2023年盘点制度心得体会(精选12篇)

总结心得体会有助于我们总结经验教训，避免犯同样的错误。写心得体会时，我们可以采用一些技巧，如分类、对比、引用等，使文章更富有层次感。以下是小编为大家收集的心得体会范文，仅供参考，希望能给大家带来一些启发。

盘点制度心得体会篇一

如果用一句话来概括2007年高校教育，那就是“我要一步一步往上爬”，这只“蜗牛”虽欲走得更快一些，但先天有限力道有限根基不足，却又担负层层重责。不管如何，2007年高校守在“教育”这扇门户的同仁和社会各界，或继往或开来，个中不乏亮色。

新生教育：莫道君行早。

有媒体盘点“2006中国事件”时把“北大新生报到第一课——职业规划”排在第一，事实上近些年对新生开展职业教育在高校里稀疏平常，就开展难度而言，新生教育和今天盘点的其他项目相比可以说“一蹴而就”。可以说新生职业规划教育已经在全国高校中“遍地开花”。而形式则多种多样，如华东师范大学通过就业中心开展“职业教育与生涯辅导‘三步走’”，浙江工业大学人文学院“三位一体”组织学长交流、班主任教育班会、教授励志讲座，山东大学把职业教育安排进新生入学思想教育日程等等。

少则一场班会讲座，多则系列活动，对新生开展职业规划教育虽“易”，意义却不“轻”，“一张白纸好描绘”，大学走好第一步就等于成功了一半。然而新生教育做好却也不易，在“调剂专业”的背景下，鼓励学生“多元化发展”还是“稳定专业思想”显然是一对矛盾，总之，希望新生教育能够多讲些真话，少灌些迷汤。

学生活动：满园春色关不住。

校方的职业规划教育在缓步推进，但一些关心自身发展的学生早行动起来“自救”和“救人”。2006年重庆大学成立“全市高校第一个以职业规划为发展主旨的社团”，换作今天，如果哪家大学还没有相关的学生组织恐怕要被冠以“全市最后一个没有以职业规划为发展主旨的社团的高校”。在此之前已经有相关组织获得“全国优秀学生社团”称号，而浙江大学拥有与职业发展、就业指导相关的社团达四个。

学生活动七种武器：

随着企业公关意识的加强，有多个媒体、企业或者社会团体与各高校(社团)联合举办的“巡演”有越“演”越烈的趋势。如acca就业力大比拼、全国大学生职业生涯规划巡讲(职业杂志社)、厦门市举办“大学生就业指导巡回公益讲座”等等，或者一个叫作“首届大学生职业生涯风云榜”的活动，能在今冬明春再带来一阵“暖流”。

职业规划课程：东边日出西边雨。

最近一年，无论是职业规划课程还是职业指导课程都火了，起码成为媒体关注的焦点和学校有关部门的“议题”。共青团南京市第十六次代表大会上有九名代表联名提案“进大学门就上职业规划课”，哈尔滨日报说“‘职业规划课’出现在哈市大一学生课表中”。其实早在2003年教育部就发文件要求高校“将就业指导课作为学生思想政治教育的重要组成部分，并纳入日常”。随后几乎每一年教育部都把高校“开课”作为关于就业的所有文件的“必修课”。而且，就业指导课业上升为了“职业指导课”或者“职业规划课”。各地方教育、就业主管部门也出台了相应文件，2007年上海市提出把职业规划课作为“大学生新生思想教育”的重要手段。

课程开得可谓如火如荼，各高校依自身情况便宜行事，有的开2学分选修课“小片”，有分“职业规划课”和“职业(就业)指导课”上下集，也有部分开成大学一二三四年级都要上的内容不同的连续剧。经过数年积累，课程规范逐步建立，今年上海商学院的《职业发展规划与设计》成为国家精品课程，部分省市也涌现出同类的省市级精品课程。

专业人才培养：而今迈步从头越。

2005年上海市就推出“上海市职业咨询师”的试点，至2007年末已超过600名。而劳动部门的'“国家职业指导师”培训更是采用省市地方“连锁加盟”的方式在全国推行。依靠行政垄断优势，教育部、劳动部的资格认证在高校圈内全面拓开，而“全球职业规划师”——作为民间力量的代表2006年登陆中国，但在企业圈中更有市场，目前也逐步向高校进军。

职业咨询师、国家职业指导师和全球职业规划师为中国高校开展职业规划教育作了专业理论方面的“扫盲”。但更专业人才的培养必须依靠接受系统的(大学)专业教育。早几年前几家著名的师范大学都在心理学或者教育学专业下开设“职业指导方向”或者“职业咨询方向”。2007年出现了“在职”+“专业”的新变化。北京师范大学独立招收应用心理学专业大学生职业生涯发展与辅导方向的硕士，上海市高校毕业生就业指导中心与华东师大高教所联办高等教育学职业指导方向的研究生，都采用了半脱产学习形式，招生对象都是高校就业指导工作人员或者辅导员。

所以，更长远的期待无疑肯定是在本土专业学位教育或者“海龟”上。

职业规划教材：乱花渐欲迷人眼。

职业规划类的教材是高校职业规划领域最“繁荣”的花园。“百度一下，你就知道”。最牛气的一套无疑是《2007职业教育课程开发与学生职业规划及就业、指导手册》，从定价798元就知道它的“分量”。其实，2007年才出版的教材并不多，所以针对它的盘点时间上稍微放长。历数2005年至今出版的“教材”，就不仅有大众化的《大学生职业指导》、《职业学习与就业指导》等，亦有针对大专生的《高职高专学生就业与全程指导》、《大学生职业指导与就业指南》等，以及以专业分类的《医学生职业指导教程》、《财经院校学生职业指导教程》。引进的主要有《职业指导—职业生涯规划教程》(北京大学)和《职业生涯发展与规划》(高等教育出版社)。

依笔者的观点，职业规划类教材整体繁荣，但出类拔萃的不多。倒是作为》，从定价798元就知道它的“分量”。其实，2007年才出版的教材并不多，所以针对它的盘点时间上稍微放长。历数2005年至今出版的“教材”，就不仅有大众化的《大学生职业指导》、《职业学习与就业指导》等，亦有针对大专生的《高职高专学生就业与全程指导》、《大学生职业指导与就业指南》等，以及以专业分类的《医学生职业指导教程》、《财经院校学生职业指导教程》。引进的主要有《职业指导—职业生涯规划教程》(北京大学)和《职业生涯发展与规划》(高等教育出版社)。依笔者的观点，职业规划类教材整体繁荣，但出类拔萃的不多。倒是作为课外读物的徐小平的《仙人指路》，该书可说对大学以及大学生的见解“入木三分”。

商业培训：它在丛中笑。

职业规划咨询和培训无疑可能是继外语、考研培训之后最为火爆的领域了，尤其在大城市，数千元的培训课程并不鲜见。今年的商业培训和往年的不同有三处。第一主攻“求职”，但并不把“职业生涯规划”作为独立的服务内容，而是融合在求职培训中;第二“高端”市场独领风骚，目前在北京上海等大城市，几百元的求职培训已经很少见，多数都两千元左右一个课程，而且主要的噱头就是进入500强企业或者咨询、金融等热门行业的成功率;第三“你方唱罢我登场”的热闹不再。虽然无数小公司看好求职培训或者求职生涯咨询市场而进入，但大多以失败告终，如今能够活下来的企业大多拥有好几年大发展历史，摸准了大学生的胃口，树立一定的口碑并且拥有相对成熟的运作模式。

全国高校达2000所，天南地北，一篇短短的“盘点”很难囊括所有，以上所述，涉及了一些“点”，对全“盘”大局的概括力有不逮。只好待来年吧，不管“高校职业规划教育”自身，还是“盘点”，希望都能有新气象、大篇章。

盘点制度心得体会篇二

下面是小编为大家整理的,供大家参考。

为保证公司资产安全、完整，状态清晰，特制定此制度。

一、盘点范围：

本制度所称盘点范围包含所有权属于公司的现金及票据、应收款项（应收账款及其他应收款）、成品、半成品、原材料、添加剂、包装物、备品备件、固定资产、低值易耗品、化验药品，分布与公司库房、办公区域、宿舍等区域。

二、方式、时间及计划。

1、现金及票据、成品、半成品、原材料、添加剂、包装物、备品备件、外协加工物料等每月度全面盘点，备品备件每月度抽样盘点（每月抽样数不少于30%）、时间定为会计期间未的最后两天。

4、不定期抽盘收发频率大及贵重物料。

三、人员以及职责。

1、公司盘点工作由财务负责组织、实施。

2、公司各部门负责人为部门资产管理第一责任人。

4、主要盘点人员为财务人员、资产管理人、资产使用人、经办人、部门资产管理第一责任人。定期盘点由财务部于盘点前3日书面通知，不定期抽盘则无须通知，随时可组织人员抽盘。

四、盘点前准备工作。

2、财务部依据系统帐务以及手工帐务准备盘点清册，并负责盘点人员分组。

3、工厂部妥善安排生产计划及料仓库存（料仓库存按标准库存量）配合盘点。

4、采购与供应商沟通盘点期间送货事宜配合盘点。

第六条盘点工作。

1、盘点期间尽量使物品保持静止状态，仓库良品与不良品分开，卡片标识与实物/借条一致，按照相同的大类、近似的小类摆放盘点。

3、盘点时由资产管理人带领，对实物数量、状态、借条进行确定，盘点结果双方签字确认。

4、盘点人员注意掌握盘点技巧，对贵重物品需要地毯式盘点，对非贵重物品可按原包装、重量等进行盘点，对已盘点物料做好标识，避免误盘、漏盘与重复盘。

第八条盘点数据。

1、盘点完毕财务部将所有盘点清册回收，与资产管理/责任部门确认差异。

2、盘点差异应注明原因，区分责任人，无原因视同责任人完全过失。

第九条盘点报告。

1、盘点结束后，财务部及时与责任部门核对差异，核算差异金额。

2、盘点结果以盘点报告形式出具，全面叙述盘点过程以及发现问题、改进办法。

3、经总经理批准后盘点差异允许调整。

第十条盘点纪律。

1、盘点数据以实际为主，严禁弄虚作假、隐藏、涂改，一经发现，严肃处理。

2、盘点期间盘点人员不得请假，盘点人员无条件服从组织人指挥，任何扰乱盘点秩序者，由部门内部乃至公司进行处理。

第十一条盘点处理。

1、对所保管财务有盗卖、转换或营私舞弊者，涉及犯罪的移交公安机关处理，其余则由总经理办公会决定处理办法。

2、对帐务保管不善遗漏单据、错误帐务处理者、帐面不清晰者，给予警告或调离原岗位处理。

3、对于未尽职责导致保管物品损失、被窃或者无原因盘亏者，由责任人承担原价赔偿责任。

第十二条本规定经总经理办公会批准后执行，修改时亦同，由财务部负责解释。

盘点制度心得体会篇三

规范仓储物资管理，有效降低库存，适时处理存货、盘活公司资产，确保账、卡、物相符。

本制度适用于浙江美欣达印染集团股份有限公司坯布（原坯、割绒坯）和成品仓库盘点管理。

财务部储运科负责仓储物资盘点的归口管理，各仓库负责实施，相关部门搭配实施。

本制度盘点对象系指贮存于股份公司所属仓库的原坯、割绒坯和各厂生产入库的成品布。

4.2.1盘点分为月度、季度、年度盘点三种；

4.2.2月度盘点由仓库每月末进行自盘，财务部不定期抽查；4.2.3季度、年度盘点由财务部派人监盘，仓储管理负责人布置仓库人员进行全面盘点。

4.3.2季盘和年度盘点由财务部派出监盘人员，到现场进行监督盘点，财务部要负责编制盘点计划，做好盘前入账结存，并在25号前将盘点计划通知仓库，各仓库主管依据财务部计划布置好仓贮人员进行帐、卡、物现场清点，盘点时财务监盘人必需到现场实施监督，仓库负责做好盘点汇总记录。盘点汇总表一式三份，在下月3号前分别报财务、经营部各一份，仓库留存一份。

4.4.4仓管人员未尽保管责任或由于过失或误发致使公司财物损失的，相关责任人应承当相应赔偿责任。

4.5.3财务部负责做好仓库盘点监督管理，发觉仓库不按本制度适时盘点或不能适时供应盘点汇总表的，财务部有权实行经济手段予以惩罚，并责令限期完成盘点和补报盘点汇总表。

盘点制度心得体会篇四

为了更好准确的做好仓库原材料盘点工作，使仓库账实物相符，为公司原材料仓库的管理提供可靠的数据，规范原材料仓库合理的盘点作业流程，通过仓库盘点发现作业与管理中存在的问题、体现仓库收发员的工作绩效，做出相应的措施，从而提高原材料仓库库存管理水平，减少损失制定此规定。

2范围。

盘点范围：仓储工区原材料仓库所有库存原材料。

3.1定期盘点。

仓库收发员须每天下班前对仓库合格进库的原材料进行实物盘点。

2)月末盘点。

3)年末盘点。

3.不定期盘点。

不定期盘点由公司自行安排，对仓库原材料库存情况进行抽盘，

检查各仓库账物卡相符情况。

4.盘点方法。

仓库收发员盘点须采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量;各仓库收发员对所负责区域内原材料进行全面盘点完毕并按要求做相应详细记录;盘点完毕后须需“仓库盘点表”，仓库统计员负责抽盘，收发员需配合好统计员抽盘工作。统计员在抽盘时若发现盘点数据差异，立即对收发员的盘点数据查明原因。收发员须对统计员抽查盘点表的数据签字确认。

5.盘点后的稽核工作。

在盘点过程中需要本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点;盘点过程中严禁弄虚作假，虚报数据，对在盘点过程中表现特别优异和特别差的人员公司根据最终“盘点差异表”数据及原因对相关责任人进行考核。

盘点制度心得体会篇五

为了保证公司存货及财产盘点的正确性，盘点事务处理有所遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的，特制定本办法。

(一)存货盘点：系指原料、油料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品。

(二)财务盘点：系指现金、票据、有价证券、租赁契约。

(三)财产盘点：系指固定资产、保管资产、保管品等的盘点而言。

1、固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置者。

2、保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。

3、保管品：以费用购置者。

(一)年中、年终盘点

1、存货：由资材部门或经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。

2、财务：由财务科与会计科共同盘点。

3、财产：由经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。

(二)月末盘点

每月末所有存货，由经管部门及财务部门实施全面清点一次。(经管项目500项以上时，得采取重点盘点。

(三)月份检查

由检核部门(总经理室)或财务部门照会其部门主管后，会同经管部门，做存货随机抽样盘点。

(一)总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。

(二)主盘人：由各事业部主管担任，负责实际盘点工作的推动及实施。

(三)复盘人：由总经理室视需要指派及事业部经管部门的主管(含科长、厂长、处长)，负责盘点监督之责。

(四)盘点人：由各事业部财务经管部门指派，负责点计数量。

(五)会点人：由财务部门指派(人员不足时，间接部门支援)，负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。

(六)协点人：由各事业部财务经管部门指派，负责盘点时，料品搬运及整理工作。

(七)特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、抽点人，其职责亦同。

(八)监点人：由总经理室派员担任。

(一)盘点编组

由财务部门主管于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”，呈总经理核定后，公布实施。

(二)经管部门将应行盘点的财务及盘点用具，预先准备妥当;所需盘点表格，由财务部门准备。

1、存货的堆置，应力求整齐、集中、分类，并置标示牌。

2、现金、有价证券及租赁契约等，应按类别整理并列清单。

3、各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。

4、各项财务账册应于盘点前登记完毕，如因特殊原因，无法完成时，应由财务部门将尚未入账的有关单据如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等利用“结存调整表”一式两联，将账面数调整为正确的账面结存数后，第二联财务部门自存，第一联送经管部门。

(三)盘点期间已收到料而未办妥入账手续的原、物料，应另行分别存放，并予以标示。

(一)财务部门应于呈报总经理，经核准后，签发盘点通知，并负责召集各事业部的盘点负责人召开盘点协调会后，拟订盘点计划表，通知各有关部门，限期办理盘点工作。

(二)盘点期间除紧急用料外，暂停收发料，至于各生产单位于盘点期间所需用料的领料，材料可不移动，但必须标示出。

(三)年中、年终盘点，原则上应采全面盘点方式，如确因事情特殊，无法办理时，应呈报总经理核准后，始得改变方式进行。

(四)盘点应尽量采用精确的计量器，避免用主观的目测方式，每项财物数量，应于确定后，再继续进行下一项，盘点后不得更改。

(五)盘点物品时，会点人均应依据盘点人实际盘点数，详实记录于“盘点统计表”，并每小段应核对一次，无误者于该表上互相签名确认后，将该表编列同一流水号码，各自存一联，备日后查核，若有出入者，必需再重点;盘点完毕，盘点人应将“盘点统计表”汇总编制“盘存表”一式两联，第一联由经管部门自存，第二联送财务部门，供核算盘点盈亏金额。

(一)由总经理室视实际需要，随时指派人员抽点;可由财务部门填具“财务抽点通知单”于呈报总经理核准后办理。

(二)盘点日期及项目，以不预先通知经营部门为原则。

(三)盘点前应由会计部门利用“结存调整表”将账面数先行调整至盘点的确实账面结存数，再行盘点。

(四)不定期抽点，应填列“盘存表

(一)财务部门应依“盘存表”编制“盘点盈亏报告表”一式三联，送经管部门填列差异原因的说明及对策后，送回财务部门汇总转呈总经理签核，第一联送经管部门，第三联转送总经理室，第二联财务部门自存作为账项调整的依据。

(二)不定期抽点，应于盘点后一星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示。年中、年终盘点，应由财务部门于盘点后二星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示。

(三)盘点盈亏金额，平时仅列入暂估科目，年终时始以净额转入本期营业外收入的盘点盈余或营业外支出的盘点亏损。

(一)现金、银行存款、零用金、票据、有价证券、租赁契约等项目，除年中、年终盘点时，应由财务部门会同经管部门共同盘点外，平时，总经理室或财务部门至少每月抽查一次。

(二)现金及票据的盘点，应于盘点当上下班未行收支前或当日下午结账后办理。

(三)盘点前应先将现金存放处封锁，并于核对账册后开启，由会点人员与经管人员共同盘点。

(四)会点人依实际盘点数详实填列“现金(票据)盘点报告表”一式三联经双方签认后呈核，第一联经管部门存，第二联财务部门存，第三联送总经理室。

(五)有价证券及各项所有权状等应确实核对认定，会点人依实际盘点数详实填列“有价证券盘点报告表”一式三联，经双方签订后呈核。第一联存经管部门，第二联存财务部门第三联送往总经理室，如有出入，应即呈报总经理批。

(一)存货的盘点，以当月最末一日举行为原则。

(二)存货，原则上采全面盘点，如因成本计算方式，无须全面盘点，或实施上有困难者，应呈报总经理核准后始得改变盘点方式。

(一)外协加工料品：由各外协加工料品经办人员，会同财务人员，共同赴外盘点，其“外协加工料品盘点表”一式三联。应由代加工厂商签认。第一联存经管部门，第二联财务部门存查，第三联送总经理室。

(二)销货退回的成品，应于盘点前办妥退货手续，含验收及列账。

(三)经管部门将新增加土地、房屋的所有权的影印本，送财务部门核查。

(一)所有参加盘点工作的盘点人员，对于本身的工作职责及应行准备事项，必须深入了解。

(二)盘点人员盘点当日一律停止休假，并须依时间提早到达指定的工作地点向该组复盘人报到，接受工作安排。如有特殊事故而觅妥代理人应经事先报备核准，否则以旷职论处。

(三)所有盘点财务都以静态盘点为原则，因此盘点开始后应停止财物的进出及移动。

(四)盘点使用的单据、报表内所有栏位若遇修改处，均须经盘点人员签认始能生效，否则应查究其责。

(五)所有盘点数据必须以实际清点、磅秤或换算的确实资料为据，不得以猜想数据、伪造数据记录之。

(六)盘点人员超时工作时间得报加班或经主管核准可以轮流编排补休。

(七)盘点开始至工作终了期间，各组盘点人员均受复盘人指挥监督。

(八)盘点终了由各组复盘人向主盘人报告，经核准后始得离开岗位。

(一)盘点工作事务人员要依照本办法的规定，切实遵照办理。表现优异者，经由主盘人签报，各嘉奖一次，以资奖励。

(二)违反本办法的视其违反情节的轻重，由主盘人签报人事部门议处。

(一)账载数量如因漏账、记错、算错、未结账或账面记载不清者，记账人员应视情节轻重予以申诫以上处分，情况严重者，应层呈总经理议处。

(二)账载数字如有涂改未盖章、签章、签证等凭证可查，凭证未整理难以查核或有虚构数字者一律由直接主管签报总经理议处。

财、物料管理人员、保管人有下列情况者，应送总经理议处或赔偿相同的金额：

(一)对所保管的财物有盗卖、掉换或化公为私等营私舞弊者：

(二)对所保管的财物未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报告者：

(三)未尽保管责任或由于过失致使财物遭受被窃、损失或盘亏者。

盘点制度心得体会篇六

依据公司会计作业制度，本公司于2012年12月31日(盘点基准日:2012年12月31日)进行了本年度的年终盘点事宜，本次盘点范围为公司所有存货、固定资产，低值易耗品，在盘点过程中，发现如下缺失，有待改进。一、存货（原、物料、半成品）。

1、账实不符问题点：

资材系统已月结（28号月结），实物已领未能及时在系统做领用动作；外购原料实物已进仓，未能及时在系统做进仓动作。

2、在系统做了领用动作，领用单位未及时把实物领走。

3、生管系统月结（28号月结）半成品实物有进出仓动作，，未能及时在系统做进出仓动作，导致帐实不一致。建议：

3.1确认所有“进出仓、领用”动作完成，才可以做系统月结，禁止跨月补单情况。3.2已在系统做了领用，要及时领走实物，确保帐实一致。

二、低值易耗品。

1、账实不符：

问题点：领用单未能及时补单与实物未及做进仓动作。

建议：所有单据及时在系统内录单做账；严禁跨月补单，仓库务必严格执行。

三、固定资产。

1、账实不符。

问题点1：

1.各部门存在有出售或报废的固定资产，未及时按标准进行相关操作。2.资产新增时没有认真核对资产数量，造成数量有误改善建议：

产虚增，保证账实相符。

提报追究当事人责任。

问题点2：存放地点与部门归属不符。

建议：

1.以上差异通过填写“资产调拨”方式调整处理于20xx年1月15日前完成。2.各部门设专人负责本部门管理盘点，有变更应严格按资产管理标准进行调整。3、财务会再次对资产标准进行宣传确认相关标准顺利执行。。

财务课。

20xx年01月01日。

盘点制度心得体会篇七

1.目的：为保证公司商品数量准确，做到账、货一致，特制定此制度。

2.范围：本制度所称盘点范围包含公司库存商品。

3.方式：

3.1每半年进行全面盘点；不定期进行动态盘点，动态盘点品种不低于门店库存数五分之一。

3.2动态盘点重点在于贵重商品及特殊管理药品盘点。

4.人员以及职责：

4.1公司盘点工作由仓储物流部负责组织、实施；财务部负责监督盘点及审核盈亏。

4.2公司仓储物流部为资产管理第一责任人。

4.3财务部有权对库存商品进行定期或不定期抽盘。

5.1固定盘点前由仓储部发出盘点通知，拟定盘点计划并召集盘点会议布置各项盘点事宜。

5.2不定期盘点可随时进行，不需预先通知。

6.1盘点前各参与盘点人员应对自己须盘商品存放地点、商品规格，批号效期等数据查询熟练掌握。

6.2盘点期间停止开票及收发货物，系统预留相关信息必须及时处理，保证商品账目清晰，实物保持静止状态。

7.1盘点时由两人一组，依据分发的盘点表清点实物并登记。

7.2盘点人员注意掌握盘点技巧，避免误盘、漏盘与重复盘。

7.3实际盘点时应认真核对数量，清点数量后应将商品整齐摆放。盘点人员必须核对库存实物与盘点表记录，按实填写。

8.1盘点完毕，负责人将所有盘点表回收，对照库存表领取情况，保证库存表完整无缺后交由录入人员录入电脑系统。

8.2录入员发现差异应交由复盘人员进行复盘。

8.3盘点差异应注明原因，区分责任人，无原因视同责任人完全过失。

8.4复盘人员将复盘结果交由录入人员录入电脑系统。

9.1盘点结束后，仓储物流部及时与财务部核对差异，核算差异金额。

9.2盘点结果以盘点报告形式出具，全面叙述盘点过程以及发现问题、改进办法。

9.3经总经理批准后盘点差异允许调整。

10.1盘点数据以实际为主，严禁弄虚作假、隐藏、涂改，一经发现，严肃处理。

10.2盘点人员无条件服从组织人指挥，任何扰乱盘点秩序者，严肃处理。

10.3盘点时间为月底最后一个周六上午，视为工作时间，没有特殊情况不得请假。

11.1、对所保管商品有盗卖、转换或营私舞弊者，涉及犯罪的移交公安机关处理，其余则由综合管理部会同财务部决定处理办法。

11.2、对帐务保管不善，遗漏单据、错误处理账务者、帐面不清晰者，给予警告或调离原岗位处理。

11.3、对于未尽职责导致保管商品损失、被窃或者无原因盘亏者，由责任人承担原价赔偿责任。

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end。

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盘点制度心得体会篇八

一.资产控制原则。

1.资产的保管与账簿的记载，应由不同人员分别负责管理，。

2.资产的保管，应明确指派人员负责，以免责任混淆。

3.有形资产应加防护，以免私自或不当使用。

4.应随时核对零用金与库存现金，并维持最少额度。

5.各项支出的核决与支付，应分责办理。

6.应尽可能以支票支付，支票的签发与保管，皆应有严密的控制。

7.已签章的`付款支票，不得由该支票签章人或核决人领取或寄交。

8.有关现金、存货或其他流动资产收支的单据，应事先印妥连续编号。

9.负责现金、有价证券及其他贵重资产处理责任的人员，须要有充分保证。

10.各项付款凭据一经支付，应即加盖支付印戳销案，防止重复请款。存于内部保险箱或银行保管箱的有价证券等贵重物品，应由两人以上共同保管。

11.上项人员编制许可，下列职责应予分立。出纳与账务员，财务主管与会计主管，采购与验收，销售与仓储，薪金计算与支付，收款与账务，装运与仓储，定货与仓储。

a)信用授与、折让折扣、客户赠品、招待等，皆应严格管理。

b)定期举行资产的全面清查盘点，包括原材料、工具用具、固定资产、货币资金、债权债务等。

c)多联次单据的开具应一次复写，并避免涂改。

二、备用金管理细则。

1.财务部负责各单位之零星支付。

2.备用金借支程序如下：

1)各单位零星费用开支，应先填写借款单，权限范围之内的由各部门部部长签字，超出权限范围的由主管经理审批，交财审部审核后，即凭单支付现金。

2)备用金的借支，经手人应于一星期内取得正式发票或收据后应及时交财务部冲帐，

三、财务分析撰写规定。

(一)财务状况分析。

1.生产经营状况分析。

从产量、产值、销量等方面对企业本期的生产经营活动作一简单评价并与上年同期水平作一对比说明。

2.成本费用分析。

1)原材料消耗与上期对比增减变化情况，对变化原因做出分析说明。

2)管理费用与销售费用的增减变化情况(与上期对比)并分析变化的原因。

3)分析当期销售毛利相对于历史各期的增减变化情况，并根据具体情况提出降低产品单位成本的可行途径。

3.利润分析。

1)分析主营业务利润占利润总额的比例。

2)对各项投资收益、汇总损益及其他营业收入作出说明。

3)分析利润形成情况及原因。

4.资金的筹集与运用状况分析。

1)存货分析。

a.对存货的结构和品质状况进行分析。

b.对燃料等重要物资的库存状况进行分析说明。

c.分析库存积压的形成原因及库存物资完好程度。

d.本期处理库存积压物资的分析，包括处理的数量、金额及导致的损失。

e.对存货的周转情况进行分析。

2)应收帐款分析。

a.分析金额较大的应收帐款形成原因及处理情况，包括催收或上诉的进度情况。

b.本期未取得货款的收入占总销售收入的比例，如比例较大的应说明原因。

c.应收帐款中非应收货款部分的数量，包括预付货款、定金及借给外单位的款项等，对于借给外单位和其他用途而挂应收帐款科目的款项应单独列出并作出说明。

d.半年、年度分析应对应收帐款进行帐龄分析，予以分类说明。

盘点制度心得体会篇九

在企业运营过程中，盘点管理作为一种普遍存在的管理行为，对保障企业财务安全、管理效率、流程标准化等方面起着非常重要的作用。而盘点管理制度则是保障盘点管理有效执行的重要保障，我在参与实施盘点管理制度时，有着一些心得体会。

一、规范制度文化，确保制度执行严谨。

盘点管理制度是企业内部一项基础性制度，不仅需要制度完备，同时也需要企业内部推行标准化。对于员工而言，如果没有规范化的制度文化，执行盘点工作时容易出现差错，甚至因为无法有效合理反馈对盘点工作产生不良影响。因此，企业在推广盘点管理制度的同时，需要注重规范化的制度文化建设，过程中要充分了解员工需求，并及时修正制度规范不符合实际情况的部分。

二、精细化业务流程，确保数据准确性。

盘点管理制度中最重要的工作是盘点数据的准确性。在实施盘点过程中，企业应该注重对业务流程的精细化设计，减少盘点过程中出现错误的几率。例如，可以分别对不同类型的库区设置不同的盘点流程，并使用物流管理软件提升数据精确度，降低因为人员操作失误而导致的数据误差。经过这些精细化的流程处理，才能够让盘点工作数据准确无误。

三、注重分工合作，降低盘点成本。

盘点工作并不是一个人完成的，需要多个部门或者岗位分工合作。通过有效的部门分工合作，实现盘点工作的快速完成，大大降低了企业盘点成本。这应该从盘点任务安排、人员选择以及工作分配等方面考虑，提供更好的工作条件和工具，引导和鼓励员工分工协作，不仅能够提升盘点工作数据的准确性，还能够减少企业的成本。这也是盘点管理制度中非常重要的一方面。

四、强调数据统计分析，推动管理升级。

盘点管理工作不能只是停留于数据采集，更需要注重数据统计分析的作用。通过对盘点数据的统计分析，企业可以了解到自己企业在存储物品方面的需要，削减不必要的库存费用，推进库存管理升级，以及优化物流流程等方面。因此，企业需要注重对盘点数据进行分析和研究，引导企业管理升级，提高企业的核心竞争力。

五、重视制度执行效果，不断完善制度。

最后，企业在实施盘点管理制度时，需要重视制度执行效果，不断完善制度。企业可以通过数据的反馈机制和持续的监管机制不断进行制度评估。只有在实践中持续不断地完善和提高盘点管理制度，才能起到更好的效果，实现盘点管理工作的最佳成果。

总之，在盘点管理工作中，盘点管理制度是企业能够顺利实施盘点管理的基础和保障。企业需要注重制度文化的规范化推广、精细化的业务流程设计、分工合作降低盘点成本、数据统计分析推动管理升级以及重视制度执行效果不断完善制度等方面，从而实现盘点管理工作的优化和标准化，提高企业管理水平和核心竞争力。

盘点制度心得体会篇十

为加强公司财务管理,使盘点事务处理有所遵循,并保证其存货及财产盘点的准确性,明确相关人员的管理职责,特制定本制度。

1.存货盘点:包括原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品的盘点。

2.财务盘点:包括现金、票据、有价证券、租赁契约的盘点。

3.财产盘点:包括固定资产、保管资产、保管品等的盘点。

(1)固定资产:包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置的资产。

(2)保管资产:凡属固定资产性质,但以费用报支的杂项设备。

(3)保管品:以费用购置的资产。

1.年中、年终盘点。

(1)存货:由资产部或经管部会同财务部于年(中)终时,实施全面总清点一次。

(2)财务:由财务部与会计室共同盘点。

(3)财产:由经管部会同财务部于年(中)终时,实施全面总清点一次。

2.月末盘点每月末所有存货,由经管部会同财务部实施全面清点一次(经管项目500项以上时,应采取重点盘点)。

3.月份检查由检核部(总经理室)或财务部,会同经管部,做存货随机抽样盘点。

第四条人员及职责。

1.总盘人:由总经理担任,负责盘点工作的总指挥,督导盘点工作的进行及其异常事项的裁决。

2.主盘人:由各部门主管担任,负责盘点的实际工作。

3.复盘人:由总经理室视需要指派事业部经管部门的主管,负责盘点的监督。

4.盘点人:由各事业部财务经管部门指派,负责点计数量。

5.会点人:由财务部指派(人员不足时,间接部门支援),负责会点并记录,与盘点人分段核对、确实数据工作。

6.协点人:由各事业部财务经管部门指派,负责盘点时料品搬运及整理工作。

7.特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作,亦应设置盘点人、会点人、抽点人,其职责亦同。

8.监点人:由总经理室派员担任。

第五条准备工作。

1.盘点编组由财务部主管于每次盘点前,依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”(略),呈总经理核定后,公布实施。

2.经管部将应盘点的财物及盘点用具,预先准备妥当,并由财务部准备盘点表格。

(1)存货的堆置,应力求整齐、集中、分类,并予以标示。

(2)现金、有价证券及租赁契约等,应按类别整理并列清单。

(3)各项财产卡依编号顺序,事先准备妥当,以备盘点。

(4)各项财务账册应于盘点前登载完毕,如因特殊原因无法完成时,应由财务部将尚未入账的有关单据(如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等),利用“结存调整表”(略)一式两联,将账面数调整为正确的账面结存数后,第二联财务部自存,第一联送经管部。

3.盘点期间已收料而未办妥入账手续者,应另行分别存放,并予以标示。

第六条年中、年终全面盘点。

1.财务部经总经理批准,签发盘点通知,并负责召集各部门的盘点负责人召开盘点协调会后,拟订盘点计划表,通知各有关部门,限期办理盘点工作。

2.盘点期间除紧急用料外,暂停收发料,各生产单位于盘点期间所需用的领料,材料可不移动,但必须标示出。

3.原则上应采取全面盘点方式,特殊情况应呈报总经理核准后,方可改变方式进行。

4.盘点应尽量采用精确的计量器,避免用主观的目测方式,每项财务数量,应于确定后,再继续进行下一项,盘点后不得更改。

5.盘点物品时,会点人应依据盘点人实际盘点数,详实记录“盘点统计表”(略),每小段应核对一次,无误者于该表上互相签名确认后,将该表编列同一流水号码,各自存一联备日后查核。若有出入者,必需再重点。盘点完毕,盘点人应将“盘点统计表”汇总编制“盘存表”(略)一式两联,第一联由经管部自存,第二联送财务部,供核算盘点盈亏金额。

第七条不定期抽点。

1.由总经理室根据实际需要,随时指派人员抽点。可由财务部填制“财物抽点通知单”(略)于呈报总经理核准后办理。

2.盘点日期及项目,原则是不预先通知经营部。

3.盘点前应由会计室利用“结存调整表”将账面数先行调整至盘点的实际账面结存数,再行盘点。

4.不定期抽点应填列“盘存表”。

第八条盘点报告。

1.财务部应根据“盘存表”编制“盘点盈亏报告表”(略)一式三联,送经管部填列差异原因的说明及对策后,送回财务部汇总转呈总经理签核,第一联送经管部,第二联转送总经理室,第三联自存财务部作为账项调整的依据。

2.不定期抽点,应于盘点后一星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示。年中、年终盘点,应由财务部于盘点后两星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示。

3.盘点盈亏金额,平时仅列入暂估科目,年终时始以净额转入本期营业外收入的“盘点盈余”或营业外支出的“盘点亏损”。

第九条现金、票据及有价证券盘点。

1.现金、银行存款、零用金、票据、有价证券、租赁契约等项目,除年中、年终盘点时,应由财务部会同经管部共同盘点外,平时总经理室或财务部至少每月抽查一次。

2.现金及票据的盘点,应于盘点当日上下班未行收支前,或当日下午结账后进行。

3.盘点前应先将现金存放处封锁,并于核对账册后开启,由会点人员与经管人员共同盘点。

4.会点人根据实际盘点数详实填列“现金(票据)盘点报告表”(略)一式三联,经双方签认后呈核,第一联经管部存,第二联财务部存,第三联送总经理室。

5.有价证券及各项所有权等应确定核对认定,会点人根据实际盘点数详实填列“有价证券盘点报告表”(略)一式三联,经双方签订后呈核。第一联经管部存,第二联财务部存,第三联送总经理室,如有出入,应即呈报总经理批示。

第十条存货盘点。

1.存货的盘点,应于当月最末一日进行。

2.存货原则上采用全面盘点,如因成本计算方式无需全面盘点,或实施上有困难者,应呈报总经理核准后方可改变盘点方式。

第十一条其他项目盘点。

三联,应由代加工厂商签认。第一联存经管部,第二联存财务部,第三联送总经理室。

2.销货退回的成品,应于盘点前办妥退货手续,含验收及列账。

3.经管部应将新增加土地、房屋的所有权证的影印本,送交财务部核查。

第十二条注意事项。

1.所有参加盘点工作的盘点人员,必须深入了解本身的工作职责及应行准备事项。

2.盘点人员盘点当日一律停止休假,必须依规定时间提早到达指定的工作地点,向该组复盘人报到,接受工作安排。如有特殊事故而觅妥代理人,应该事先报备核准,否则以旷职论处。

3.所有盘点财务都以静态盘点为原则,故盘点开始后应停止财务的.进出及移动。

4.盘点使用的单据、报表内所有栏位若遇修改处,须经盘点人员签认方能生效,否则应查究其责任。

5.所有盘点数据必须以实际清点、磅秤或换算的确定资料为依据,不得以猜想数据、伪造数据登记。

6.盘点人员超时工作时间,可报加班或经主管核准轮流编排补休。

7.盘点开始至工作终了期间,各组盘点人员均受复盘人指挥监督。

8.盘点终了,由各组复盘人向主盘人报告,经核准后方可离开工作岗位。

第十三条奖惩。

1.盘点工作事务人员须依照本办法的规定,切实遵照办理。表现优异者,经主盘人签报,给予奖励。

2.违反本办法的,视其情节轻重,由主盘人签报人力资源部议处。

第十四条账载错误处理。

1.账载数量如因漏账、记错、算错、未结账或账面记载不清者,记账人员应视情节轻重予以警告以上处分,情节严重者,应呈报总经理议处。

2.账载数字如有涂改、未盖章、签章、签证等凭证可查,凭证未整理难以查核或有虚构数字者,均由直接主管签报总经理议处。

第十五条赔偿处理财、物料管理人员、保管人有下列情况之一者,应呈报总经理议处或赔偿相同的金额:。

1.未尽保管责任或由于过失致使财物遭受盗窃、损失或盘亏者;。

2.对所保管的财物有盗卖、掉换或化公为私等营私舞弊者;。

3.对所保管的财务未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报告者。

第十六条本制度经总管理处总经理核准后实施,修改时亦同。

第十七条审计档案管理参考公司档案管理、保密管理等办法执行。

第九章奖励与处罚。

第十八条审计人员对被审计单位的人员中有工作努力、业绩突出行为的向总经理提出各类奖励建议。

第十九条审计人员对有下列行为之一的被审单位和个人,根据情节轻重,向总经理提出各类处罚建议:。

1.拒绝提供有关文件、凭证、账表、资料和证明材料的;。

2.阻挠审计人员行使职权,抗拒、破坏监督检查的;。

3.弄虚作假,隐瞒事实真相的;。

4.拒不执行审计结论和决定的;。

5.打击报复审计人员或举报人的。

第二十条如审计人员有下列行为,根据情节轻重给予各类处罚:。

1.利用职权牟取私利的;。

2.弄虚作假、徇私舞弊的;。

3.玩忽职守,给公司造成重大损失的;。

4.泄露公司秘密的。

第二十一条对审计过程中发生的以上行为,若构成犯罪的,应提请司法机关依法追究刑事责任。

盘点制度心得体会篇十一

为了保证公司商品的安全性，及时挽回由于商品盘点差异所造成的损失，规范商品盘点中的差异处理流程，及时解决盘点差异问题，特制订本制度。

门店仓库主管落实责任人。

总仓仓储主管整理《盘点差异汇总表》提出处理意见。

门店经理提出方案及处罚意见。

ny。

门店财务主管整理《盘点差异汇总表》。

nny。

分公司物流部经理审核，并提出处理处罚意见。

分公司财务经理审核。

监察审计委员会备案。

分公司总经理审核。

n

财务管理中心备案。

报物流管理中心备案分析。

分公司商品监控员根据《盘点差异汇总表》挂待处理财产损益并调整库存。

责任人。

全额赔偿。

无法追。

究责任分公司管理团队承担处罚人。

责任人赔款。

分公司人事行政部向责任人催收赔款(罚金)。

分公司财务部收到赔款(罚金)后进行账务处理。

1、仓管人员：

仓管是必须对自己管辖范围内的商品负责，对自己管辖范围内的商品盘点差异都有责任，对因保管不善造成的损失承担相应责任，负责所有出入库商品单据的保管、传递工作，每天核对erp系统库存与实物库存，保证账实相符。

2、门店仓库主管：

门店仓库主管作为门店库房管理的第一责任人，对所属门店仓库内所有商品负责，组织每月的盘点工作正常进行并监督盘点工作按照公司商品盘点制度的要求进行盘点，如实汇报门店商品盘点差异，落实责任人，提出赔款或处罚建议，并在结束盘点工作的两天内上报门店经理。

3、总仓仓储主管：

总仓仓储主管作为总仓存放商品的第一责任人，对所属总仓所有商品负责，组织每月的盘点工作正常进行并监督盘点工作按照公司商品盘点制度的要求进行盘点，如实汇报总仓商品盘点差异，落实责任人，提出赔款或处罚建议，并在结束盘点工作的三天内把《盘点差异汇总表》(见附表1)上报分公司物流部经理。

4、门店经理。

门店经理作为门店存放商品的第一责任人，对所属门店所有商品负责，组织每月的盘点工作正常进行并监督盘点工作按照公司商品盘点制度的要求进行盘点，如实汇报门店商品盘点差异，落实责任人，提出赔款或处罚建议，并在结束盘点工作的两天内交门店财务主管汇总整理《盘点差异汇总表》。

5、门店财务主管：

门店财务主管根据门店仓库主管和门店经理的意见，汇总整理本月《盘点差异汇总表》，必须根据系统数据与实盘数据相核对，确保差异数据的准确性，盘点结束两天内把《盘点差异汇总表》交给门店经理审核，每月监督盘点工作是否正常开展，及时向分公司财务部汇报门店商品管理的情况，盘点结束三天内把《盘点差异汇总表》交给分公司物流部经理。

6、分公司物流经理：

对分公司所有商品负责，对因管理保管不善而造成的丢失、毁坏以及遭窃等造成损失的负管理责任(门店样机除外);对因验收、发货过程中失误而造成损失的，物流经理负管理责任;负责对门店(总仓)《商品盘点差异汇总表》提供处理意见及时进行批复;向总经理提供分公司商品盘点差异的赔偿方案：商品id、型号、责任人、赔偿金额、赔偿方法、时间限制等，每月盘点结束四天内把《盘点差异汇总表》及审批意见提交分公司总经理，并在下月5号前把《盘点差异汇总表》交总部物流管理中心。

7、分公司财务经理。

对分公司所有商品实施监控，确保公司每月盘点的商品数据准确、真实，根据物流部提供《盘点差异汇总表》进行汇总分析，根据分公司总经理审核后《盘点差异汇总表》挂待处理财产损益，每月盘点后结合盘点日系统库存总额与财务库存商品总额进行分析，并及时调整;上月的待处理财产损益必须在当月盘点前处理完毕。督促商品监控员在每月6日前向财务管理中心通报上月商品盘点差异处理及落实情况;对于不及时汇报盘点结果或盘点差异数据不准确给公司造成损失，由财务经理承担这部分损失。

8、分公司总经理：

分公司总经理作为分公司管理的责任人，对分公司物流部提交的商品盘点差异处理方案进行审批，解决分公司物流部在商品管理中出现的问题。

9、财务部商品监控员：

商品监控员负责对分公司所有门店及总仓的商品监控，每月30或31日监督门店及总仓是否按照正常流程进行盘点，向物流部经理催收《盘点差异汇总表》，监督责任人及时上交盘点赔款;每月6号前向财务管理中心交上月分公司的《盘点差异汇总表》，必须在汇总表上注明：商品id、商品型号、账面数量、金额、实盘数量及金额、差异数量及金额、责任人、门店经理、差异原因、解决办法。每月在财务账上查询相关责任人是否上交个人赔款，及时向总经理汇报没有上交个人赔款人员的名单;经常到门店检查仓管的手工明细账是否与实物相符。

10、分公司人事行政经理。

根据分公司物流部上报的商品盘点差异汇总表和总经理批准的处理意见，在三天内通知责任人交纳盘点赔款，过期不交纳盘点赔款在当月奖金中扣除盘点赔款，直到扣除所有盘点赔款为止。

11、监察审计委员会。

全面了解公司资产的盈亏状况，负责向主管总裁汇报商品盈亏工作，负责监督各分公司盘点差异赔偿执行情况，以及督促财务管理中心进行财务帐面调整。

1、盘点结果反映出的差异情况都需要由相关人员进行确认，其中门店盘点结果应由包括财务台帐、仓库保管员、仓库主管、门店经理和督查员的再次验证，核实差异后签字确认;物流配送中心盘点结果应由包括仓管理员、仓库主管、仓库科长、物流主任、财务台帐和督查员的再次验证，核实差异后签字确认。

2、对因疏忽导致错误盘点结果的，将盘点纸片上数据腾写至盘点表格内的信息项不得修改，若需修改必须经以上所指的所有盘点人签字确认，方能生效，否则将追究其相关人员责任;但可以在备注栏内注明说明具体原因，以体现盘点工作的严肃性，加强盘点工作的责任感。

3、相关盘点人员对《盘点差异表》所反映出的盘盈、盘亏结果数据负责，对认定的盘盈、盘亏做出签字确认。

4、帐外商品，必须在盘点前上报财务入帐，并由财务台帐单独列表存档;未单独列表存档的商品均作为盘盈处理，进入仓库库存帐，如果需领出必须由当事人报柜组长、门店经理、营销部经理、分公司总经理，经层层审批后，由财务调整数据后当事人凭单方可至仓库办理出库手续及领货，样机至仓库办理手续后至柜组领货;同时对相关责任人进行处罚。

2、各差异情况处理办法如下：

1)如果是串型号商品，需要查明串型号商品的单价，对发现盘缺商品单价大于盘溢商品单价时，属于仓库发错货的由该仓库落实责任人按差价进行补偿;否则经批准后可要求台帐进行调整或由业务部门通知供应商更换型号。

2)属于确系仓库丢失原因所致，能够分清直接责任人的，由责任人赔偿;不能分清责任人的，需办理核销报批手续。

3)属于因意外事故、天灾人祸、被盗等客观原因造成的`，应向保险公司索赔;。

4)其他因管理不善、制度执行不到位而造成的丢失和毁坏，应由责任人负责赔偿;并追究分公司管理团队的管理责任。

3、分公司总经理、财务部经理、物流部经理必须对差异处理情况作出追踪和落实，并在每月25日前将《盘点差异处理反馈表》(见附表2)报总部物流管理中心备案，由物流管理中心报监察审计委员会备案检查。差异处理必须在一个月内完成，一个月以上未解决的差异导致公司财产损失，分公司管理团队负责全额赔偿。

为了保证公司盘点工作的规范，确保盘点工作的严肃性，特对盘点差异的违规行为制定如下处罚规定：

1、仓管保管不严造成商品盘点差异：商品盘亏、白条出库由仓管全额赔偿;商品串号由仓管补足差价后，并对每条串号差异处罚10元;商品盘盈会造成实物与系统数据混乱，每条处罚10元。

2、财务部商品监控员在每月5号前向财务管理中心上报《盘点差异汇总表》，延迟一天处罚50元，监控不严导致商品出现重大差异，分公司财务部商品监控员负有管理责任，按照损失商品总额5%进行赔偿，每月没有及时清理待处理财产损益并督促分公司各相关责任人处理盘点亏损的遗留问题处罚200元。

3、分公司物流部经理对公司所有商品负有管理责任，对每月盘点差异没有及时处理，导致公司财产损失，按照不低于损失商品总额的10%进行赔偿，每月盘点结束四天内把《盘点差异汇总表》提交分公司总经理延误一天处罚50元，每月5号前没有把《盘点差异汇总表》提交物流管理中心延误一天处罚50元。

4、分公司总经理对分公司所有商品负有管理责任，出现商品重大差异后没有及时处理导致公司财产损失，按照不低于损失商品总额的10%进行赔偿，如果本月出现的差异在下月没有及时处理从而造成的公司损失由分公司管理团队共同承担。

5、分公司行政部经理每月根据财务部上交的《盘点差异汇总表》上的处理意见进行处罚，并督促责任人上交个人赔款，每月底没有对上月的盘点差异责任人进行处理，对人事行政部经理罚款200元。

6、仓管在本年商品保管中没有出现任何差异，由分公司总经理、物流经理、财务经理向物流管理中心、财务管理中心提交奖励建议，由总裁批准后进行表彰，给予一定的物资奖励;总公司每年12月底评选商品管理先进员工奖10名，给予500元/人的奖励。

六、物流管理中心负责本制度的解释修改工作。

盘点制度心得体会篇十二

一、目的：

本办法适用于物流部仓库的盘点。盘点分为定期盘点、不定期盘点、日盘点。定期盘点分为盘点、假期盘点；不定期盘点按公司要求和出现帐务异常情况下组织盘点、日盘点是对贵重物与成品的盘点。

三、盘点采用方式：

仓库盘点采用实地盘存制，禁止目测数量、估计数量；

四、职责。

1、物流部负责盘点准备工作，确定到货入库及供货清单出库的账务处理。

2、物流部负责盘点工作的具体实施，对盘点过程中出现的差异分析原因，提出改进措施。

3、财务部负责盘点通知发布、对盘点过程的监督及结果进行检查、汇总与审核。

五、工作纪律：

1、一旦盘点时间确定，无总经理指示等特殊情况，不得更改；

2、月末盘点现场必须有一名财务人员与一名仓库负责人在场；

3、盘点期间，不能有任何私人电话与事务耽搁工作；

4、物流部负责人应及时分配盘点工作，对盘点结果，负全部责任。

5、如有违反上述规定，违规者罚款50元。

六、工作流程：

1）盘点工作准备：

4、盘点前仓库帐务需要全部处理完毕；

5、确定帐卡物一致：核对物料，确保物料、卡与货位三者一致。

2）盘点库存流程：

2、仓库主管主要协调仓库具体盘点、搬运工作；

4、仓库保管员应将盘点单发放到每一个盘点仓库的盘点人员及监盘人手上；

5、实施盘点，由盘点人与搬运人员进行盘点，财务人员复核与监督；

6、财务部收取所有的盘点清单，要求所有清单连号，没有遗漏，并进行汇总。

2、财务再次对复盘结果进行汇总，并与库存帐比较差异。

3、盘点差异的原因有错盘、漏盘、计算错误；异常退货，并且未入账；待查明原因，进行分析差异原因，作详细书面报告，同时提出差异调整申请。

4、财务经理及总经理对差异调查报告及差异调整申请进行审批。

5、仓库根据审批情况作库存差异调整。

6、财务部根据审批情况作库存财务帐差异调整。

1、库管员须配合财务部的定期盘点工作，并在盘点后2日内将核对准确的台账上交财务，如有延后部门负责人罚款20元。

2、月末盘点，原材料根据库存类别分为abc类，a类物资不予出现差异，如有差异，仓库保管员应先进行自查，查无结果，由部门负责人根据采购价按全额赔款60%,仓库保管员根据采购价按全额赔款40%。b类物资盘点差错率应为1%以下，超过1%到5%内的差错率将对仓库负责人与物流部负责人进行绩效扣分，c类物资盘占差错率应为2%，超过2%到5%内的差错率将对仓库负责人与物流部负责人进行绩效扣分，超过5%差错率的将对超出部分做核算由仓库负责人承担。

（盘点差错率=盘点差错的数量/盘点总数量）。

3、成本库不允许出现盘盈亏，如实有盘盈与盘亏现象存在，将对仓库负责人与物流部负责人根据盘盈与盘亏营销价的差额进行扣款。

财务部。

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end。

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