商业竞争兵法心得体会 商业竞争兵法心得体会怎么写(五篇)

当在某些事情上我们有很深的体会时，就很有必要写一篇心得体会，通过写心得体会，可以帮助我们总结积累经验。我们如何才能写得一篇优质的心得体会呢？下面小编给大家带来关于学习心得体会范文，希望会对大家的工作与学习有所帮助。

最新商业竞争兵法心得体会一

1、企业名称：手艺饰品有限公司

2、法律形式：有限责任公司

3、运营模式：公司以实体店经营。

4、商业计划简述(旨在突出优势与可行性)

经营范围：【√】制造业 【 】服务业 【 】批发商 【 】零售商 产品或服务：手工制作物品

目标顾客：试图寻找更漂亮、更时尚的饰品来装扮自己广大女性及追求个性化饰品赠送给亲朋好友的有需求的人群等等。

市场简析：在中国的13亿人口中，其中6亿多是女性，按每十人有一件饰品计算，就需要六千万件，这意味着一个巨大的市场空间。然而目前各种饰品店的饰品都存在着设计款式雷同的缺陷，远远无法满足当代年轻人追求独一无二的需求。所以要在饰品行业中找到立足之地，找对特色项目永远是最关键的一步。因此手工饰品的市场空间很大，可以发展的机会也很多。

5、所有者信息：(姓名、资质、相关经历、在企业中的作用等) 主要管理者：

6、资本情况：

启动资本 14000

投资 0

营运资本 6000

总计 20000

资本来源 合伙人集资 业主的储蓄 20000 合伙人出资 0

民间借贷 0

银行贷款 0

7、联系方式

地址： 电话：

e-mail：

二、 企业组织结构

1、岗位设置：总经理 副总经理 行政部 客服部 财务部 技术部 市场部

2、组织结构图：

3、经营场所示意图：

三、商业构想和市场分析

1、商业构想描述：(如确定的需求、谁是顾客、满足顾客需求的产品或

服务的种类、如何接近顾客等)

试图寻找更漂亮、更时尚的饰品来装扮自己是女人的天性，因而对个性化饰品的需求更是有增无减。而现在节日送礼更是流行之所趋，虽然节日送礼的商品各不相同、种类繁多，但是送礼追求个性化更是年轻一代的一道亮丽风景线。而我们手工饰品公司正好利用到了个性化这一点，既满足女性爱美的需求，更满足年轻一代人对送礼个性、时尚的需求，这就形成了良好的供需关系。

客源：(1)追求时尚、个性的广大女性

(2)追求独一无二的年轻一代人

(3)各个节日送礼人群

2、市场分析：(如地域、顾客种类、市场规模、企业的发展潜力和预期

市场份额、扩展业务的机会、竞争对手情况等)

饰品成为了当代年轻人各个节日送礼的一大热门，以及深受广大女性的吹捧，可见人们对饰品的需求。饰品行业的发展尽头十足，一如雨后春笋般蓬勃发展，但是随着饰品店的增多，饰品店间的竞争必将日趋激烈，个体经营、分布零散的小打小闹因无法在竞争中求得生存，最终都会走上加盟连锁、统筹分布的道路。并且各种饰品店都存在着设计款式雷同的缺陷，远远无法满足当代年轻人追求独一无二的需求。虽然现在各种饰品连锁店经营者进入的形式各有不同，但不管其背景如何，要想在饰品行业中树起一面大旗，找到立足之地，找对特色项目永远是最关键的一步。众所周知，产品可以复制，技术可复制，但创意无法复制，手工饰品因而发展起来。

手工饰品的个性化不但能满足当代女性爱美的需求，更能满足当代年轻人追求独一无二的需求，更是节日送礼的最佳选择。因为我们手工饰品所拥有的设计团队是由一些民间的手工制作者以及热衷于设计的创意爱好者进行设计和制作。不仅仅是设计独一无二、纯手工制作，而且我们公司将对各种节日量身设计代表性作品，甚至会员顾客可以到店里与设计人员交流，为自己设计专属的饰品。

竞争者分析

1、目前饰品行业的发展尽头十足，各种档次的饰品专卖店、销售点;商店里充满着各种款式、各种层次的产品，充分满足了消费者日益增长的需求。存在的竞争对手对于刚开始的我们无形中便有很大的压力，顾客的可选性增多了，也是对我们的一种极大的挑战，因此要做好一切迎接困难的准备。

2、竞争对手：国际著名饰品连锁品牌乔伊丝饰品、ayiya、饰全十美、花之恋和哎呀呀等等。与之相比，我们各有优势和劣势。下列是我们与哎呀呀全国连锁饰品的优势与劣势比较。具体如下：

虽然有竞争，但是并不是说我们没有发展的余地。像淘宝网和京东商城一样，虽然有淘宝网这样强大的竞争对手，但是它能找到自己的核心竞争力。而我们手艺饰品是靠纯正的手工制作而发展，光靠独一无二的特点就能备受当代年轻人的青睐，这是其他饰品店所没有的，并且，我们有代表节日的独特设计以及和顾客交流，叫顾客想学的制作样品，满足他们好学心理的同时，可以让顾客所送的礼物更有意义性，这就保证了我们饰品店的吸引力。同时也能让我们在激烈的竞争中取胜。

四、主营产品(服务)

产品分类：

(1)头饰、腰饰、背饰、胸饰、耳饰、脚饰、手饰、脚饰、胸饰、包饰、等等的diy小饰品。

(2)家具模型、小吉他(木制的)、编织品等等diy小礼品。 服务流程：

五、定价计划

备注：以上所列饰品价格均为制成品。另外，本店还提供diy制品，让顾客亲身感受制作一个饰品的过程，赋予这份首饰别具一格的魅力。

六、选址和分销计划

1、企业的位置： 广西大学旁的火炬路 企业选址计划的描述：位于几个高校旁边，且火炬路人流量大、进而

客流量也多，产品易受年轻人的`青睐。 选择此地的原因：大学生创业，资金有限，不可能一掷千金的租用如市中心的店面等费用较大的地方。并且我们的客源主要是追求时尚、个性的当代年轻人，而高校是年轻人聚集之地，能够达到更好地销量和宣传效果。

2、通过将货物或服务销售给以下渠道来接近顾客：

【 √ 】个人 【 】零售商 【 】批发商 【√ 】其他人 选择这种分销方式的原因：符合手工饰品发展的主流，手工饰品的设计及制作不相雷同，而且尚处于发展初期，人员和设计还不够完善，客流量的增多甚至会出现供不应求的现象。因此，只是通过公司个人

及其他人接近顾客。而其他销售方式只适合其他饰品行业的销售。

七、促销计划

(1)通过我们建立起来的微博、微信、贴吧等电子信息阵地的影响力以及在校园里张贴海报、发放宣传单等方式向当代年轻人宣传我们的公司。

(2)我们将与各大高校的社团合作，参与协助校园活动，扩大公司知名度。

(3)公式成立庆典，可请新老顾客参与宣传、加大宣传力度，同时商品进行一定的折扣。

(4)各大节日，商品有一定折扣，并且对于会员顾客将登记详细信息，在会员顾客生日当天到我们公司消费的予以一定优惠，并相应赠送小礼品。

(5)可以与超市等合作，在小票背面制作广告进行宣传。

(6)当后期实力提升之后可联合各大高校举班活动予以宣传。

(7)当实力提升，公司逐步稳定之后，将采取公司以实体店经营为主导，网上经营为辅助性的营销模式。

八、资金计划

公司成立初期共筹集资金共 2万。资金主要用于购买购办公桌椅、租借店面以及雇佣员工;另外还有宣传费用，管理费用等。

店铺建设投资：

一、办公桌椅：20__元

二、店面租金：24000元/年

三、宣传策划费用：6000元/年

四、推广费用：预计用资6800元/年

(1)发放宣传单 300

(2)在校内挂横幅，借助校园内公共宣传工具宣传 500

(3)策划制定专门的露天活动 20__

(4)新饰品展销派对 20__

(5)与各大高校协作举办商业街，参与社团各类活动

五、材料成本

第一年：54000元/年

第二年：72000元/年

第三年：90000元/年

第四年：108000元/年

六、员工工资 294000元/年

一、行政部：1500元/月(1人)

二、客服部：1500元/月(2人)三、财务部：20__元/月(2人)

四、技术部：3000元/月(4人)

五、市场部：20__元/月(2人)

备注：以上是人员基本工资，若当年营业业绩优异的员工到年底按营业提成的一定比例来分红。

3、资金来源

4、信贷情况

贷款 1

债权人或贷款机构的姓名及住址

潘 玲 财管122班 李兴媛 财管122班

贷款协议：【 √ 】正在讨论 【 】已达成协议 【 】获得资金 日期：20__年6月3日

九、企业运营成本预测

(单位: 元)

备注：计划第一年内平均每天有20位顾客，每位顾客的平均消费额为50元，此后逐年增加5位顾客。

十、现金预算(第二年)

备注：第一年负债6800元

编制单位: 手艺饰品 20__年1月1日计量单位：元备注：月初余额=上月余额+本期增加(营业收入)-本期减少(租金、宣传，管理费用、员工工资、材料成本等支出)

最新商业竞争兵法心得体会二

甲方：

乙方：

为了保障甲、乙双方的合法权益，根据《中华人民共和国合同法》及国家、地方有关法律、法规，本着平等、自愿、公平、诚信的原则，经双方友好协商，就乙方为甲方制作宣传片事宜，订立本合同，以兹双方共同遵守。

一、 委托之事项：

拍摄内容：

拍摄类型：■画册摄影 □海报摄影 □广告摄影 □网站摄影

拍摄形式：■数码照片 □120正片 □4x5正片 □摄影包月

图片数量：共款商品，每款

图片像素：不低于1000万象素

图片格式：raw/jpg/psd格式

图片效果：附件参考照片

二、拍摄时间安排：

20xx年 月 日 至 20xx年 月 日。

三、费用安排：

1.合同总费用(含税价)：人民币x元整(rmb￥.00)。

2.甲方负责乙方往返拍摄地的交通费、食宿费、保险费。如需乙方自行解决的需补偿x元。

3.甲方以现金或银行转帐方式支付合同金额的50%(即)给乙方，乙方收到后正式开拍。

4.拍摄完成后，由乙方提供小样供甲方确认。甲方需在三天内确认样稿，如无问题甲方即支付全部余款。

5.乙方收到余款后即将底片或数码原图交给给甲方，乙方承担单程一次快递付费，超出部分将实行“到付”。

6.“摄影包月”最低不少于三个月，甲方在签订合同时须一次性支付三个月订金，完成服务每满一个月支付包月费用。

7.后期制作完成后，甲方即向乙方支付后期制作费，即人民币x元整(rmb￥.00)。

四、备注条款：

五、双方权利和义务：

1、如乙方提供的摄影服务不能达到甲方的要求，这包括因技术和人为失误造成“曝光不正确”或冲印出错，甲方有权要求乙方进行补拍或重拍，乙方不再向甲方重复收取任何费用，直至客户满意为止。

2、甲方在收到底片或光碟后，即享有版权(除广告摄影外)，乙方不得再用作商业出售。甲方收到最终图片后，若不满意，七个工作日可提出异议，双方协商处理，超过时间要求重拍，将视为新的订单。

3、乙方享有“广告摄影”作品知识产权，甲方只有使用权。

4、乙方有义务对甲方提供的拍摄样品和图片资料进行保密，乙方不得将甲方的产品资料或最后影相图片给任何第三方。

5、以上手写文字同印刷文字具有同等效力。

6、以上合约甲乙双方必须相互遵守，如有任何一方没有遵守本合约的以上相关条款则另一方可以向当地人民法院提起诉讼仲裁。

7、本合同须加盖公司公章，甲乙双方签约代表签名，填写签订日期和签订地点生效。

甲方(公章)：_________乙方(公章)：_________

法定代表人(签字)：_________法定代表人(签字)：_________

_________年____月____日_________年____月____日

最新商业竞争兵法心得体会三

一、社区商业研究背景

（一）社区商业基本概念

1、社区商业定义

社区商业是指以社区内居民为服务对象，以便民利民为宗旨，以优化居住环境、提高居民生活质量、满足居民综合消费为目标，提供日常生活需要的商品和服务的属地型商业。社区商业的服务对象主要是社区内的居民，应具备行业齐全、服务配套的特点，并以先进的商业业态和优美的商业环境，在满足社区居民日常生活需求的同时，更注重提供文化娱乐、休闲服务等多样化、个性化的综合消费。

2、社区商业分类

3、社区商业功能

（二）国外社区商业发展概况

由于国外城市居民大量居住在郊区，社区商业非常发达，例如美国20xx年社区商业的零售额就占了国家零售消费品总额的40%，而中国目前还不到10%。国外的社区商业主要以购物中心的形式出现，尤以社区型购物中心所占的份额最大。购物中心是一种现代的零售业态，是一个由零售商店及其相应设施组成的商店群，作为一个整体进行开发和管理，一般有一个或几个核心商店，并有众多小商店环绕。购物中心有宽敞的停车场，其位置靠近马路，顾客购物来去便利。国外社区商业中心一般都实行开发和经营分离的做法：开发商负责前期开发，经营商负责租赁经营，形成良性的运作机制。

（三）国内社区商业发展概况

我国的社区商业还处于起步阶段，社区商业主要以历史形成的沿街商铺为载体。这种商业形式是自然形成的缺乏统一规划，业态档次普遍较低，社区商业功能不全。随着房地产业的发展，特别是商业房地产的逐渐成熟，社区商业得到了巨大的进步。国内出现了一大批"购物中心"、"生活广场"、"娱乐休闲一条街"等众多社区商业项目。国内的社区商业设施正朝着成为一种综合建筑、景观、空间、声音的体验式场所，一种为社区居民创造的拥挤热闹的场所的方向发展。 总的来说目前国内的社区商业普遍带有浓厚的住宅底商特点（为了保持良好的居住和绿化环境，上海浦东越来越多的住宅区淘汰了住宅底商，而采取集中式购物中心模式），与国外成熟的社区商业模式相比还有很大差距。

（四）国内社区商业发展趋势

由于各城市经济发展水平的差异，社区商业也呈现出不同的发展水平，目前国内发达城市的社区商业主要呈现出以下发展趋势，这也是发达程度较低城市的发展方向。

1、政府对社区商业的规划力度加强。我国商务部今年4月下发了《关于加快我国社区商业发展的指导意见》，以推动我国社区商业发展。

2、购物中心造就大型社区商业。如沃尔玛购物广场已进驻成都交大-九里堤社区，并将于20xx年上半年开业。

3、便利店、生鲜超市是社区商业的重要组成部分。例如7-11便利店、冠军生鲜超市等新兴业态目前已进驻北京、上海等发达城市。

4、社区商业开始细分市场。由于消费者根据性别、年龄、收入水平、文化修养、价值观念、社会阶层、生活方式等可以细分为不同的消费群体，不同的消费群体意味着不同的消费需求、消费心理、消费动机和消费结构，社区商业在开发时就必须考虑商业的业态配比和商业组合。

5、专业化操作是社区商业成功的保证。商业地产的核心其实是商业，地产只是商业的载体，经验丰富的招商营销以及商业管理团队对于社区商业的成功开发起着比较关键的作用。

二、成都社区商业概况

随着成都市中心城区的商业设施已接近饱和，竞争日趋白热化，企业的经营业绩也难以再有较大幅度的提升。而城市化进程的加快，居民外迁和新建居住区不断增多，这些区域的商业设施相对不足，市场空间和消费需求巨大，这种新的消费需求需要新的商业形式来承接，社区商业恰恰顺应了这种需要。另一方面，城镇居民人均可支配收入日益提高消费需求与消费结构发生了显著变化，居民对能满足基本生活需要、提高生活质量的社区商业的需求也日益增加。在此背景下，社区商业正成为成都市流通领域新的经济增长点，并已在提升城市商业综合竞争力方面发挥着重要作用。

为贯彻执行《商务部关于加快我国社区商业发展的指导意见》，成都于6月21日举办了“首届社区商业高峰论坛”，与会专家共同探讨了城市社区商业的未来发展之路，同时也为成都今后社区商业的打造指明了新的方向。此次会议上，蓝波湾（蓝谷地的社区商业配套项目，见下右图）被评为中国首个“全国社区商业示范项目”，对社区商业的开发具有一定的参考作用。

成都市作为全国深化流通体制改革的试点城市之一，社区商业发展势头强劲，目前已覆盖便利店、连锁超市、餐馆、美容美发、茶楼、干洗店、彩扩、快递、报刊、家政、维修等各种生活服务项目，全市城区的324个社区共有社区商业网点33912个。各类商业网点的具体数量见下中图。

三、成都典型社区商业调查

本次调查共选取了成都市东、西、南、北四个区域各种档次共六个社区，主要对这些社区商业的业态分布、租金水平、经营特点等进行了调查分析，从分析中可以了解成都社区商业的现状，从而用于公司进行社区商业开发时的参考。

（一）金沙园社区

金沙园社区20xx年由宏信房产开发，其社区商业部分水景商业街进行了统一规划，目前居民总体入驻率不高，人气明显不够，商气不足。该社区商业呈现出如下特点：

1、 金沙园商铺空置率较高，根据调查，商铺出租率仅62%，主要原因有五个：①目标消费群体支撑有限。②商铺供应

体量过大。③缺乏统一经营管理。④西单百货和超市对其造成的分流影响。⑤步行街不能通车，消费引导不足。

2、 社区商业业态分布特点

虽然该社区商业涵盖了居民生活所必需的大多数业态，并且有亲子园、汽车俱乐部等新兴业态，但业态仍显得不够丰富，商源质量也显得一般，品牌商家数量有待提高。

餐馆、食品、茶楼等业态店铺数量较多，与建筑适合经营餐饮、消费群体的消费力较强、成都餐饮业较发达等因素有关。

建材、装修店铺数量较多主要是因为该小区为新兴社区，居民陆续入驻，对该类服务的需求较大，随着入驻率提高，该类业态的比例会呈现逐渐下降的趋势。

由于空铺较多，能存活下来的店铺业态多为与居民生活密切相关的业态，如餐馆、茶楼、食品等业态，从而说明这类业态是居民日常生活需求度最高的业态，可作为招商时重点考虑的对象之一。

（二）外双楠社区

本次调查主要以云影路、云霞路和逸都路的临街商铺为主，业态较齐全，居民消费水平较高，消费力较强。从其业态分布来看，该社区商业呈现出以下特点：

1、以云影苑为代表的社区商铺进行了统一规划，业态较丰富，商铺装修呈现出一定的档次，品牌店较多。

2、服装类店铺数量超过了餐馆的数量，说明周边居民对“穿”的重视程度较高，这也是该区域人群消费水平高，生活质量高的标志之一。

3、逸都路与二环路交界处有伊藤洋华堂二号店，大卖场对调查区域内的业态有一定的影响，与大卖场呈现互补性的业态如美容美发、餐饮等较稳定，而服装鞋帽等类型的商铺换手率较高，多靠经营特色、品牌效应等生存。

（三）玉林社区

1、该社区是成都最成熟的居住区之一，人口密度大，业态丰富，商铺档次较高，商业气氛较浓，以餐饮、服装、精品店、便利店为主。

2、在商铺租金方面，玉林老区商铺一般为35～80元/㎡月，而玉林新区商铺租金可达150元/㎡月，从此也可看出商铺租金与区域居民消费力之间存在一定的关系。

3、从业态分布来看，服装类仍然比例最大，其次是餐饮，该区域餐饮经营呈现出一定的聚集效应，其辐射作用吸引了整个成都市的消费人群。房屋中介店铺较多，主要是因为该区域居住环境成熟，吸引了越来越多的小资一族到该区域居住，二手房交易活跃。休闲娱乐业的比例也较大，除周边区域外，其他区域的消费人群也对玉林片区也乐此不彼。

4、该区域的成熟度高和消费力强吸引了一些特色店和新型业态进驻该区域，如位于玉林东路的彩色钥匙店、玉林中路的特百惠家居连锁店等。

5、该社区商业以临街底商为主，也有象玉林生活广场、富和城等独立商业楼盘。

（四）桐梓林社区

该社区属成都的高档社区，本次调查以桐梓林东路和桐梓林北路为主，分布有中华园各期、锦绣花园、世纪锦苑等高档楼盘，成功人士、外籍人士居多，消费力强大。

1、从业态分布来看，服装类店铺数量遥遥领先，这与该区域人群消费能力、消费意识、生活方式直接相关，其次是餐饮、食品，有一些异国情调和风味的餐厅如和风亭日本料理，家政服务在该区域的需求较大，店铺数量较多。

2、休闲、娱乐、美容美体类店铺数量较多，这类业态在该区域存在较大的市场空间，例如有四川首家专业的男士美容店（卡瑞杰专业男士美容spa健康会馆）。

3、中华园商铺以环绕中华园各期的临街商铺为主，此外还有独立的商住楼，可满足不同层次、不同业态的商家的需求。

（五）红花社区

本次调查主要对红花北路、红花南路、红花东路、红花西路的社区商业进行了调查。调查发现，该区域的社区商业缺乏规划，显得较为落后，商铺装修档次都较低，业态丰富性差，主要以满足居民日常生活最急需的的相关购物需求及服务需求为主，档次稍高的购物、休闲、娱乐等业态基本是空白

最新商业竞争兵法心得体会四

甲方：中国××公司杭州市分公司

乙方：

为了充分激发职工的工作热情，稳定职工队伍，同时帮助职工建立一份补充的养老保障，甲方经公司董事会研究决定，同意为下属职工办理商业养老金保险。现就相关事宜，经甲乙双方充分协商，达成如下条款：

一、乙方同意甲方为其办理商业养老金保险(包括以死亡为给付保险金条件的保险条款)，具体投保的险种、保险金额、保险责任等由甲方全权决定。

二、甲方为乙方办理商业养老金保险而垫支的保险费，作为甲方给乙方的借款，若乙方满足下列条件的，则甲方不再向乙方要求归还该借款，同时乙方有权按保险合同的规定领取保险金。

1.职工在甲方工作并达到国家规定的退休、退职条件，且在甲方办理了退休、退职手续;

2.因工作需要，在人保系统内部调动的;

3.投保后，在职职工在劳动合同期限内身故的;

4.因特殊原因，由总经理室决定给付。

三、对下列情况，甲方有权要求乙方归还上述借款及相应的利息。

1.劳动合同期未满，本人要求解除劳动合同或单位决定与解除劳动合同的;

2.劳动合同期满，本人要求不再续签劳动合同而终止劳动关系或单位决定不再与其续签劳动合同而终止劳动关系的;

3.除本协议第二条规定的四种情形以外原因离开公司的。

四、乙方同意将保险单存放于甲方处作为质押，质押期至保险金支付时止。

五、若乙方在离开甲方单位一个月内，未按本协议第三条规定向甲方交清借款本金及相应利息的，则甲方有权向保险人申请办理解除保险合同手续，解约金款项归甲方所有。

六、在质押期内，乙方不得向保险人办理保险合同转让、挂失补发、投保人变更、解除合同、保费垫交、减保、减额交清、权益转换、保险关系转移等事宜。

七、本协议对乙方在甲方工作期间，甲方为乙方办理的所有商业养老金保险事宜均有约束力。本协议签订前，甲方已为乙方办理了商业养老金保险的也按本协议执行。

八、本协议未尽事宜由双方协商解决，协商不成向甲方所在地人民法院起诉。

九、本协议自双方签字盖章之日起生效。

十、本协议一式贰份，双方各执壹份。

甲方：中国××公司杭州市分公司 乙方：

日期： 日期：

最新商业竞争兵法心得体会五

商 业 计 划 书

保 密 承 诺

本商业计划书内容涉及本公司商业秘密，仅对有投资意向的投资者公开。本公司要求投资公司项目经理收到本商业计划书时做出以下承诺：

妥善保管本商业计划书，未经本公司同意，不得向第三方公开本商业计划书涉及的本公司的商业秘密。

项目经理签字：

接 收 日 期： 年 月 日

项 目 名 称

项 目 单 位

地 址

电 话

传 真

电 子 邮 件

联 系 人

中企讯博国际商务服务(北京)有限公司]

目 录

第一部分 摘要

一. 公司简介………………………………………………………………………...........................

二. 项目简介………………………………………………………………………………………...

三. 市场概况………………………………………………………………………………………...

四. 公司优势………………………………………………………………………………………...

五. 营销策略………………………………………………………………………………………...

六. 团队概述………………………………………………………………………………………...

七. 增资需求………………………………………………………………………………………...

八. 融资方案………………………………………………………………………………………...

九. 财务预测………………………………………………………………………………………...

第二部分 综述

第一章 公司介绍

一.公司基本资料……………………………………………………………………………………

二.公司的宗旨(公司使命的表述)…………………………………………………………………

三.各部门职能和经营目标…………………………………………………………………………

四.公司管理………………………………………………………………………………………...

第二章 技术与产品

一.技术描述及技术持有…………………………………………