最新内控合规违规案例心得体会报告(精选8篇)

写心得体会有助于我们将复杂的经验和感悟转化为简洁、准确的文字表达。在撰写心得体会时，我们首先要确立写作目的和对象，明确自己的观点和立场。其次，要注意观察和思考，从中发现问题和收获，寻找到自己的感悟和体会。同时，要注意语言的准确性和表达的清晰性，使读者能够理解和接受自己的观点。以下是一些写心得体会的经典案例，供大家借鉴。

内控合规违规案例心得体会报告篇一

内控合规是现代企业发展的关键，对于企业来说，建立健全的内控制度和规章制度是维护企业长久发展的重要保障。而合规则是企业在各种环境和市场运作中确保遵守法律、法规和规章制度的重要手段。本文将结合一个实际案例，从案例中总结出相关的心得和体会。

首先，案例中的合规警示说明内控合规不能仅仅停留在纸面上。在案例中，某企业的内控合规制度看似完备，但在实际操作过程中却被人为绕过，造成了巨大经济损失，对企业的发展产生了重大影响。这个案例告诉我们，内控合规不仅仅是形式上的，更需要在实际落地执行中发挥作用。企业必须加强对内控合规执行情况的监督和检查，确保制度的实施与效果相一致。

其次，案例中的合规警示彰显了信息安全的重要性。在案例中，企业内控合规规定了保密和信息安全的要求，但由于信息安全意识不强，员工泄露了内部信息给竞争对手，导致企业竞争力受损。案例给我们提醒，企业在内控合规中要注重信息安全的保护，加强员工的信息安全培训和监督，提高员工对保密和信息安全的意识。

再次，案例中的合规警示也揭示了内控合规需要与企业文化相结合。在案例中，企业存在一种“以业绩为导向，不择手段”的文化氛围，导致员工为了提高业绩而绕过内控合规制度。这种文化对于内控合规的执行形成了巨大阻力，使得合规制度丧失了原本的效果和意义。因此，企业在建立内控合规制度的同时，也要注重培养和弘扬企业文化，树立正确的价值观和行为准则，使内控合规成为企业文化的一部分。

最后，案例中的合规警示提醒着我们，内控合规不仅是企业自身的需要，也是对外展示企业形象的重要窗口。在案例中，企业因未能履行合规制度而受到舆论和市场的负面影响，形象受损、市值缩水。这个案例告诉我们，内控合规不仅是企业内部的规范要求，也是企业对外沟通和交流的重要保障，只有通过合规运作，企业才能赢得社会各界的信任和支持。

综上所述，内控合规是企业稳定发展的重要保障，企业在建立内控合规制度时，需要注重其实施情况和效果的监督和检查。同时，企业要加强信息安全保护，提高员工的信息安全意识；营造良好的企业文化，使内控合规成为员工行为准则的一部分；并将内控合规与企业形象相结合，树立企业的合规形象。只有这样，企业才能在竞争激烈的市场中立于不败之地，实现长久发展。

内控合规违规案例心得体会报告篇二

随着经济的发展和市场的竞争激烈程度的加大，企业面临的风险也日益增多。为了保障企业的可持续发展，内控制度逐渐成为企业管理的重要组成部分。然而，内控违规案例时有发生，使得企业陷入信任危机和商誉受损的局面。本文将从案例出发，总结内控违规案例带来的教训和体会。

第一段：案例简介。

简要介绍一起具有代表性的内控违规案例，例如2018年美国电动汽车制造商特斯拉因内部员工操作信息系统盗窃机密信息的案例。说明这起案例对特斯拉的财务状况和商誉造成了严重威胁，对公司形象和消费者信任产生了不利影响。

第二段：案例剖析。

通过对案例的分析，归纳出案例中的失误和问题。例如，特斯拉在内控方面存在信息系统安全保护不足、员工职责划分不明确等问题。这些问题导致了内部员工能够利用系统漏洞进行违规操作，并秘密盗取公司的机密信息。

第三段：案例教训。

从案例中得出教训和体会，例如企业应加强对内控制度的重视和执行力度，明确员工职责和权限，建立起一个完善的内控制度体系。此外，信息系统安全保护应成为企业内控的重要一环，加强系统的安全性和可靠性，同时加强对员工的培训和监督。

详细阐述内控违规案例对企业的影响。首先，内控违规案件会给企业的财务状况带来巨大的风险和压力，可能导致企业经营困难甚至破产。其次，内控违规行为会严重损害企业的声誉和形象，导致消费者对公司的信任度下降，进而影响企业的市场竞争力和销售业绩。

第五段：加强内控的建议。

对于企业如何加强内控，给出一些建议。首先，企业应根据自身特点制定符合实际情况的内控制度，明确员工的职责和权限，加强对信息系统的安全保护。其次，企业应加强对员工的培训和监督，提高员工的内控意识和安全意识。最后，企业应建立起完善的内部检查和监督机制，及时发现和纠正内控违规行为。

通过以上五个段落的论述，本文对内控违规案例的心得体会进行了总结。企业应引以为戒，加强内控制度的建设和执行，提高内控意识和安全意识，以确保企业的可持续发展和市场竞争力。

内控合规违规案例心得体会报告篇三

近几年，我国经济呈现增长疲态，市场需求下滑，企业间的竞争越发激烈，企业经营管理风险也随之不断增加。为了更好地规避内外部风险，越来越多的企业趋向强化企业会计内控与风险管理，以有效地保障企业的平稳运行。企业内部会计控制与风险管理的综合运用俨然成为了现代企业管理的重要组成成分。为了保障企业经营目标的实现与可持续发展，有必要对两者的运用进行探讨、研究。企业会计内控不仅能够对企业管理人员进行调控，同时，也能够对企业经济业务活动进行调整，是当下企业较为盛行的一种内部风险管理措施;建立健全的会计内控，有助于企业协调解决内部管理矛盾。风险管理不仅能够指导企业对外部的风险作出识别、评估，还能够帮助企业制定相应的风险控制策略和控制措施，降低或转移风险。在企业经营管理中，两者缺一不可，相互作用，已经成为了企业经营管理应对内外部风险的一大主流。

企业会计内控即是企业内部为了保证企业内部现金流的安全、利润目标的实现以及会计信息的精准，在符合国家法律法规的前提下实施的旨在达成控制目标的一系列控制方案以及相应控制程序。企业风险管理则是专注于研究企业在运行中风险发生可能性以及风险控制方案，企业进行风险管理的过程主要是由风险管理部门对企业预计会面临的风险进行识别、评估、衡量，然后据此对风险进行决策，确定有效的风险控制策略和控制程序。

三、企业应用企业会计内控的现状。

随着我国市场经济的持续发展，越来越多的企业加入到了激烈的市场竞争中，各企业之间竞争持续加大。在此经济环境下，容易导致一个问题:企业对外关注度不断上升，而对内管理程度转而下降;这就难免使企业内部管理出现问题;随着时间的推移，就会有越来越多的管理漏洞积累，发展到最后，企业生存面临危急。综合分析我国企业在会计内控方面的应用，从而得出以下几点问题:。

(一)企业会计内控制度不够严谨。

企业想要在激烈的市场竞争中存活下来，就必须建立健全企业会计内控制度。由于企业会计内控制度的建立关系到企业内部财务目标、组织体系、流程梳理等多方面，多数企业受限于财务目标不明确、组织体系无法保障、管理流程不清晰、部门制衡失效等种种原因，会计内控制度不够严谨，执行不到位，在企业内部财务管理中缺乏全面的认识以及系统观念。另外，在日常经营中，也容易发生一种现象:企业管理者在决策中超越了会计内控，使企业遭受财务损失。现今多数企业都有制定会计内控方案，但在制度的设定上还不够严谨，制度运行上甚至形同虚设。在这种不严谨的制度环境下，容易引起企业内部财务管理混乱，影响公司整体经济效益［1］。

(二)企业在监管会计内控方面力度不够。

企业建立了一套会计内控管理机制，并不必然地永葆不失;企业有必要针对会计内控在制度设计和运行上再建立一套相应的监督机制，以弥补会计内控相关方面的不足，减少企业的`管理风险。建立会计内控管理机制的企业，由于职能重叠、专业缺乏、或者出于成本考量等因素，会计内控运行的监督机制一直未得到有效的认可。而已建立监督机制的企业也还存在两方面的不足:一是监督机制与会计内控机制不相适应，难以弥补企业会计内控的不足;二是监督机制不严谨，监督机制的建立，必须经过严格的审查，确立没有明显的漏洞，而部分企业却往往忽视了这一点。

(三)企业财会人员职业素养不够。

在我国企业的管理中，对于财会人员的需求量很大，但现实却是国家对于企业财务管理机制建设不够重视，使得财会相关人员整体的职业素养不高。当下，部分企业在选择这一方面的从业人员时，对于人员的相关职业素养要求不高，持证即可上岗。这就使得相关人员在进行财务管理时，由于自身职业素养的原因，难以贯彻会计内控的精髓，无法有效执行会计内控要求，对业务的财务管控力有限，从而影响到企业的整体经济效益水平。

四、企业会计内控与风险管理分析。

企业会计内控是应对企业内部风险的措施，而风险管理则是应对企业外部风险措施，两者目的相同，都是为了降低企业的风险，但是这并不意味着这两者可以等同。为了更好地对企业会计内控与风险管理进行了解，将从二者的相同点以及不同点出发，对二者进行简要分析。首先是共同点，二者对于企业的运营都有促进作用，具体如下:。

(一)保障企业可持续性经营。

企业在进行生产经营中会面临许多的波折、风险，所有的过程都并非一帆风顺，这就使得企业可持续性经营尤为宝贵。风险管理通过对企业面临的风险进行管理和规划，降低企业遭受重大损失的概率，并依据实际情况对风险进行分析、诊断，得出有效方案，来保障企业的可持续性经营。而企业内控则是通过对企业内部组织和流程进行管理，形成良好的运行模式来保障企业的可持续经营。

(二)有助于适应经济市场。

风险经营可以及时的反应经济市场的现状，将经济市场的变化一一呈现，这就可以很好的帮助企业适应经济市场，实现企业的可持续性发展。至于企业内控则是加强企业经济安全措施，对企业财产做出精确评估，进而在经济市场形成良好的优势。

(三)有利于企业提高经济效益。

风险经营有效的降低了企业亏损度，通过实际市场调查，数据收集、资料分析、以及科学决策，就能够很好地反映市场，有利于企业作出适应市场的决策，提高企业的经济效益。企业内控也可以在企业内部管理方面做出一些贡献，对企业整体运营做出质量的改观，进而提高企业的经济效益。二者的目标相同，但是具体的实施方案不同，这就是二者本质的区别。除此之外，二者还有的不同点就是企业会计内控主要是对企业内部风险防范，以提前做些预备措施，支持决策，并不能够将风险化解或是转移。风险管理则是通过一系列的环节来应对企业外部的风险，可以对风险进行评估、识别、检测以及应对。

会计内控机制必须保证与企业内部管理机制相适应，保证机制的公平、公正、均衡，对细节进行详细解析以及一些漏洞作出修改，除此之外，还要保障该机制的明确落实。风险管理机制必须保证针对经济市场，具有可变性。经济市场是企业经营管理的一大影响因素，或大或小的风险都有可能会影响到企业的可持续性发展，所以必须制定出一套切合经济市场，并且可以依据经济市场的变化可做出调整的风险管理机制。

(二)加强的会计内控以及风险管理监督力度。

监督是确保这两种机制贯彻落实的重点，因此，必须加强企业的监督力度。一方面建议从组织保障出发，也就是要单独设立一个管理部门，主管这两种机制的落实程度，以免出现相关人员涉嫌干扰;另一方面则是从监督机制来讲，必须设立一套严格的监督机制，明令要求员工以及管理者按照这两种机制执行［2］。

(三)提高相关人员的职业素养。

企业发展离不开人才的建设，优秀的人才都有着良好的职业素养，因此，建议企业在招揽该方面的从业人员时，多关注人员的在会计内控和风险管理方面的职业素养。职业素养不仅是一个员工能否出色完成任务的评定标准，还是一个企业是否具备可持续性发展条件的内在因素。企业应不拘于从内部挖掘该方面的人才，并对该方面的人员进行培训，以期能够帮助他们形成良好的职业素养，以满足企业发展的要求。

六、结束语。

风险在企业发展道路上不可避免的，面对风险，企业真正需要做的是加强会计内控以及风险管理机制的落实力度，强大自身，以降低企业经营管理风险，化危为机，为企业带来经济效益，实现企业的可持续性发展。

参考文献:。

［1］张凤丽.企业常见会计内控风险及其防范［j］.财经界(学术版)，2016，03(9):236.

［2］郝桂艳.强化会计内控管理防范业务操作风险［j］.商场现代化，2014，13(5):162.

内控合规违规案例心得体会报告篇四

【论文摘要】本文首先对内部审计和内部控制的关系作了个综述，在此基础上又论述了如何通过内部审计强化内部控制，以及在单位内开展内部控制专题审计等问题。最后，基于现代风险导向内部审计的新理念，探讨了如何发挥内部审计在企业风险管理中的作用。从而达到对现代内部审计和内部控制关系更深的理解和认识。

【论文关键字】内部审计内部控制风险管理。

一、内部审计和内部控制关系综述。

国际内部审计师协会在其发布的《内部审计实务框架标准》中定义:“内部审计是一种独立、客观的保证和咨询活动，其目的在于为组织增加价值并提高组织的运作效率。它采取系统化和规范化的方法，来对风险管理、控制和治理程序进行评估和改善，从而帮助组织实现它的目标。”可以看出，内部审计职能不仅要考虑传统的监督职能，更要强调通过评价而促进经营管理活动效率的提高。

内部控制，简单来说，就是为实现组织目标而提供合理保证的一系列控制方法、措施和程序。1992年，coso委员会在其发布的《内部控制整体框架》中指出：“内部控制是一个过程，受机构的董事会、管理层以及其他人员的影响，设计内部控制是为以下类别的目标的实现提供合理的保证：运营的效果和效率；财务报告的可靠性；遵守适用的法律和法规。”并且提出了内部控制五要素内容，即控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通以及监督。到，coso又颁布了《企业风险管理总体框架》，发展了内部控制框架，提出了八要素内部控制理论，即控制环境、目标确定、事件识别、风险评估、风险反应、控制活动、信息沟通和监控。

基于以上对内审和内控定义的描述，我们可以得知：首先，作为组织的监督控制职能，内部审计是对内部控制的控制。即内部审计既是内部控制框架的重要组成部分，又具有不同于其他内部控制要素的相对独立的身份，它要代表并帮助企业的管理层考核评价组织的其他控制要素。同时，内部审计和内部控制的最终目的是高度一致的。即都是管理风险、提升治理、实现组织目标。

二、如何通过内部审计强化内部控制。

（一）内部审计可以监督内部控制的运行，评价其完整性、合理性、有效性。即企业内部控制系统是否合理健全，关键控制点是否齐全，是否都有认真地得到遵守执行，是否有效地发挥了控制作用等等。而且，检查考核内控制度的运行执行情况应该成为内部审计的日常性工作。一旦发现有问题，内审就要及时指出，及时堵塞漏洞，消除隐患，保证内部控制目标的有效实现。

（二）内部审计可以为内部控制提供管理咨询。一方面是针对内控的建立，内部审计可以参与重大控制程序的制定；另一方面，在内部控制的实施过程中，通过监督和评价，针对管理和内部控制的缺陷，提出建设性意见和改进措施，完善和发展企业的内部控制，以便协助管理层更有效地管理和控制各项活动，从而有助于提高经济效益。

那么，在一个单位内部，如何开展内部控制的专题审计呢？

首先，要明确内部审计对内部控制的评价是基于内部管理的要求。

第二、评价范围是全方位的，包括单位所有的内部控制。即内部审计要以整个单位内部控制系统为评价对象，检查和评价内部控制制度的设计和执行情况。

第三、审计的内容是内控的完整性、合理性、有效性。通过对内控的完整性、合理性、有效性进行评价，能够不断促进内控的完善，帮助企业内部各部门有效地履行各自管理职能，强化企业管理。

第四、方法。与外部审计类似，即运用检察、询问、观察以及重新执行等程序。检查即是指通过检查交易和事项的凭证来反证内部控制的有效性；询问和观察是指就企业内部控制设计和执行等方面的情况向相关人员调查、了解，并进行实地观察，从中发现内部控制实际运行情况；重新执行是指选择相应的交易和事项，重新通过要审查的内部控制系统，验证内部控制在运行上是否有效。

第五、程序。外部审计对被审计单位的内部控制制度的`研究与评价分为三个步骤：

(2)对内部控制的有效性进行测试；

(3)对内部控制再评价，并根据评价结果确定实质性测试。内部审计对单位的内部控制的评价程序和方法也类似于外部评价。首先，在准备阶段由内部审计人员制定评价实施方案，明确本次评价的目的、范围、准则、时间安排和相应的资源配置，准备必要的工作文件，包括评价问卷、抽样计划、单位内部控制体系文件和相关记录等；其次，由内部审计人员按照既定的评价方案实施评价，对被评价项目进行测试，对有关数据进行确认和分析，并予以记录；最后由审计人员根据评价实施情况，对单位的内部控制制度进行综合评价后，撰写并提交评价报告，包括对存在问题的分析和改进的合理建议，还要与管理层沟通，核对数据，确认事实，以帮助其提升管理的效率效果。

最后，关于内部审计人员的配备。现代内部审计要求内部审计人员必须具备广博的知识和多元化的技能，不仅要掌握财会审计等专业的知识，还需要掌握管理等方面的知识，要能够熟悉企业战略、目标和计划，了解企业经营管理的各项职能，因为只有这样才能为不同层次以及不同职能部门的管理者提供他们所需要的服务。除此之外，处理人际关系的能力和技巧也是必需的，只有与被审计单位以及企业管理层和内部各个职能部门保持良好关系，才能使内部审计职能得以发挥，内部审计报告得到重视，内部审计增值目标得以实现。所以，企业一定要重视对内审人员的培训，使其知识结构更加合理，以便能够更好地发挥内部审计的职能，帮助企业提高其管理的效率效果。

三、风险导向内部审计。

20coso委员会的《企业风险管理总体框架》（erm）中定义“企业风险管理是一个过程，它由董事会、管理当局和其他人员执行，应用于战略制定并贯穿于企业之中，旨在识别可能会影响主体的潜在事项，管理风险以使其在风险容量之内，并为主体目标的实现提供合理保证。”这是对内部控制的延伸，同时风险管理的出现彻底改变了内部审计的模式，使得内部审计由传统的被动式及反应式的控制导向转向新的主动式及预期式的风险导向。并且，新的风险导向审计模式也带来了一系列新的审计理念：现代内部审计不仅关注风险管理，同时也是风险管理的重要组成部分；现代内部审计在组织中扮演的角色不再仅是独立的评估者，更是风险管理与公司治理的整合者；其建议不再仅是强化控制、提高控制的效率效果，而应该是规避、转移和控制风险，通过风险管理的有效化来提高整体管理效率和效果。所以，在风险导向内部审计中，风险管理已经成为组织中的关键流程，确认风险及测试管理风险的办法成为内部审计工作重点。

四、结语。

随着社会经济的发展，内部审计的边界在不断扩展，层级在不断提升。现代内部审计，确认和咨询是其两大服务领域，以“为组织增加加值，促进组织目标的实现”为宗旨，是融合风险管理审计、内部控制审计和公司治理审计于一体的全面内审，在继续维持其传统领域的同时，还要整合内控、风险管理和公司治理，并且要加强全面沟通，为组织创造更大的价值。所以，对于内部审计和内部控制的关系以及内部审计如何在内控方面风险管理方面更好地发挥作用，仍有很多内容挖掘，本文做的还不够，还需要我们继续不断地探讨。

参考文献。

[1]（美）罗伯特莫勒尔《布林克现代内部审计学》中国时代经济出版社。

[2]王光远，“现代内部审计的十大理念”，《审计研究》2007。

[3]梁晶《内部控制与现代审计》，《审计研究》第2期。

内控合规违规案例心得体会报告篇五

内控合规是现代企业管理的核心内容之一，合规违规案例不仅会给企业带来巨大的经济损失，还会对企业的声誉和发展造成严重的负面影响。然而，不同企业在实施内控合规方面存在着各种问题和误区。通过对一些典型的内控合规违规案例的分析，可以深刻认识到内控合规的重要性和必要性，并从中总结出一些有益的经验和教训。

首先，案例分析可以帮助我们认识到内控合规的紧迫性。企业在规范经营行为、保护利益方面往往存在短视行为。例如，一些企业在投资项目决策过程中忽视了项目风险评估，导致了巨额投资损失。这些案例表明，内控合规不仅是一种经营管理的要求，更是保护企业利益的需要。只有通过建立和完善内控合规体系，企业才能够在复杂多变的市场环境中保持稳定和可持续发展。

其次，案例分析可以揭示出内控合规中存在的问题和挑战。在实施内控合规过程中，企业往往面临着诸多困难和阻碍。例如，一些企业存在管理层授权不明确、审核制度不健全、员工敬业精神不足等问题。这些问题使得企业的内部控制系统无法发挥应有的作用，增加了企业的风险和不确定性。通过对这些问题的深入分析，可以找出症结所在，进一步改进和提升内控合规水平。

第三，案例分析可以挖掘出内控合规中的隐患和漏洞。各类合规违规案例往往都有其背后的原因和根源。例如，一些企业违规转移资金、虚列交易等行为往往源于内部控制的漏洞和缺陷。通过对案例的分析，可以发现这些问题，并有针对性地加以解决。同时，还可以总结出一些常见的违规行为和手段，以便将来在实施内控合规时加以规避和预防。

第四，案例分析可以启示企业建立健康的内部文化和价值观。一些内控合规违规案例的发生往往与企业内部文化和价值观的缺失有关。例如，一些企业无视法律法规、崇尚短期利益等现象表明企业内部存在着不良的价值观和行为准则。通过对案例的深入剖析，可以认识到企业文化的重要性，并从中汲取教训，建立起以诚信、责任为核心的企业价值观，为内控合规的顺利实施提供坚实的基础和保障。

最后，案例分析可以促进企业管理水平的提升。通过对内控合规违规案例的分析，可以深入剖析问题的本质和原因，进一步明确企业管理中存在的不足和问题。企业可以通过对案例的反思和总结，不断提升自身的管理水平，加强内控合规的管理和监督。同时，还可以开展相关培训和教育，提高员工的合规意识和管理能力，为企业的可持续发展夯实基础。

总而言之，通过对内控合规违规案例的分析，可以全面认识到内控合规的重要性和必要性，并找出在实施过程中存在的问题和挑战。同时，也可以从案例中汲取经验和教训，改进和提升企业的内控合规水平。只有在内控合规的基础上，企业才能够实现可持续发展，赢得更大的市场竞争优势。

内控合规违规案例心得体会报告篇六

3月27日，我参加了李市镇教育管理中心组织的教育系统警示教育活动——到江津区看守所参观。

看守所周副所长热情的接待了我们，带领我们到狱区进行了参观并安排我们听取了一个犯人的犯罪忏悔。耸立的高墙，萧瑟的铁丝网，厚重的铁门，巡逻的武警，简陋高森的牢舍，失去自由的人们，静坐或蹲着的姿势加上颓废或幼稚的脸庞给了我深深的心灵震撼，特别是那位位曾经在李市工作的犯人周忏悔让我感触良多。

周曾为李市镇信用社的负责人，业务能力强，在工作上也做出过成绩，但他最终没有守住自己的信念，抵挡住金钱的引诱，因为走错了一步而沦为阶下囚;当周讲到他犯罪后的悔恨，讲到他那年老的父母、以及10多年未能相见相认的女儿时，禁不住声音哽咽，后悔莫及。通过周讲述使我明白，其实犯罪分子和正常人之间的距离，并不象我们想象的那么遥远，也就是那么一念之间的事情。

然而高墙内和高墙外的生活却是迥然不同。人，一旦贪欲膨胀、利欲熏心，就会丧失理想信念，在金钱面前打败仗;心存侥幸，以身试法，就会触犯法律受到制裁，最终变成人民的罪人。究其原因，主要是放松了对世界观的改造，放松了对自身的要求。第一次犯罪也心存惶恐，但是由于监督机制缺乏，在侥幸的心理下，在金钱的引诱下，步入了罪恶的深渊，以致身陷囹圄。从中我也清醒的认识到，只有不断地进行世界观、人生观和价值观的改造，才能坚定自己的信念，牢记为人民服务的宗旨，才能提高自我约束能力，坚决抵制市场经济条件下物欲横流的各种引诱，才能面对市场经济大潮保持警醒、保持冷静、保持操守，立于不败之地。

通过警示教育使我坚信，作为一名共产党员，一定要时刻牢记党的宗旨，坚定理想信念，做到自警、自省、自重、自律，努力增强自己的拒腐防变能力，永葆共产党人的浩然正气。在今后工作中做到以下几点：

一是要加强学习。活生生的事实还告诉我们，不学习，思想就得不到改造，就容易膨胀，就拒绝不了引诱，一遇到引诱就容易乱了方寸，就容易被引诱的绳索绊倒。作为一名党员干部，作为学校的校长，只有不断加强学习，才能提高自身素质和能力。只有不断学习，才能加强世界观、人生观和价值观的改造，才能提高党性修养，不断增强自律意识和拒腐防变能力，从思想深处筑起党纪国法和道德意识防线。

二是要坚定信念。始终坚定共产主义和有中国特色的社会主义的理想和信念，是共产党员的立身之本。党员干部丧失了理想信念，就会失去精神支柱，失去灵魂。不正之风分子之所以走上犯罪的道路，究其原因，就是在市场经济大潮中，在金钱、名利的引诱下，放弃了对世界观的改造，放松了对自身的要求，出现了“只讲实惠，不讲理想;只讲索取，不讲奉献;只讲钱财，不讲原则”等现象。在市场经济的形势下，只有自觉地进行世界观、人生观和价值观的改造，坚定自己的信念，牢记为人民服务的宗旨，坚持教育为人民服务，提高自我约束能力，提高自我警省能力，坚决抵制市场经济条件下物欲横流的引诱，过好权利关、金钱关、人情关，才能经受住各种考验，抵御住各种引诱，立于不败之地。

三是要以案为鉴。通过他们的现身说法，在自己思想深处受到极大触动。对他们犯罪道路的过程、原因及教训作了反思，得出了“三点警示”：

警示一：党员干部背离党的宗旨必将导致人生观和价值观的扭曲，放松党性修养和锻炼，面对市场经济大潮不能保持警惕、保持冷静、保持操守，更没有慎独慎微，不甘清贫，崇尚拜金，最终导致走上犯罪的道路。

警示二：从干部到囚犯往往是一步之差、一步之遥，人生没有后悔药，我们不能用自己的前途、青春年华、人生自由和完美的家庭去以身试法换取身外之物。

警示三：法制观念淡薄。党员干部如果以身轻法、心存侥幸，就会触犯法律受到制裁，最终变成人民的罪人。作为一名党员，一名校长要牢固树立法治意识和警醒意识，准确贯彻执行国家各项法律、法规和政策，时时处处用党纪国法约束警示自己，规范自己的行为，越轨的事不去做，在各种引诱面前耐得住寂寞，守得住清贫，不为金钱所动。

内控合规违规案例心得体会报告篇七

内控合规是企业管理的重要环节，关系到企业的稳定发展和可持续经营。然而，随着社会经济的不断发展，企业面临的内控合规风险也越来越多。本文将以一个内控合规警示案例为例，围绕案例展开，探讨内控合规的重要性和应对措施，希望能够引起企业的重视，并总结出有远见的内控合规心得体会。

第一段：介绍内控合规的背景和意义。

内控合规是企业为了保障自身正常经营的一种自我约束机制，它强调的是规范和规则约束。准确而全面的内部控制体系可以有效地保障企业的财务安全和资产安全。然而，许多企业在内控合规方面并不重视，导致了一系列的违规行为。因此，加强内控合规意识和措施的落实显得尤为重要。

选取一起曝光的内控合规案例，详细分析案例发生的背景、原因、后果等。例如，某企业由于内部控制不严格，导致部分员工侵占公司资金，最终引发了资金链断裂和企业破产的危机。这个案例不仅揭示了内控合规的重要性，也给企业提供了宝贵的借鉴和警示。

第三段：总结案例中的不足与教训。

通过深入分析案例，可以总结出案例中存在的不足与教训。比如，企业在制定内部控制制度时没有考虑全面，没有建立起完善的监管机制，员工的行为缺乏有效的监督和约束等。这些不足导致了内控合规风险的放大，给企业带来了重大的经济和声誉损失。

第四段：提出加强内控合规的建议与措施。

以案例为鉴，可以提出加强内控合规的建议与措施。首先，企业应该重视内控合规，将其纳入企业发展的总体规划，并制定相应的政策和制度。同时，企业应建立内外部监督机制，加强对内部控制的监管和审计，并且要加强员工的培训和教育，提高他们的内控合规意识。此外，企业还可以借助先进的科技手段，如人工智能、大数据分析等，提升内控合规的效率和准确性。

通过对内控合规案例的研究与分析，我们不仅深刻认识到内控合规的重要性和迫切性，也得到了一些有价值的启示。未来，企业在加强内控合规方面需要更多地关注风险管理，不断完善内部控制体系，加强内外部监管合作。只有这样，企业才能够在激烈的市场竞争中立于不败之地，并实现可持续发展的目标。

总结：本文以一个内控合规警示案例为例，围绕案例展开，探讨了内控合规的重要性和应对措施，同时总结出一些有远见的内控合规心得体会。通过阅读本文，企业管理者和从业人员可以更好地理解内控合规的意义，提高自身的内控合规意识，从而更好地防范内控合规风险，保障企业的稳定发展。

内控合规违规案例心得体会报告篇八

近年来,随着全民参保工作的深入开展,特别是机关事业单位的全面参保,截止9月底全县机关事业单位已参保8194人，因无编制待参保的还有1748人，其中已经领取养老金的是20xx人。企业参保7627人，其中领养老金的是1666人，社会保险覆盖面进一步扩大,其基金风险防控已经成为各地基金监管部门的头等大事之一，作为设在社保局的纪检组基金监管也是重点之一，近年来根据全国各地开展的经办风险专项检查,也体现出了风险防控的重要性。昨天省上发来的一个文件就是专门就社保基金风险防控的安排即自查和交叉检查的安排。如何作好风险防控,确保基金安全运行,我经过调研和结合我县的基金运行情况分析自己也有了一些思考和想法:。

1,冒领养老金:。

由于现在的离退休人员居住分散,全国各地都有，部分离退休人员在死亡或丧失享受养老金资格后仍然继续领取养老金,死亡家属不报或者漏报,社保部门在生存认证过程中予以掩盖或者利用相似的人顶替认证等，都会造成基金损失。

2,违规办理提前退休.补缴:。

如果某一个人利用虚假材料如;伪造病历，特殊工种证明，利用工作人员修改档案年龄等方式办理提前退休也会造成基金损失,一是减少基金收入,二是增加基金资出。

3.单位虚报缴费基数：

个别企业为减少负担，少报，瞒报漏报缴费基数导致少交社保费，一是损害了职工利益，二是减少了社保基金收入。

4,重复享受待遇:。

目前全国各省份之间养老金是分别开展的,信息不互通,参保人员流动大,当一个人在两个省份参保满后可同时在两个省份领取养老金。

5．经办过程中的风险点：

由于经办人员不足，一人兼办两个人的工作，形成了一定的风险点，也给基金监管带来了难度。

通过以上五个方面的风险分析，应该从以下几个方面进行防控：

一.优化经办规程：

严格流程控制，严格线上发放，严禁线下操作。禁止手工办理和现金收付业务，完善认证方式，通过大数据对比，社会化管理;社会化管理包括原单位及居住地乡镇和社区，远程认证等，严格社会保险待遇领取资格核查。全面实现服务信息及时告知和便捷查询，方便参保人员监督，协同推进服务便民和监管方式创新，切实管控服务风险。

二，健全内控体系：

提升防控能力。切实加强内控制度建设，合理配置岗位人员，落实岗位相互监督；业务环节互相制衡机制，执行五个不兼任：即业务和财务岗位不兼任；业务和信息岗位不兼任；会计和出纳岗位不兼任；稽核和业务不兼任；票据和印鉴岗位五个不兼任。待遇的调整和发放责任到人，并落实初审.复审.终审制度，确保授权管理落到实处。待遇发放.基金会计等高风险岗位必须使用正式工作人员，且连续任职不能超过五年。

三，严格财务管理：

降低社保基金风险。严格落实，《社会保险基金财务制度》和《社会保险基金会计制度》；制定严格的基金稽核制度和生存认证制度。落实基金收支分线授权制度和审批制度，加强社保基金账户管理，严禁基金账户对私转账行为。严格审核大额待遇支出；系统控制单笔超过一定额度的待遇支付，未经复核不得发放。建立财务对接制度；每月财务与业务.银行.税务等进行对账，确保账证相符，帐帐相符，业务流与资金流相匹配。

四，对于跨省参保的问题；积极呼吁，待高层解决。

以上是我一些不成熟的调研与思考，尽供参考。

xxxx年xx月xx日。