进行趋势预测，提出最有利的采购时机和合理交易价格，为管理层采购决策提供支持。

(3)询价、比价资料是证明采购人员谨慎勤勉的直接资料;也是保证采购人员谨慎勤勉的重要控制手段。对于大宗物资采购，公司应该建立询价比价制度，并制定统一的询价表、制定规范的比价记录规则，并要求采购人员留有询价、比价资料，为管理层决策提供必要的依据，也为未来采购提供参考。。

3、签订采购合同缺乏必要的核准程序。

我们抽查了公司当年与供应商签定的采购合同，在上述合同中，没有看到管理层同意订立合同的核准资料。

审计建议：

采购合同应经一定的.核准程序。核准程序应有书面纪录。我们建议公司设计合同会签单，按分层授权原则核准采购合同。所有合同的盖章生效，必须依签核完整的合同会签单为基础。

三、存货管理。

公司已制定存货管理标准，对岗位设置、存货分类、出入库单据及流转、存货计量以及存货储存等控制环节已作明确，在日常操作中，原材料和成品仓库由供应部负责管理，实际控制较好。主要不足之处为：

1、公司仓储部门隶属于采购部门，有违不相容岗位必须分开的原则。

仓储部门在公司管理体系中承担着检查核实供应商提供的物资在数量、外观质量等方面是否符合核定的采购订单要求，和评估供应商售后服务质量的职责。仓储部门隶属于采购部门，客观上会削弱对采购业务的监督。

审计建议：

按目前公司组织体系和生产规模，我们建议仓储部门直接隶属于财务管理。这样做，一方面可解决岗位冲突问题;另一方面，可更好的保证库存信息质量。

2、公司存货中存在一定比例的残次冷背，并且没有计提足够的减值准备。

经对存货库龄以及生产领用、销售出库等调查分析，截止审计基准日，公司材料中1年以上的冷背物料万元，成品中呆滞品万元，二者占存货总成本的%，公司未计提任何减值准备。

审计建议：

(1)加强市场开发和加大冷背存货的消化力度以减少资金占用，并计提相应减值准备。

(2)对存货减值损失应考核到相关责任人。

3、公司存货管理方面的表单填写存在不规范的情况，对业务的完整记录产生不利影响。

审计建议：

订货控制报告范文汇总篇十二

订货生产，是指按照用户的具体订货要求（包控品种、规格、数量、质量、时间形状、色彩等），组织生产并完成交付的一种生产方式。订货生产属于多品种小批量生产，它的特征是品种多，数量少，加工方法不一，生产效率低，制造成本高。如何有效地降低产品成本，提高经济效益，是不少订货生产企业面临的突出问题。

订货生产可按两种情况来组织：一种是订货数量较多，达到经济批量的标准，可按订货量组织生产。主要是控制好在制品及零部件的库存，即根据每个产品或零部件的加工工序，按照反工艺顺序，合理地确定投入期，加工周期长的早投入，加工周期短的晚投入。生产过程组织要努力实现连续性、比例性、均衡性、平行性、准时性和适应性的要求，保证零部件按时齐套，及时进入整机装配，减少在制品及零部件库存，便可达到降低产品成本的目的。另一种情况是订货数量少，达不到经济批量的标准，如果按经济批量组织生产必然会增加库存，甚至会因产品更改或淘汰造成产品或零部件报废。如何认识和解决这一问题，下面将着重对后一种情况进行分析。

经济批量=每件产品或零件的年平均保管费用产品或零件单位成本*年保管费用率。

计算产品的经济批量，要将所有零部件的设备调整费用进行汇总，代入上述公式计算即可。每件产品或零件的年均保管费用，也可以采用产品或零件单位成本乘以年保管费用率进行计算。例如宝鸡市某军工企业某项零件（调整片），年平均需要量为4件，每件材料费为0.46元，单件工时费用为6.54元，准结工时费用即设备调试费用为94.71元，年保管费用率为百分之十五。如果每批生产4件，则每件成本为30.68元；如果每批生产13件，则每件成本为14.29元。经过计算经济批量为13件。只有每批生产13件，才能使每件的设备调整费用和库存保管费用之和为最小，零件的生产成本最低；而年平均需要量只有4件，远远达不到经济批量的要求。如果按年需要量来组织生产，那么该零件的生产成本就较高。

二、灵活应用“以零部件为中心的生产”管理方式，是订货生产企业降低产品成本的可行之路。成组产品（同系列产品）的零部件有许多是可以通用的。在订货数量达不到经济批量的情况下，可根据市场需求预测，在订货数量的基础上，再追加一部分零部件，按照经济批量组织生产，形成一种积极的零部件库存；一单有新的订货，只需选择适当的零部件，就可以装配成多种产品，既能降低生产成本，又能压缩生产周期。这样零部件生产就包括两部分：一部分属于订货生产，另一部分属于估需生产；但估需生产会全部形成库存占用，增加保管费用，还需要进一步对零部件进行分析和筛选，哪些可以进行估需生产，哪些不需要进行估需生产，以减少不必要的零部件库存。

三、影响保管费用的主要因素有：

1、零部件占用资金利息，即贷款利息支出或者存款利息损失；

2、相关折旧费，包括库房、货架、搬运工具、包装维护材料等；

3、保管人员薪酬，包括工资、奖金、福利等；

4、零部件损耗，包括盘亏损失、零部件更改、超期或淘汰造成的返修或报废损失等。对于订货生产企业，在订货数量较少,达不到经济批量的情况下，可按照”以零部件为中心的生产“管理方式组织生产，并根据经济批量法确定零部件生产数量，同时还要考虑以下因素：

（一）零部件的情况各不相同，要区别考虑是否留库存：

1、加工周期短，加工量不大，或追加值较小，而转移成本较大的零部件可不留库存；因为加工费用小，加工周期短，而库存资金占用相对较大，多投也不会节约多少生产成本，只会增加保管费用。

2、体积大而加工量小的零部件可不留库存，如包装材料、安装材料等；因库存占用面积大，保管费用相对较高。

3、有库存期要求的零部件可不留库存，如化工产品等，以减少超期所造成损失。对上述零部件可在有新的订货时补投，因为数量少，加工量不大，在较短的时间内，集中力量可以赶出来。

（二）为了减少零部件库存损失，在认真做好市场调查、分析和预测的基础上，结合本企业产品的寿命周期，对库存零部件加一控制。在产品的投入期，因为产品处在试用阶段，在试用过程中，可能会暴露出一些问题，需要改进和完善，甚至不被用户所接受，所以不宜在订货量之外增加零部件的产量。在产品的成长期，用户对产品已经了解并接受，产品技术已经成熟，销售量增长较快，市场需求逐步上升，这时应当在订货量之外，增加适当的零部件库存，以备追加订货之用。在产品的成熟期，产品销量较大，为了适应市场竟争，需要对产品进行改进或升级，这时可有选择地维持适当的零部件库存。在产品的衰退期，产品正逐渐老化，销量锐减，逐渐不适应市场需要，面临被市场淘汰的风险，这个阶段应减少产量，消化库存。

（三）在保管费用中，利息支出占有一定比重，特别是一些对原材料需要量大的零部件，除了减少库存资金占用外，还应考虑利率的高低。在当今社会，经济波动比较大，经济发展周期比较明显，经济周期无论对利率的影响，还是对原材料价格的影响都比较大。根据经济周期发展的不同阶段妥善地安排库存占用，也是一种降低产品成本的有效方法。当经济发展处于低谷时，物价和利率都较低，可以考虑补库存,安排零部件生产时适当增加产量，加大零部件库存。而当经济发展接近顶峰时，这时物价和利率都比较高，应该考虑去库存,安排零部件生产可适当减少产量，利用库存。

在现实中，有些订货生产企业不善于进行产量与成本的分析，也不考虑本企业产品的特点，片面追求“零库存”，认为库存越少成本就越低，有多少订货就生产多少。即使在订货数量远远达不到经济批量，市场有潜在需求的情况下，也不愿意扩大零部件的产量。虽然库存费用得到了控制，但生产费用大幅度上升，综合费用较高，经济效益不佳。追求“零库存”，比较适合于大批量连续性流水生产。例如，日本丰田汽车公司每年汽车产量数十万甚至上百万，无论汽车装配还是零部件生产都是连续性的流水生产，该公司在采用准时生产方式时，追求“零库存”，符合企业实际，经济效益显著；而我们不少订货生产企业，产品品种较多，产品订货量较少，有些订货达不到经济批量的标准，如果按照订货数量组织生产，生产成本较高。要结合企业的实际，按照科学的生产管理方法，认真处理好产量和成本的关系，要从认识上进行突破，“以零部件为中心的生产方式”，本身就是一种概念更新。保持适量而必要的库存，不仅能够有效地降低产品成本，还能压缩生产周期，提高企业的综合经济效益。