2023年企业财务资金管理心得体会报告(优秀9篇)

心得体会是我们在学习和工作生活中的一种深刻感受和领悟，它可以帮助我们总结经验，提高自己。心得体会是一种对于自己所经历的事情的理解和思考，也是一种对于自己所取得成果的总结和反思。心得体会是我们成长和进步的重要来源，它可以帮助我们认识到自己的不足，并找到改进的方法。心得体会可以帮助我们更好地理解和应用所学知识，提高自己的学习效果。心得体会是我们人生经历的一部分，它记录着我们成长的点滴和收获的经验。心得体会要言之有物，要表达出我们对所学内容的深入理解和思考。以下是小编为大家收集的心得体会范文，仅供参考，大家可以借鉴和参考。

企业财务资金管理心得体会报告篇一

财务资金管理是每个人都需要面对的重要课题，无论是个人生活中的日常开销，还是企业经营中的资金运作，都需要谨慎合理地进行管理。笔者通过多年的实践和经验总结，有了一些关于财务资金管理的心得体会，希望能与读者分享。

第二段：合理规划支出。

财务资金管理的首要任务是合理规划支出。我们常常听说要做好“细水长流”的“三滴水”理财法，即将日常开支分为必需、日常和额外三个部分，严格控制必需支出，适度安排日常支出，有计划地储出额外支出。同时，建立一个明确的预算目标，根据收入情况合理分配资金，确保生活的平稳运转。

第三段：科学管理储蓄。

科学储蓄也是财务资金管理的关键。储蓄可以帮助我们应对突发事件，缓解紧张的资金压力。因此，我们应该制定一个储蓄计划，每月按照一定的比例或固定金额进行储蓄。同时还需要选择合适的储蓄方式，如定期存款、货币基金等，确保储蓄资金的安全性和收益性。

第四段：谨慎借贷理性投资。

合理借贷和理性投资也是财务资金管理的重要组成部分。在借贷方面，我们要谨慎选择借贷对象和借贷方式，并明确借贷的目的和用途，避免过度借贷和虚假借贷。在投资方面，我们要理性判断风险，控制投资金额，避免盲目跟风和投机心态，同时也要做好风险分散和资产配置，确保投资的安全性和收益性。

第五段：健康理财保持平衡。

财务资金管理还需要保持一种健康的理财观念和平衡的心态。我们要理性对待财富，不贪图暴利和不合理的收益，同时也要尊重自己的劳动成果和生活质量，适度享受生活。此外，我们还需要转变消费观念，注重品质和价值，避免盲目攀比和浪费，为自己和家庭创造更为稳定和富足的财务状况。

结尾：

在现代社会，财务资金管理是每个人都需要具备的基本能力，而合理规划支出、科学管理储蓄、谨慎借贷理性投资以及健康理财保持平衡，正是实现有效财务资金管理的重要途径。通过这些心得体会，我们可以更好地掌控自己的财务状况，实现经济上的自由和稳定。希望我们能够将这些建议贯彻于实际生活中，取得积极的变化和收获。

企业财务资金管理心得体会报告篇二

随着市场经济的深入发展，小企业在经济中扮演着重要的角色。然而，小企业面临着融资难、盈利难以及财务管理困难等挑战。良好的财务管理是小企业持续健康发展的重要保障，对于实现企业的长期增长、控制成本和风险具有不可忽视的作用。在我多年从事小企业经营管理的经验中，我深切体会到了财务管理的重要性，并总结出了一些心得体会。

第二段：建立合理的财务规划（200字）。

作为小企业的经营者，首先需要建立合理的财务规划，包括预算和资金计划。通过对企业的经营目标和市场环境的准确把握，可以合理预测企业收入和成本，从而制定出周密的预算计划。同时，资金计划也是重要的一环，通过合理的资金计划，可以确保企业在经营活动中有足够的资金支持，避免因资金短缺而影响企业的正常经营。

第三段：加强财务成本管理（200字）。

小企业通常资源有限，因此，合理控制成本是非常重要的。首先，要从采购上下功夫，与供应商进行合作谈判，争取获得更有利的采购价格。其次，要合理组织生产、销售等环节，减少浪费和损耗，提高资源利用率。另外，要定期进行财务分析，及时发现成本异常和消耗过大的项目，采取相应的措施进行调整和优化。通过加强财务成本管理，可以最大限度地提高小企业的盈利能力。

第四段：规范财务制度和流程（200字）。

良好的财务制度和流程是企业财务管理的基础。小企业应制定和实施一套规范的财务制度，明确财务操作的准则和流程，并进行经常性的培训和督促。另外，要加强内部控制，确保财务数据的可靠性和准确性。财务数据的真实性是企业合规经营的基础，也是企业决策的重要依据。通过规范财务制度和流程，可以提高财务管理的效率和准确性。

第五段：建立风险管理体系（200字）。

小企业在成长过程中难免会面临各种风险，如市场风险、资金风险、法律风险等。因此，建立风险管理体系是非常关键的。首先，要对企业面临的各类风险进行全面的评估和分析，找出潜在的风险点并制定相应应对措施。其次，要加强内部控制，预防违规和失信行为的发生，以降低企业的法律风险。最后，建议小企业建立弹性的资金储备，以应对突发的经营风险。通过建立风险管理体系，可以提高小企业应对风险的能力，保障企业的稳定发展。

总结：在这个竞争激烈的市场中，小企业不断面临各种挑战。良好的财务管理能够帮助小企业实现长期增长、控制成本和风险，并推动企业健康发展。因此，建立合理的财务规划、加强财务成本管理、规范财务制度和流程以及建立风险管理体系，都是小企业财务管理的重要内容。希望我的这些心得体会能对广大小企业经营者有所帮助。

企业财务资金管理心得体会报告篇三

企业财务管理投资是企业发展过程中至关重要的一环。投资的目标是实现企业长期增长和盈利能力的提升，但同时也面临着风险和不确定性。在市场竞争日益激烈的背景下，企业需要深入理解投资的本质，寻找适合自身发展的投资机会。对于任何一家企业来说，健康的财务管理投资心得是其成功的基石。

第二段：投资前的充分调研。

在进行投资前，企业务必进行充分的市场调研和竞争分析。企业应了解市场的需求和趋势，并预测未来的发展方向。同时，企业还需要评估自身的竞争优势和能力，以判断在市场上能否取得竞争优势。只有通过认真细致的调研和分析，企业才能找到最有潜力和利润回报的投资机会，降低投资风险。

第三段：投资决策的科学性。

在进行投资决策时，企业需要依靠科学的方法和分析工具。首先，企业要明确自身的投资目标，并根据目标制定相应的投资策略。其次，企业需要进行风险评估和收益预测，以评估投资项目的可行性和回报率。最后，企业要从长远的角度考虑投资项目，判断投资的可持续性和影响因素。只有通过科学的决策分析，企业才能在风险和回报之间找到平衡点，实现长期稳定的财务增长。

第四段：资金的优化配置。

企业财务管理投资不仅涉及到投资项目的选择，也包括资金的配置和使用。企业需根据企业战略和财务目标，合理安排资金的流向。首先，企业应将资金优先用于支持核心业务的发展，确保企业的核心竞争力。其次，企业可以考虑增加对新技术和新产品的研发投资，以保持市场竞争力。最后，企业需要合理配置资金用于降低负债风险，提高企业的流动性和偿债能力。通过优化资金配置，企业可以提高财务效率和回报率。

第五段：动态调整和风险管理。

企业财务管理投资不是一次性的决策，而是一个不断调整的过程。在投资后，企业应及时跟踪和评估投资项目的运营情况。如果项目无法达到预期的回报率，企业需要及时进行调整和优化，以降低投资风险。同时，企业还需要建立风险管理体系，制定相应的风险预警和控制措施，降低潜在风险对企业财务状况的影响。只有通过动态调整和风险管理，企业才能保持财务的稳定和可持续发展。

总结：

企业财务管理投资是企业发展的关键环节，它需要企业具备深入的市场调研和竞争分析能力，科学的投资决策分析方法，合理优化的资金配置能力，以及灵活的动态调整和风险管理能力。通过不断的实践和经验积累，企业可以不断提升财务管理投资的水平，实现长期的财务增长和竞争优势。

企业财务资金管理心得体会报告篇四

小企业作为市场经济体系中的重要组成部分，在社会经济发展中扮演着重要的角色。然而，由于资源有限、市场竞争激烈等原因，小企业在财务管理方面面临着诸多挑战。经过多年的实践和经验总结，我深切体会到小企业财务管理的重要性。本文将从建立健全财务制度、科学合理的资金运作、精细化成本管理、数据分析与决策支持以及健全风险管理体系五个方面进行探讨。

第二段：建立健全财务制度。

小企业作为组织体系较为薄弱的企业，往往存在财务制度不健全的问题。建立健全的财务制度是确保财务管理规范化、科学化的基础。首先，要明确会计核算制度，确保财务数据真实可靠；其次，完善预算管理制度，确保合理安排资金运作；最后，建立审计与内控制度，确保财务风险得到有效控制。只有建立健全的财务制度，才能规范企业的财务管理行为，提高财务管理效能。

第三段：科学合理的资金运作。

资金是企业生存和发展的命脉，对于小企业来说尤为重要。科学合理的资金运作能有效降低财务风险，提高企业的盈利能力。首先，要加强对资金流入流出的管控，合理安排投资项目和资金来源；其次，建立健全的资金运作机制，确保企业充分利用资金资源，实现资金最大效益；最后，掌握资金周转的节奏，合理引导企业资金运作，降低资金占用成本。只有科学合理地运用资金，企业才能更好地应对市场的变化和挑战。

第四段：精细化成本管理。

成本管理是小企业在财务管理中的核心环节之一。精细化成本管理可以帮助企业降低成本、提高盈利能力。首先，要注重成本核算，做到成本明细，确保成本数据准确性；其次，加强成本控制，通过有效的成本控制措施，降低生产和经营成本；最后，要加强成本分析，通过对成本数据的分析，找出成本控制的关键环节，为企业的经营决策提供依据。只有精细化管理企业成本，企业才能真正掌握经营业务的盈利能力。

第五段：数据分析与决策支持、风险管理体系。

随着信息技术的飞速发展，数据分析与决策支持成为企业财务管理的重要工具。小企业应加强对数据的收集和分析，科学合理地运用数据，辅助决策。另外，建立健全的风险管理体系，能帮助小企业应对各种风险，降低财务风险的发生概率和影响程度。只有充分利用数据分析与决策支持、建立健全的风险管理体系，企业才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。

结尾部分。

综上所述，小企业财务管理是企业发展的关键要素，对于小企业来说尤为重要。建立健全财务制度、科学合理的资金运作、精细化成本管理、数据分析与决策支持以及健全风险管理体系是小企业财务管理的核心要点。只有在这五个方面进行全面、科学的财务管理，小企业才能在激烈的市场竞争中立于不败之地，实现可持续发展。

企业财务资金管理心得体会报告篇五

第一段：引言（100字）。

财务管理是企业经营中不可或缺的一环，资金运营是财务管理的核心内容之一。多年来，在实践中，我积累了一些关于财务管理资金运营的心得体会。在这篇文章中，我将分享我对财务管理资金运营的认识和理解，希望能给读者一些启发和帮助。

第二段：制定合理的资金预算与规划（200字）。

作为财务管理的起点，制定合理的资金预算和规划是至关重要的。首先，我们需要了解企业的经营状况和市场环境，合理估计财务需求。其次，我们需要根据企业的经营目标和战略规划，制定合理的资金规模和结构，包括资金来源和运用途径。最后，在制定资金预算和规划时，我们应该考虑到风险和不确定性因素，灵活调整和优化资金运作。

第三段：精确掌握资金流动与管理（300字）。

资金流动与管理是财务管理资金运营的核心环节。首先，我们要精确掌握资金流动的时间、规模和方向，做到及时、准确地跟踪和记录。其次，我们需要加强资金的管理与控制，确保资金运作的安全性和高效性。这包括加强预测和分析，合理安排资金的存储和调配，以及建立健全的内部控制制度。同时，我们还应该积极与银行和其他金融机构合作，优化资金运作效率和成本。

第四段：控制风险与优化收益（300字）。

在财务管理资金运营中，我们要善于控制风险和优化收益。首先，我们应该对风险进行科学的评估和分类，并采取相应的措施进行管理和防范。风险包括市场风险、信用风险、汇率风险等，我们应用各种工具和方法进行风险管理，例如期货、保险、衍生品等。其次，我们要根据企业的风险承受能力和收益目标，优化资金的配置和投资，选择适合的投资渠道和工具，以实现最大化的收益。

第五段：创新思维与信息化建设（200字）。

随着经济的发展和信息技术的进步，财务管理资金运营也需要不断创新思维和信息化建设。创新思维是指我们要敢于探索和尝试新的经营模式和方法，例如互联网金融和金融科技。信息化建设是指我们要加强财务数据的整合和管理，提高财务决策的科学性和准确性。同时，我们还要加强对经济政策和市场动态的研究和分析，及时调整资金运作策略。信息化建设还可以提高财务管理的效率和精确度，减少人为错误和风险。

结论（100字）。

财务管理资金运营是企业经营中不可或缺的一部分，其目标是实现资金的安全、高效运作，最大化收益。在实践中，我们需要制定合理的资金预算与规划，精确掌握资金流动与管理，控制风险与优化收益，加强创新思维与信息化建设。相信通过这些方法和实践，我们能更好地开展财务管理资金运营，为企业的发展和蓬勃做出贡献。

企业财务资金管理心得体会报告篇六

财务资金管理对于个人和企业来说都是一个至关重要的问题。如何合理规划和利用自己的资金，成为了大家关注的焦点。我也有着自己的一些心得体会，通过对自身的思考和摸索，我逐渐形成了一套适合自己的财务资金管理方法。

第二段：提高收入，谨慎开支。

提高收入和谨慎开支是财务资金管理的基本原则之一。对于个人来说，提高收入需要发挥自己的专业技能和潜力，努力寻找更好的职业机会和项目合作。在提高收入的同时，我们也要谨慎控制开支，避免不必要的消费和奢侈浪费。通过这样的方式，我们才能够有效地增加手中的资金。

第三段：合理规划，投资理财。

除了提高收入和节约开支，合理规划资金的运用也是非常重要的一环。我们可以结合自己的实际情况，制定出一个长远的财务规划，明确自己的短期和长期目标，并且为此制定出一系列具体的行动计划。在资金的运用上，我们可以选择一些低风险、稳定收益的投资理财产品，让资金实现增值。当然，在进行投资理财时我们也要注意风险管控，选择合适的投资工具，并根据实际情况进行适度分散，以降低投资风险。

第四段：建立紧急备用金，规避风险。

紧急备用金是财务资金管理的重要一环，它能够帮助我们应对突发事件和意外情况。我们应该将一定比例的资金投入到紧急备用金中，并且不轻易动用。这样，当出现意外状况时，我们就不会手忙脚乱，而可以沉着应对。此外，我们也要保险意识，合理购买保险，为自己和家人的安全提供一份保障，规避潜在的风险。

第五段：持续调整，努力进步。

财务资金管理是一个需要持续调整和改进的过程。我们要不断地总结经验，反思自己的不足，以便更好地改进方法和理念。同时，我们还要保持积极的心态，不断学习和提升自己的财务知识和管理能力。只有不断进步，才能更好地应对挑战和变化，实现财务自由的目标。

综上所述，财务资金管理是一个重要而复杂的领域。通过提高收入和谨慎开支，合理规划和投资理财，建立紧急备用金和规避风险，以及持续调整和努力进步，我们可以更好地管理好自己的财务资金，实现财务自由和稳定。每个人都可以根据自身的情况和实际需求，制定出适合自己的财务资金管理方法，从而过上更加富足和安心的生活。

企业财务资金管理心得体会报告篇七

随着市场经济的发展，企业财务管理的重要性日益凸显。作为企业财务管理的一部分，投资决策是企业长期发展的关键因素。在我的工作中，我积累了一些关于企业财务管理投资的心得体会，希望分享给大家。

识别投资机会是企业财务管理的第一步。在市场竞争日益激烈的环境下，企业需要不断寻找新的投资机会来保持竞争力。对于投资的选择，关键要看企业自身的定位和战略目标。同时，还要考虑市场需求和未来趋势，寻找具有潜力的行业和产品。通过对市场的细致分析，我们可以识别到一些有价值且适合企业的投资机会。

第二段：综合评估风险收益。

在识别到投资机会后，企业需要进行综合评估，以确定是否值得投资。在评估风险收益时，我们需要考虑多个方面因素。首先是投资回报率，即投资所能带来的经济效益。其次是投资风险，包括市场风险、政策风险和操作风险等。我们需要权衡利益与风险，选择一个相对较低风险、较高回报的投资机会。此外，还要考虑投资的时机，把握好市场的波动周期。

第三段：合理配置投资组合。

在进行投资时，我们不应只看重某个特定的投资机会，而是应该根据企业的风险偏好和资金状况，合理配置投资组合。通过将资金分配到不同的项目中，可以降低整体投资风险，实现资金的最大化利用。合理配置投资组合还需要考虑不同项目之间的相关性，以及项目的预期回报和风险。只有在合理配置投资组合的基础上，我们才能更好地掌握企业财务管理投资的风险和回报。

第四段：坚持价值投资原则。

在企业财务管理投资中，坚持价值投资原则是至关重要的。价值投资是通过对投资对象进行深入研究，寻找低估值的优质企业股票或债券，获取超额收益的投资策略。这种投资策略强调长期投资和价值发现，而非追求短期的市场波动。在价值投资中，我们要关注企业的基本面，分析其盈利能力、发展潜力和估值水平。只有在投资中坚持价值投资原则，我们才能获得更稳定和可持续的投资回报。

第五段：持续追踪和调整投资。

企业财务管理投资并不是一次性的决策，而是需要持续追踪和调整的过程。在投资后，我们需要关注项目的运行情况和市场的变化，及时调整投资策略。在项目运行中，我们还要对投资进行评估，分析投资回报和风险。如果发现投资预期未达到，或者市场发生较大变化，我们需要及时采取措施以减少损失或寻找更好的投资机会。持续追踪和调整投资可以帮助企业更好地应对市场变化，提高投资效益。

总结起来，企业财务管理投资是一个复杂而又关键的过程。通过识别投资机会、综合评估风险收益、合理配置投资组合、坚持价值投资原则和持续追踪和调整投资，我们可以更好地把握投资机会和风险，提高企业的综合竞争力。希望我在企业财务管理投资中的心得体会能够对大家有所启发和帮助。

企业财务资金管理心得体会报告篇八

公司根据贵局下发的[xxxx]109号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》(以下简称《通知》)要求，以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关具体问题的描述，我司xxxx年11月20日前开展了第一阶段的自查工作，认真分析了自查中发现的问题，确定了具体整改期限，明确整改责任人，财务自查报告怎么写。对深圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格按照要求整改。在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度，落实整改情况。

根据《通知》的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到以下要求：

(一)各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构，做到岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约;财务会计人员具备相关专业知识和专业技能，具备会计从业资格;公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。

(二)各公司应当根据相关法律法规的规定，建立健全符合公司。

自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款，对需要进行责任追究的范围、责任认定的`具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效考核挂钩。

各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。

(三)各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系统的独立性，不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统，也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限;公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求，满足公司的实际需要;公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。

(四)各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符合要求，会计档案归档及时、保管安全;应当切实提高会计核算和财务信息披露水平，能独立编制合并财务报表和报表附注;应当根据《企业会计准则》及相关规定，结合公司所处行业特征和自身生产经营特点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中详细披露，不得以《企业会计准则》中的原则性规定代替公司的会计政策。

根据上述通知要求(一)，我们在自查中依托财务管理组织架构，明确了各岗位职责、优化了工作流程，根据各岗位业务变化，及时进行了修订更新;对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，了解会计人员是否具备从业资格;在xxxx年12月份公司组织安排了“财务部门2011年度教育训练计划”。

根据上述通知要求(二)，自查中公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司章程的规定，具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则，如：《财务负责人制度》等。此次整改中又补充完善了《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等制度。

根据上述通知要求(三)，自查中公司规模急速发展，经营模式的不断创新，流程操作更新加快，在财务信息系统方面已加强建设和管理，公司erp系统已升级至用友8.9.0版本，人员操作权限由信息部严格控制，职责分明。为适应公司发展需要，公司已增加了费用预算模块，采用用友软件中的集团预算应用模式，包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理，从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析，以及日常报销的业务均按照集团模式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控，并能够独立部署预算与报销的it系统，利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模块，主要为设备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在erp系统中管理，固定资产请购单采用系统打印代替手工单据，极大方便了公司资产合同的管理。网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块，这些模块已陆续投入使用。

针对在自查中发现问题及具体整改情况如下：

1.财务人员和机构设置基本情况。

存在的问题：财务部分人员暂未取得会计从业资格证。

整改措施：根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计人员资格的相关规定，按照《深圳市会计条例》中第十条：“取得会计从业资格证书的人员，方可从事会计工作”要求，公司对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，审查各会计人员的从业资格，通知未取得会计证人员在最近一个周期考取，人事部门将此作为后续财务人员招聘录用条件之一。

整改结果：未取得会计证人员将在2011年6月份深圳财政局会计证资格考试报名期间内考取，12月参加财会电算化考试，预计年底可取得会计从业资格证书。

2.会计核算基础工作规范性情况。

存在的问题：对合并范围往来定期对账，每月一次明细账核对，只是核对正确，未对结果签字确认。

整改措施：进一步明确、规范各会计人员岗位职责，完善各往来对账手续，从此次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司往来对账，在次月10号前完成对账工作，由双方签章确认，现已遵照执行。

整改结果：从xxxx年11月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认，后续持续监督执行。

3.资金管理和控制情况。

存在问题：

(1).出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单;(2).部分银行存款余额调节表未复核。

整改措施：

(2).监督检查银行存款余额调节表签批手续完整，并且指定专人复核，在每一账户银行存款余额调节表完成后，对银行存款余额调节表统一填制汇总表，核对银行存款明细科目，以防相关表档遗漏。

整改结果：

(1).出纳人员从银行获取银行对账单，已整改安排由财务部会计人员从银行索取银行对帐单。

(2).部分银行存款余额调节表未有专人复核，已整改由资金部负责人复核，并且签名确认。

存在问题：公司财务制度体系建设不完善，相关制度没有更新，存在部分已在执行的工作流程，没有形成书面制度文件。

整改措施：公司依据企业会计制度，企业会计准则，企业内部控制基本规范等相关法律法规，结合公司业务特点，完善相关财务管理制度，并将已经实际执行的制度书面固化。根据公司业务发展变化，及时修订更新相关制度。

整改结果：现已补充部分制度：如《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等。后续据实补充修订，进一步完善公司制度建设，并严格遵照执行。

5、母公司对子公司财务管理和控制情况。

存在问题：公司对子公司的资金情况进行不定期的财务、审计专项检查，财务、审计检查资料尚未形成明确、固定的制度控制。

整改措施：发布公司相关审计、财务检查工作规范制度，后续对子公司检查结果形成书面报告材料。对子公司财务人员的录用、晋升、调动均通过母公司集团财务中心审核，报母公司总经理批准后执行。子公司经营支出须经母公司进行审批。由子公司填写申请审批后转深圳财务中心进行审批，最后经董事长批准。母公司资金部负责人对子公司日常资金进行监控及管理，子公司每日发银行、现金日报表到母公司资金部负责人，负责人根据资金申请情况邮件指令补充收付款所需资金。

整改结果：公司制定发布《内部审计制度》，对子公司专项检查结果出具了书面的内部审计、检查报告材料。通过整改，进一步加强巡检工作管理，规范人员招聘流程、切实履行好资金审批权限，不断提升财务、审计检查工作效率，保证公司资产安全。

深圳证监局于xxxx年12月份对我公司现场走访检查了有关财务制度、资金管理、财务核算、内部控制、信息系统等相关方面问题，针对证监局提出的问题，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，现就整改情况报告如下：

1.关于票据管理问题。

存在问题：支票管理登记、领用记录不齐全、规范。只有领用记录，未有登记购买记录。

整改措施：建立票据管理登记台账，严格登记购买支票日期、数量及支票号码、签收人、单位等票据信息。

整改结果：票据管理在整改中已按要求改正。严格票据管理，完善了台账登记内容，并遵照执行。

2.现金日记账、银行日记账登记问题。

存在问题：缺少手工登记现金日记账、银行存款日记账。

整改措施：专项活动自查开展时，即已安排出纳补录现金、银行存款日记账，贵局在走访过程中已补录了大部分月份日记账。

整改结果：手工现金、银行存款日记账现已按要求补录完毕，后续出纳严格按照要求及时登记、日清月结。

3.关联方、董高监日常出差报销用借款问题。

存在问题：存在关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管在公司有临时借款，此借款全部为日常出差用的临时借款。

整改措施：公司已通知要求有在公司借款的关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管立即归还所借日常未报销完款项。公司发布了《防范大股东及关联方资金占用专项制度》，并且已遵照执行。

整改结果：经过整改公司在xxxx年12月31日前所有关联方、董高监在公司的日常出差部分借款已报销，未报销借款部分已全部归还公司。

通过此次会计基础工作专项自查整改活动，我公司根据相关法律法规的规定结合公司自身的实际财务管理情况及时修订和完善财务会计流程体系，建立了财务会计基础工作规范化的长效机制。对公司存在的问题进行了深刻剖析和反思，并进行了认真整改，进一步提高我公司财务会计管理工作。今后我们将不断学习有关法律、法规和规章制度，加强与监管部门的联系，不断提高依法规范运作的水平。

企业财务资金管理心得体会报告篇九

1、注重投融资企业平台的现金流和盈利模式(地产开发，财政兜底)。

注意保持一定的收入和利润水平，包括财政承诺，明确运行体制。保证财政收入水平能支撑贷款规模。根据实际建设步伐，一定程度上控制融资规模，不盲目扩大，保证资产负债率水平低于75%。

2、保证融资的充分利用率，要统筹安排收支，做好资金安排，例如当年做融资时不仅要保证当年的资金需求，年末还要做好来年的资金保障工作。

3、在融资发布会上，请财政共同参与，作为坚实后盾。以充分的经济效益预估吸引银行放贷。

4、财务成本最低化。充分利用国家宽松的信贷政策，一方面扩大融资规模，一方面减低融资成本。尽量减少银团财务成本。

5、建立良好的信誉。绝不逾期还贷付息。

6、控制放贷时间。通过与银行的沟通，使放贷时间恰到好处的与项目跟进，既不闲置资金，也不阻碍发展。

7、贷款担保类型：以信誉贷款、项目贷款为主。

8、有自身的`盈利模式，如公用事业公司，以供水、供气、航道、铁路运输、管廊等具有垄断性质的公用事业项目作为收入来源，获得实质上利润。

1、管委会具有自己独立的监管、服务、国土、财政收支、招商、经济发展等职能。与总公司是两块牌子一班人员。子公司独立配备人员。

2、管委会与公司账务独立。日常经费开支、招商、拆迁有管委会承担，聘用人员工资和开发建设资金由公司承担。如有资金支出交叉，则计入往来。管委会日常经费开支主要通过政府采购来控制。

3、公司承建的项目，本质上属于政府投资行为。公司通过与管委会签订委托代建协议，项目建成后最终结算，公司实现账面存货的周转，形成收入和利润。(10%的利润率，年利润约5000万元)。

4、公司投资主体为国资中心。通过国资中心不断注资来壮大企业规模。

5、管委会聘请法律顾问，由律师事务所承担。

6、及时做好资金预算。四季度报来年的预算，每月研究资金计划。通过专题小组讨论、领导决策确定资金计划。包括正常经费、招商经费、建设支出。

7、注意付款高峰期的资金保障：每年8月初和春节前为结算高峰期。

本次学习收获颇多，对我们今后的工作有极大的指导意义。现在大家的工作思路更加清晰了，也更加坚定了大家对城市开发建设的信念。