最新内控合规教育年心得体会报告(实用9篇)

写心得体会是培养自我表达能力和思考能力的有效途径。在写心得体会时，可以多角度、多角度思考，提供全面的见解和观点。小编整理了一些精选的心得体会范文，希望能够为您的写作提供借鉴和参考。

内控合规教育年心得体会报告篇一

我参加了公司内控合规教育的年会，这是一次很有意义的经历。通过参加年会，我加深了对内控合规的理解，也学到了许多有用的知识和技巧，同时也明白了合规教育对企业发展的重要性。本文将从五个方面来分享我对内控合规教育年会的体会和心得。

首先，内控合规教育年会让我更加深入地了解了内控合规的理念和原则。在会议中，专业的讲师们向我们介绍了内控合规的基本概念、发展历程和关键要素等。通过了解这些基本知识，我认识到内控合规是企业有效管理和监控风险的重要手段，它能够帮助企业达到合法合规的目标，并提升企业的整体效益和竞争力。

其次，在年会中，我学到了很多实用的内控合规知识和技巧。专业的培训师通过生动的案例分析和互动式的教学，将复杂的内控合规理论变得易于理解和接受。例如，他们向我们介绍了风险评估的方法，以及如何制定合规标准和流程，这些都对我以后的工作有很大的帮助。此外，我们还学到了如何运用科技手段提高内控合规的效率和准确性，这让我对未来的内控合规工作充满了信心。

第三，通过参加内控合规教育年会，我深刻认识到企业合规教育对于企业发展的重要性。合规教育不仅有助于企业规范运作，提升企业形象，更能够预防和降低合规风险带来的损失。年会上的案例分享和专家演讲让我明确了违反合规规定的风险和后果，这使我更加懂得合法合规的重要性。只有不断加强合规教育，强化员工的合规意识，企业才能够在激烈的市场竞争中立于不败之地。

此外，内控合规教育年会还提供了一个交流和学习的平台。年会上，与会者来自不同的企业和行业，他们有着丰富的实践经验和不同的视角。在讨论和交流中，我了解到其他企业的合规实践和经验，也分享了自己的心得和见解。这种多元化的交流和学习使我受益匪浅，拓宽了我的视野，提高了我解决问题的能力。

最后，我相信参加内控合规教育年会对我的个人成长和职业发展有着积极的影响。通过学习和实践，我巩固了对内控合规的理解，提升了内控合规的实际操作能力。同时，我也明白了持续学习和不断提升自己的重要性，以适应和应对不断变化的合规环境。我将把所学所思运用到实际工作中，以提升企业的风险管理水平和合规能力，为企业的可持续发展贡献力量。

总结起来，参加内控合规教育年会是一次宝贵的经历。通过年会，我加深了对内控合规的理解，学到了实用的知识和技巧，认识到了合规教育对企业发展的重要性，并结识了许多有才华和经验的人士。我相信，这次经历将对我未来的工作和发展产生深远的影响。

内控合规教育年心得体会报告篇二

农村合作银行经过几年的努力，发展迅速，取得了很大的成绩，对促进农村经济发展和社会事业进步发挥了巨大的作用。农村合作银行在发展的过程中，已建立了一套相对较为完善的内控制度，无论是对内部的监控，对外部的检查都有一套较有效的手段。但是，农村合作银行在取得成绩的同时，也要看到存在的问题，特别是信贷内控潜在风险应当引起我们的重视。为加强农村合作银行信贷内控，防范信贷风险，我们就此问题进行了调研，现将调研情况报告如下：

1、信贷管理认识不够。

2、贷前管理不到位。

避免信贷风险，贷前管理十分重要，但实际情况，农村合作银行贷前管理不到位。比如：目前贷款调查，按制度规定是要求双人调查，但大部分信贷网点均只有一个信贷人员，要落实双人调查，其实是不可能的，这就增加了信贷风险。

3、薪酬制度改革增加信贷风险。

薪酬制度改革后，客户经理的工资可以概括为多做业务，多放贷款，多做中间业务，多拿工资，而工资基本上是当年兑现，而原有的贷款赔偿制度有一定的滞后性，这样容易使客户经理产生重开拓轻制度、重开拓轻管理的思想，使得贷款质量不高，极易产生风险。

4、信贷第一责任人不明确。

要防范信贷风险，明确信贷第一责任人十分重要，只有明确了信贷第一责任人，才会对信贷承担责任，加强信贷管理，减少和避免信贷风险。目前农村合作银行的实际情况是客户经理、副行长、行长、信贷管理部、贷审会之间的责职分工虽然明确，但实行多头管理，反面造成信贷信息不对称，第一责任人不明确，容易产生信贷风险。

二、解决信贷管理存在问题的对策与建议。

1、转变思想观念，树立全程监控风险的理念。

信贷管理是银行全程监控风险的重要环节，必须树立全程监控风险的理念，克服‘重放轻收，重放轻管”，将信贷管理做到实处，处理好贷款营销和风险防范之间的矛盾，以加强信贷管理推动业务的稳健发展。

2、配足人员，加强贷前管理。

为避免信贷风险，必须加强贷前管理。在全面落实贷前管理制度的情况下，要配足人员，贷款调查必须按制度规定实行双人调查，切不要为了节省人员，让一人去做贷款调查，这实际是捡了芝麻丢了西瓜，得不偿失，无形中增加了信贷风险。

薪酬制度改革后，客户经理的工资可以概括为多做业务，多放贷款，多做中间业务，多拿工资，使得客户经理重开拓轻管理，造成贷款质量不高，极易产生风险。所以，薪酬制度改革要与防范信贷风险相结合，在注重信贷绩效考核的同时，明确设置贷款质量的考核指标，对信贷资产质量进行严格控制，对新增贷款形成不良的要从严问责。要及时识别和弥补信贷潜在的风险，把力保贷款的安全性、流动性、盈利性作为信贷管理的核心目标和根本。

4、明确信贷第一责任人。

为彻底防范信贷风险，要在客户经理、副行长、行长、信贷管理部、贷审会之间的责职分工清楚的基础上，明确单笔信贷的第一责任人，让第一责任人切实负起该笔信贷的责任。只有这样，才能保证该笔信贷的安全，起到防范信贷风险的作用。

5、加强信贷管理，增强风险防范意识。

对信贷做到精细化管理，实行全过程、全方位的管理。客户经理要真正意识到对贷款的监督、检查与管理是提高银行资产质量的重要手段之一，也是对发放贷款所承担责任和风险的自我保护措施。客户经理在做好贷前管理的同时要加强贷后管理，要积极、主动地与借款人保持密切联系，经常深入企业了解企业状况和经营能力。根据不同的担保方式，定期检查抵押物的完好程度、市场售价的稳定性，对保证人资信主财务的变动情况，以及借款企业所在行业在经济发展和产业结构调整的地位及变动趋势，作出经营预测分析，做到精细化管理，增强风险防范意识，确保银行资产质量。

6、加强培训，稳定信贷人员队伍。

信贷人员是农村合作银行员工队伍的重要力量，在社会经济发展变化日新月异的情况下，要加大对信贷人员培训学习力度，不断更新知识，提高其业务工作技能。只有培养出高素质的信贷人员，才能培育出高效益的客户。在加强信贷人员培训学习的基础上，要维护信贷人员队伍稳定。信贷管理是专业性强的一个岗位，随着信贷全面风险管理的实行，贷款管理精细化的实施，信贷人员不但要熟练掌握政策、精通各个业务品种并能熟练办理各种信贷手续，还要掌握宏观行业政策的信息，有预见性地预警、化解潜在风险，并在与客户打交道过程中积累丰富的工作经验。为此，应当保持信贷人员队伍的相对稳定，促进信贷工作的全面发展。

内控合规教育年心得体会报告篇三

近几年，我国经济呈现增长疲态，市场需求下滑，企业间的竞争越发激烈，企业经营管理风险也随之不断增加。为了更好地规避内外部风险，越来越多的企业趋向强化企业会计内控与风险管理，以有效地保障企业的平稳运行。企业内部会计控制与风险管理的综合运用俨然成为了现代企业管理的重要组成成分。为了保障企业经营目标的实现与可持续发展，有必要对两者的运用进行探讨、研究。企业会计内控不仅能够对企业管理人员进行调控，同时，也能够对企业经济业务活动进行调整，是当下企业较为盛行的一种内部风险管理措施;建立健全的会计内控，有助于企业协调解决内部管理矛盾。风险管理不仅能够指导企业对外部的风险作出识别、评估，还能够帮助企业制定相应的风险控制策略和控制措施，降低或转移风险。在企业经营管理中，两者缺一不可，相互作用，已经成为了企业经营管理应对内外部风险的一大主流。

企业会计内控即是企业内部为了保证企业内部现金流的安全、利润目标的实现以及会计信息的精准，在符合国家法律法规的前提下实施的旨在达成控制目标的一系列控制方案以及相应控制程序。企业风险管理则是专注于研究企业在运行中风险发生可能性以及风险控制方案，企业进行风险管理的过程主要是由风险管理部门对企业预计会面临的风险进行识别、评估、衡量，然后据此对风险进行决策，确定有效的风险控制策略和控制程序。

三、企业应用企业会计内控的现状。

随着我国市场经济的持续发展，越来越多的企业加入到了激烈的市场竞争中，各企业之间竞争持续加大。在此经济环境下，容易导致一个问题:企业对外关注度不断上升，而对内管理程度转而下降;这就难免使企业内部管理出现问题;随着时间的推移，就会有越来越多的管理漏洞积累，发展到最后，企业生存面临危急。综合分析我国企业在会计内控方面的应用，从而得出以下几点问题:。

(一)企业会计内控制度不够严谨。

企业想要在激烈的市场竞争中存活下来，就必须建立健全企业会计内控制度。由于企业会计内控制度的建立关系到企业内部财务目标、组织体系、流程梳理等多方面，多数企业受限于财务目标不明确、组织体系无法保障、管理流程不清晰、部门制衡失效等种种原因，会计内控制度不够严谨，执行不到位，在企业内部财务管理中缺乏全面的认识以及系统观念。另外，在日常经营中，也容易发生一种现象:企业管理者在决策中超越了会计内控，使企业遭受财务损失。现今多数企业都有制定会计内控方案，但在制度的设定上还不够严谨，制度运行上甚至形同虚设。在这种不严谨的制度环境下，容易引起企业内部财务管理混乱，影响公司整体经济效益［1］。

(二)企业在监管会计内控方面力度不够。

企业建立了一套会计内控管理机制，并不必然地永葆不失;企业有必要针对会计内控在制度设计和运行上再建立一套相应的监督机制，以弥补会计内控相关方面的不足，减少企业的`管理风险。建立会计内控管理机制的企业，由于职能重叠、专业缺乏、或者出于成本考量等因素，会计内控运行的监督机制一直未得到有效的认可。而已建立监督机制的企业也还存在两方面的不足:一是监督机制与会计内控机制不相适应，难以弥补企业会计内控的不足;二是监督机制不严谨，监督机制的建立，必须经过严格的审查，确立没有明显的漏洞，而部分企业却往往忽视了这一点。

(三)企业财会人员职业素养不够。

在我国企业的管理中，对于财会人员的需求量很大，但现实却是国家对于企业财务管理机制建设不够重视，使得财会相关人员整体的职业素养不高。当下，部分企业在选择这一方面的从业人员时，对于人员的相关职业素养要求不高，持证即可上岗。这就使得相关人员在进行财务管理时，由于自身职业素养的原因，难以贯彻会计内控的精髓，无法有效执行会计内控要求，对业务的财务管控力有限，从而影响到企业的整体经济效益水平。

四、企业会计内控与风险管理分析。

企业会计内控是应对企业内部风险的措施，而风险管理则是应对企业外部风险措施，两者目的相同，都是为了降低企业的风险，但是这并不意味着这两者可以等同。为了更好地对企业会计内控与风险管理进行了解，将从二者的相同点以及不同点出发，对二者进行简要分析。首先是共同点，二者对于企业的运营都有促进作用，具体如下:。

(一)保障企业可持续性经营。

企业在进行生产经营中会面临许多的波折、风险，所有的过程都并非一帆风顺，这就使得企业可持续性经营尤为宝贵。风险管理通过对企业面临的风险进行管理和规划，降低企业遭受重大损失的概率，并依据实际情况对风险进行分析、诊断，得出有效方案，来保障企业的可持续性经营。而企业内控则是通过对企业内部组织和流程进行管理，形成良好的运行模式来保障企业的可持续经营。

(二)有助于适应经济市场。

风险经营可以及时的反应经济市场的现状，将经济市场的变化一一呈现，这就可以很好的帮助企业适应经济市场，实现企业的可持续性发展。至于企业内控则是加强企业经济安全措施，对企业财产做出精确评估，进而在经济市场形成良好的优势。

(三)有利于企业提高经济效益。

风险经营有效的降低了企业亏损度，通过实际市场调查，数据收集、资料分析、以及科学决策，就能够很好地反映市场，有利于企业作出适应市场的决策，提高企业的经济效益。企业内控也可以在企业内部管理方面做出一些贡献，对企业整体运营做出质量的改观，进而提高企业的经济效益。二者的目标相同，但是具体的实施方案不同，这就是二者本质的区别。除此之外，二者还有的不同点就是企业会计内控主要是对企业内部风险防范，以提前做些预备措施，支持决策，并不能够将风险化解或是转移。风险管理则是通过一系列的环节来应对企业外部的风险，可以对风险进行评估、识别、检测以及应对。

会计内控机制必须保证与企业内部管理机制相适应，保证机制的公平、公正、均衡，对细节进行详细解析以及一些漏洞作出修改，除此之外，还要保障该机制的明确落实。风险管理机制必须保证针对经济市场，具有可变性。经济市场是企业经营管理的一大影响因素，或大或小的风险都有可能会影响到企业的可持续性发展，所以必须制定出一套切合经济市场，并且可以依据经济市场的变化可做出调整的风险管理机制。

(二)加强的会计内控以及风险管理监督力度。

监督是确保这两种机制贯彻落实的重点，因此，必须加强企业的监督力度。一方面建议从组织保障出发，也就是要单独设立一个管理部门，主管这两种机制的落实程度，以免出现相关人员涉嫌干扰;另一方面则是从监督机制来讲，必须设立一套严格的监督机制，明令要求员工以及管理者按照这两种机制执行［2］。

(三)提高相关人员的职业素养。

企业发展离不开人才的建设，优秀的人才都有着良好的职业素养，因此，建议企业在招揽该方面的从业人员时，多关注人员的在会计内控和风险管理方面的职业素养。职业素养不仅是一个员工能否出色完成任务的评定标准，还是一个企业是否具备可持续性发展条件的内在因素。企业应不拘于从内部挖掘该方面的人才，并对该方面的人员进行培训，以期能够帮助他们形成良好的职业素养，以满足企业发展的要求。

六、结束语。

风险在企业发展道路上不可避免的，面对风险，企业真正需要做的是加强会计内控以及风险管理机制的落实力度，强大自身，以降低企业经营管理风险，化危为机，为企业带来经济效益，实现企业的可持续性发展。

参考文献:。

［1］张凤丽.企业常见会计内控风险及其防范［j］.财经界(学术版)，2016，03(9):236.

［2］郝桂艳.强化会计内控管理防范业务操作风险［j］.商场现代化，2014，13(5):162.

内控合规教育年心得体会报告篇四

2019年已经过去，这是一个内控合规教育年，经过一年的学习和实践，我深有体会。在这一年里，我们学习了内控合规的基本理论知识，参与了各类培训和实践活动，不仅增强了自己的专业能力，还提高了对企业的风险管理和规范运营的认识。在此，我愿意与大家分享我在这一年内控合规教育中的心得体会。

首先，我认为内控合规教育是企业管理的基础。在传统的企业管理中，企业往往只注重经济效益的追求，忽视了规范运营和风险控制的重要性。然而，现代商业环境日新月异，竞争日益激烈，企业面临的风险和挑战也越来越多。只有通过规范的内控合规教育，加强对企业内部运营流程的管理和控制，才能有效应对各种风险，确保企业的可持续发展。

其次，内控合规教育需要从企业文化入手。企业文化是内控合规的基石，它包括企业的价值观、行为准则和道德规范等方面。在内控合规教育过程中，企业需要通过培训和宣传，强调企业文化对于内控合规的重要性，引导员工正确对待风险和利益的关系，明确合规是企业长期发展的根本保障。只有树立正确的企业文化，才能够形成内控合规的良好氛围，推动企业的整体素质提升。

第三，在内控合规教育中，要注重培养员工的自我约束意识。内控合规的核心是依法依规进行管理，依靠员工自身的意识和行为来实施。因此，在内控合规教育中，我们要注重培养员工的法律意识、道德意识和职业操守，提高员工的自我约束能力。只有员工具备了这些素质，才能在面对诱惑和风险时及时抵制，保持守法守规的行为准则。

第四，内控合规教育需要与实践相结合。仅仅在教室里学习内控合规的理论知识是不够的，需要通过实际操作和实践活动来深化对内控合规的理解和掌握。企业可以通过模拟案例、角色扮演、实地考察等方式，让员工亲身经历风险与合规的对抗，增强他们在现实工作中的风险意识和合规能力。只有将内控合规的理论知识与实践相结合，才能够真正提高员工的综合素质。

最后，内控合规教育需要持续不断地进行。内控合规不是一次性的工作，它需要贯穿于企业的日常运营中，需要不断地进行教育和培训。随着时代的发展和法规的更新，企业的风险和挑战也在不断变化，内控合规的要求也会日益提高。因此，企业要不断跟进最新的法规政策，及时进行内控合规教育和培训，并建立完善的内控合规管理体系，保持企业的竞争优势。

在总结这一年内控合规教育的心得体会时，我深深感到企业的发展离不开内控合规的支持和保障。只有通过内控合规教育，加强对企业内部运营流程的管理和控制，才能够有效应对各种风险，确保企业的可持续发展。同时，内控合规教育也需要从企业文化入手，培养员工的自我约束意识，与实践相结合，持续不断地进行。我相信，通过不懈努力，我们一定能够建设一个风险可控、合规运营的企业。

内控合规教育年心得体会报告篇五

近年来,随着全民参保工作的深入开展,特别是机关事业单位的全面参保,截止9月底全县机关事业单位已参保8194人，因无编制待参保的还有1748人，其中已经领取养老金的是20xx人。企业参保7627人，其中领养老金的是1666人，社会保险覆盖面进一步扩大,其基金风险防控已经成为各地基金监管部门的头等大事之一，作为设在社保局的纪检组基金监管也是重点之一，近年来根据全国各地开展的经办风险专项检查,也体现出了风险防控的重要性。昨天省上发来的一个文件就是专门就社保基金风险防控的安排即自查和交叉检查的安排。如何作好风险防控,确保基金安全运行,我经过调研和结合我县的基金运行情况分析自己也有了一些思考和想法:。

1,冒领养老金:。

由于现在的离退休人员居住分散,全国各地都有，部分离退休人员在死亡或丧失享受养老金资格后仍然继续领取养老金,死亡家属不报或者漏报,社保部门在生存认证过程中予以掩盖或者利用相似的人顶替认证等，都会造成基金损失。

2,违规办理提前退休.补缴:。

如果某一个人利用虚假材料如;伪造病历，特殊工种证明，利用工作人员修改档案年龄等方式办理提前退休也会造成基金损失,一是减少基金收入,二是增加基金资出。

3.单位虚报缴费基数：

个别企业为减少负担，少报，瞒报漏报缴费基数导致少交社保费，一是损害了职工利益，二是减少了社保基金收入。

4,重复享受待遇:。

目前全国各省份之间养老金是分别开展的,信息不互通,参保人员流动大,当一个人在两个省份参保满后可同时在两个省份领取养老金。

5．经办过程中的风险点：

由于经办人员不足，一人兼办两个人的工作，形成了一定的风险点，也给基金监管带来了难度。

通过以上五个方面的风险分析，应该从以下几个方面进行防控：

一.优化经办规程：

严格流程控制，严格线上发放，严禁线下操作。禁止手工办理和现金收付业务，完善认证方式，通过大数据对比，社会化管理;社会化管理包括原单位及居住地乡镇和社区，远程认证等，严格社会保险待遇领取资格核查。全面实现服务信息及时告知和便捷查询，方便参保人员监督，协同推进服务便民和监管方式创新，切实管控服务风险。

二，健全内控体系：

提升防控能力。切实加强内控制度建设，合理配置岗位人员，落实岗位相互监督；业务环节互相制衡机制，执行五个不兼任：即业务和财务岗位不兼任；业务和信息岗位不兼任；会计和出纳岗位不兼任；稽核和业务不兼任；票据和印鉴岗位五个不兼任。待遇的调整和发放责任到人，并落实初审.复审.终审制度，确保授权管理落到实处。待遇发放.基金会计等高风险岗位必须使用正式工作人员，且连续任职不能超过五年。

三，严格财务管理：

降低社保基金风险。严格落实，《社会保险基金财务制度》和《社会保险基金会计制度》；制定严格的基金稽核制度和生存认证制度。落实基金收支分线授权制度和审批制度，加强社保基金账户管理，严禁基金账户对私转账行为。严格审核大额待遇支出；系统控制单笔超过一定额度的待遇支付，未经复核不得发放。建立财务对接制度；每月财务与业务.银行.税务等进行对账，确保账证相符，帐帐相符，业务流与资金流相匹配。

四，对于跨省参保的问题；积极呼吁，待高层解决。

以上是我一些不成熟的调研与思考，尽供参考。

xxxx年xx月xx日。

内控合规教育年心得体会报告篇六

在过去的一年中，我有幸参与了公司内控合规教育年活动，并在此期间积累了丰富的知识和经验。通过这些教育培训，我对内控合规工作有了更深入的理解，也明确了自己在未来工作中应该如何通过内控合规来确保公司的可持续发展。以下是我对这一年活动的心得体会。

第一段：了解内控合规的重要性。

通过这一年的内控合规教育年活动，我了解了内控合规在公司运营中的重要性。内控合规不仅可以规范公司员工的行为和操作，还可以帮助公司降低风险，并确保公司在遵守法律法规的同时保持竞争力。合规教育的目的是确保公司所有员工都了解和遵守公司的内控合规政策，从而保护公司的利益和声誉。

第二段：学到了许多实用的知识和技能。

在内控合规教育年活动中，我们学习了许多实用的知识和技能，如风险识别和评估、内部审计、合规程序等。这些知识和技能帮助我们更好地理解和解决公司内部和外部的合规问题，提高了我们在工作中的合规意识和能力。我学会了如何制定和执行内部控制流程，如何识别和防范风险，以及如何遵守法律法规。

内控合规对公司有着明显的益处。首先，内控合规可以帮助公司规范员工的行为，防范违法违规行为，确保公司的合法经营。其次，内控合规可以帮助公司提高运营效率，减少人力和财务资源的浪费，提高公司的盈利能力。最后，内控合规可以提高公司的声誉和形象，增强投资者和消费者对公司的信任和认同，为公司的可持续发展打下坚实的基础。

通过内控合规教育年活动，我明白了如何将内控合规应用于工作中。首先，我要加强对公司内部和外部合规政策的了解，确保自己的行为符合公司的要求，并及时报告任何违规行为。其次，我要学会识别和评估风险，在工作中采取相应的防范措施，避免公司陷入不必要的风险。最后，我要积极参与公司的合规培训和内部审计，及时发现和解决合规问题，确保公司的经营稳定和可持续发展。

第五段：继续加强自身能力的提升。

通过参与内控合规教育年活动，我认识到内控合规工作是一个不断学习和提升的过程。因此，我将继续加强自身能力的提升，不断学习新的知识和技能，适应公司和行业的需求。我会持续关注内控合规方面的最新动态，参与相关的学习和培训，提升自己的内控合规意识和能力，为公司的发展贡献更多的价值。

总结：

通过这一年的内控合规教育年活动，我对内控合规工作有了更深入的理解，也明确了自己在未来工作中应该如何通过内控合规来确保公司的可持续发展。我将致力于将所学到的知识和技能应用于工作中，保证自己的行为符合公司的合规要求，并积极参与公司的合规培训和内部审计。同时，我也会继续加强自身能力的提升，不断学习和提升，为公司的发展贡献更多的价值。

内控合规教育年心得体会报告篇七

随着企业管理的不断发展，内控攻坚合规教育成为企业管理的重要一环。参加内控攻坚合规教育的过程中，我深刻体会到了其重要性，并从中获得了几点心得体会。以下是我对内控攻坚合规教育的感想和思考。

首先，内控攻坚合规教育使我真正意识到管理的重要性。在过去的工作中，我一直注重业务的发展和效益，忽略了一些关键的管理环节。通过参加内控攻坚合规教育，我深入了解到内控的内涵以及其对企业的重要性。只有建立健全的内控体系，才能保障企业的经营稳定和可持续发展。内控是企业规范经营、提高效率和防范风险的关键，一个没有内控的企业，就像是一个没有锁的房子，无法保护自己免受外界的侵害。

其次，内控攻坚合规教育拓宽了我的管理视野。在企业经营中，往往会面临各种各样的风险和问题。通过内控攻坚合规教育，我学到了很多关于风险管理和问题解决的方法和技巧。例如，内控工作不仅仅是识别问题，还要有预测问题的能力，及时采取措施加以解决。同时，内控还需要及时跟踪和监控整个过程，确保问题的解决效果。通过这样的学习，我了解到只有站在全局的高度，才能更好地应对各种风险和问题，确保企业的长期健康发展。

再次，内控攻坚合规教育使我更加注重团队合作。在企业内控建设过程中，各个职能部门之间需要紧密合作，共同协作完成内控目标。这要求团队成员之间形成良好的沟通和合作机制，以确保整个内控工作的顺利进行。参加内控攻坚合规教育后，我更加明白了团队合作的重要性，并更加注重和其他职能部门的沟通和协作。只有通过团队合作，才能实现内控目标的精准执行。

最后，内控攻坚合规教育帮助我树立了风险意识和合规意识。作为一个企业管理者，应该时刻关注企业面临的风险和合规问题。通过内控攻坚合规教育，我学到了如何识别和评估风险，并制定相应的措施进行防范和应对。同时，合规意识也是内控攻坚中不可或缺的一环。只有遵守法律法规、市场规则和企业内部的规定，才能实现企业的长期稳定发展。内控攻坚合规教育的内容不仅帮助我增强了风险和合规意识，也提高了我在实践中应对风险和遵守合规的能力。

综上所述，内控攻坚合规教育是企业管理中不可或缺的一环。通过参加内控攻坚合规教育，我深刻意识到了内控的重要性，拓宽了管理视野，注重了团队合作，并树立了风险和合规意识。在今后的工作中，我将运用所学，不断完善内控体系，提高管理水平，确保企业的有效管理和持续发展。

内控合规教育年心得体会报告篇八

【论文摘要】本文首先对内部审计和内部控制的关系作了个综述，在此基础上又论述了如何通过内部审计强化内部控制，以及在单位内开展内部控制专题审计等问题。最后，基于现代风险导向内部审计的新理念，探讨了如何发挥内部审计在企业风险管理中的作用。从而达到对现代内部审计和内部控制关系更深的理解和认识。

【论文关键字】内部审计内部控制风险管理。

一、内部审计和内部控制关系综述。

国际内部审计师协会在其发布的《内部审计实务框架标准》中定义:“内部审计是一种独立、客观的保证和咨询活动，其目的在于为组织增加价值并提高组织的运作效率。它采取系统化和规范化的方法，来对风险管理、控制和治理程序进行评估和改善，从而帮助组织实现它的目标。”可以看出，内部审计职能不仅要考虑传统的监督职能，更要强调通过评价而促进经营管理活动效率的提高。

内部控制，简单来说，就是为实现组织目标而提供合理保证的一系列控制方法、措施和程序。1992年，coso委员会在其发布的《内部控制整体框架》中指出：“内部控制是一个过程，受机构的董事会、管理层以及其他人员的影响，设计内部控制是为以下类别的目标的实现提供合理的保证：运营的效果和效率；财务报告的可靠性；遵守适用的法律和法规。”并且提出了内部控制五要素内容，即控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通以及监督。到，coso又颁布了《企业风险管理总体框架》，发展了内部控制框架，提出了八要素内部控制理论，即控制环境、目标确定、事件识别、风险评估、风险反应、控制活动、信息沟通和监控。

基于以上对内审和内控定义的描述，我们可以得知：首先，作为组织的监督控制职能，内部审计是对内部控制的控制。即内部审计既是内部控制框架的重要组成部分，又具有不同于其他内部控制要素的相对独立的身份，它要代表并帮助企业的管理层考核评价组织的其他控制要素。同时，内部审计和内部控制的最终目的是高度一致的。即都是管理风险、提升治理、实现组织目标。

二、如何通过内部审计强化内部控制。

（一）内部审计可以监督内部控制的运行，评价其完整性、合理性、有效性。即企业内部控制系统是否合理健全，关键控制点是否齐全，是否都有认真地得到遵守执行，是否有效地发挥了控制作用等等。而且，检查考核内控制度的运行执行情况应该成为内部审计的日常性工作。一旦发现有问题，内审就要及时指出，及时堵塞漏洞，消除隐患，保证内部控制目标的有效实现。

（二）内部审计可以为内部控制提供管理咨询。一方面是针对内控的建立，内部审计可以参与重大控制程序的制定；另一方面，在内部控制的实施过程中，通过监督和评价，针对管理和内部控制的缺陷，提出建设性意见和改进措施，完善和发展企业的内部控制，以便协助管理层更有效地管理和控制各项活动，从而有助于提高经济效益。

那么，在一个单位内部，如何开展内部控制的专题审计呢？

首先，要明确内部审计对内部控制的评价是基于内部管理的要求。

第二、评价范围是全方位的，包括单位所有的内部控制。即内部审计要以整个单位内部控制系统为评价对象，检查和评价内部控制制度的设计和执行情况。

第三、审计的内容是内控的完整性、合理性、有效性。通过对内控的完整性、合理性、有效性进行评价，能够不断促进内控的完善，帮助企业内部各部门有效地履行各自管理职能，强化企业管理。

第四、方法。与外部审计类似，即运用检察、询问、观察以及重新执行等程序。检查即是指通过检查交易和事项的凭证来反证内部控制的有效性；询问和观察是指就企业内部控制设计和执行等方面的情况向相关人员调查、了解，并进行实地观察，从中发现内部控制实际运行情况；重新执行是指选择相应的交易和事项，重新通过要审查的内部控制系统，验证内部控制在运行上是否有效。

第五、程序。外部审计对被审计单位的内部控制制度的`研究与评价分为三个步骤：

(2)对内部控制的有效性进行测试；

(3)对内部控制再评价，并根据评价结果确定实质性测试。内部审计对单位的内部控制的评价程序和方法也类似于外部评价。首先，在准备阶段由内部审计人员制定评价实施方案，明确本次评价的目的、范围、准则、时间安排和相应的资源配置，准备必要的工作文件，包括评价问卷、抽样计划、单位内部控制体系文件和相关记录等；其次，由内部审计人员按照既定的评价方案实施评价，对被评价项目进行测试，对有关数据进行确认和分析，并予以记录；最后由审计人员根据评价实施情况，对单位的内部控制制度进行综合评价后，撰写并提交评价报告，包括对存在问题的分析和改进的合理建议，还要与管理层沟通，核对数据，确认事实，以帮助其提升管理的效率效果。

最后，关于内部审计人员的配备。现代内部审计要求内部审计人员必须具备广博的知识和多元化的技能，不仅要掌握财会审计等专业的知识，还需要掌握管理等方面的知识，要能够熟悉企业战略、目标和计划，了解企业经营管理的各项职能，因为只有这样才能为不同层次以及不同职能部门的管理者提供他们所需要的服务。除此之外，处理人际关系的能力和技巧也是必需的，只有与被审计单位以及企业管理层和内部各个职能部门保持良好关系，才能使内部审计职能得以发挥，内部审计报告得到重视，内部审计增值目标得以实现。所以，企业一定要重视对内审人员的培训，使其知识结构更加合理，以便能够更好地发挥内部审计的职能，帮助企业提高其管理的效率效果。

三、风险导向内部审计。

20coso委员会的《企业风险管理总体框架》（erm）中定义“企业风险管理是一个过程，它由董事会、管理当局和其他人员执行，应用于战略制定并贯穿于企业之中，旨在识别可能会影响主体的潜在事项，管理风险以使其在风险容量之内，并为主体目标的实现提供合理保证。”这是对内部控制的延伸，同时风险管理的出现彻底改变了内部审计的模式，使得内部审计由传统的被动式及反应式的控制导向转向新的主动式及预期式的风险导向。并且，新的风险导向审计模式也带来了一系列新的审计理念：现代内部审计不仅关注风险管理，同时也是风险管理的重要组成部分；现代内部审计在组织中扮演的角色不再仅是独立的评估者，更是风险管理与公司治理的整合者；其建议不再仅是强化控制、提高控制的效率效果，而应该是规避、转移和控制风险，通过风险管理的有效化来提高整体管理效率和效果。所以，在风险导向内部审计中，风险管理已经成为组织中的关键流程，确认风险及测试管理风险的办法成为内部审计工作重点。

四、结语。

随着社会经济的发展，内部审计的边界在不断扩展，层级在不断提升。现代内部审计，确认和咨询是其两大服务领域，以“为组织增加加值，促进组织目标的实现”为宗旨，是融合风险管理审计、内部控制审计和公司治理审计于一体的全面内审，在继续维持其传统领域的同时，还要整合内控、风险管理和公司治理，并且要加强全面沟通，为组织创造更大的价值。所以，对于内部审计和内部控制的关系以及内部审计如何在内控方面风险管理方面更好地发挥作用，仍有很多内容挖掘，本文做的还不够，还需要我们继续不断地探讨。

参考文献。

[1]（美）罗伯特莫勒尔《布林克现代内部审计学》中国时代经济出版社。

[2]王光远，“现代内部审计的十大理念”，《审计研究》2007。

[3]梁晶《内部控制与现代审计》，《审计研究》第2期。

内控合规教育年心得体会报告篇九

近年来，随着市场经济的发展和监管机制的完善，越来越多的企业开始重视内控与合规管理。内控攻坚合规教育是一种提高企业内部管理水平和规范行为的有效途径。在参加这次内控攻坚合规教育的过程中，我深受启发和感悟。下面我将从三个方面阐述我在内控攻坚合规教育中的心得体会。

首先，内控攻坚合规教育使我深刻认识到内控管理的重要性。一个企业要想保持持续增长和健康发展，就必须建立健全的内控机制。内控是指企业在实施战略和经营目标过程中，根据公司的治理结构和业务程序，通过内部控制措施，保证财务报表真实可靠，并且提供合理保障的一种管理手段。在过去的工作中，我常常忽视了内控的重要性，导致在某些方面的管理出现了瑕疵。通过这次内控攻坚合规教育，我意识到一个企业如果缺乏严格的内控制度和措施，就无法有效地管理风险，也无法保证财务报告的真实性和合规性。因此，加强内控管理是每个企业的首要任务。

其次，内控攻坚合规教育深化了我对合规管理的认识。合规管理是指企业在经营过程中遵守国家法律、法规和行业规范，遵循道德规范，按照合理、合情、合法的原则开展经营活动的一种管理方式。在过去的工作中，我只注重了业务的拓展和利润的提高，忽视了合规管理的重要性。通过内控攻坚合规教育，我了解到一个企业如果违反合规规定，就有可能面临巨大的法律风险和声誉损害。合规管理不仅关乎一个企业的长远发展，也关系到整个社会的经济秩序和公平竞争。因此，每个企业都应该将合规管理作为一项战略任务来重视，并制定相应的制度和措施来确保合规运营。

最后，内控攻坚合规教育增加了我对自身职责和角色的认识。作为一名企业员工，我承担着属于自己的职责和角色。在过去的工作中，我常常只关注自己的本职工作，对企业的整体管理和风险管控不够重视。通过内控攻坚合规教育，我认识到每个员工都是企业内控管理的一部分，每个环节都和整体运作密切相关。只有每个员工都履行好自己的职责和义务，才能形成合力，确保企业的内部管理和风险控制能够得到有效实施。因此，我将更加严格要求自己的工作，提高自身的业务素质和合规意识，为企业的发展和长远利益做出更大的贡献。

总之，内控攻坚合规教育是一次深入学习和思考的过程，使我对内控和合规管理有了更加全面的认识。我将在今后的工作中，更加注重内控和合规管理，努力做好自己的本职工作，为企业的发展贡献力量。同时，我也将不断学习和提升自己的能力，为企业的内部控制和合规管理作出积极贡献。相信在全体员工的共同努力下，企业的内部管控和合规管理将得到进一步的完善和提升，为企业的可持续发展奠定坚实基础。